PREREQUISITI FONDAMENTALI 1) PERSONALIZZAZIONI ATLANTE AS400 Percorso: Archivi di Base/Parametri/Personalizzazioni E necessario verificare e/o impostare i seguenti dati: CODICE FISCALE DEL SOGGETTO OBBLIGATO; PARTITA IVA DEL SOGGETTO OBBLIGATO; DENOMINAZIONE DEL SOGGETTO OBBLIGATO PERSONA GIURIDICA; COMUNE DEL DOMICILIO FISCALE DEL SOGGETTO OBBLIGATO PERSONA GIURIDICA; PROVINCIA DEL DOMICILIO FISCALE DEL SOGGETTO OBBLIGATO PERSONA GIURIDICA; Se il Soggetto Obbligato è definito come persona GIURIDICA i dati sopra evidenziati verranno rilevati nella prima videata e nella sesta videata dove è necessario ridigitare il Codice Fiscale. 1
Se il Soggetto obbligato è definito come persona FISICA i dati sopra evidenziati dovranno essere compilati nella sesta videata del programma di Personalizzazioni Generiche. Sempre nel caso di Soggetto obbligato come Persona Fisica è necessario compilare il campo Comunicazione dati di società incorporata presente nella sesta videata di Personalizzazioni generiche.. CODICE FISCALE DELL INTERMEDIARIO CHE EFFETTUA LA TRASMISSIONE: inserire il codice fiscale del soggetto che effettua la comunicazione (se è il contribuente ad inviare la propria comunicazione, inserire il codice fiscale della propria azienda) DATA DELL IMPEGNO: inserire la data del giorno in cui si effettua lo scarico dati; TIPO DI IMPEGNO ALLA TRASMISSIONE (valori possibili: 1-comunicazione predisposta dal contribuente. 2-comunicazione predisposta da chi effettua l invio) NUMERO DI ISCRIZIONE ALL ALBO DEL CAF; CODICE ATTIVITA : deve essere uno di quelli previsti dalla codifica ATECO 2007 CODIFICA CODICE ATTIVITA ; IDENTIFICATIVO PRODUTTORE SOFTWARE; Questi dati devono essere specificati nel programma di Personalizzazioni Generiche all interno della sesta videata: 2
Si precisa che a seconda di come è stata compilata la videata 6 all altezza del campo Tipo di impegno alla Trasmissione e Codice Fiscale Intermediario si configurano 3 separate casistiche: a) L'Agenzia Viaggi trasmette lei stessa il file telematico, senza avvalersi del Commercialista L'Agenzia Viaggi deve andare in Archivi di Base/Parametri/Personalizzazioni - pag 06- e compilare i dati richiesti come nell'esempio sotto riportato: Codice Fiscale intermediario: non compilare Data Impegno; non compilare Tipo Impegno: impostare 1 (Soggetti che inviano la propria comunicazione) Codice Fiscale del Soggetto Obbligato: indicare il Codice Fiscale dell Agenzia Viaggi. In base a quanto sopra indicato, quando verrà generato il File Telematico sarà visualizzata la seguente videata: Anno Riferimento: si tratta di un campo obbligatorio Data Impegno: si tratta di un campo Non è obbligatorio dove viene indicato che il TIPO FORNITORE è 01 = Soggetti che inviano la propria comunicazione Codice Fiscale del Fornitore: indicare quanto richiesto Codice Fiscale del Soggetto Obbligato: indicare quanto richiesto Codice Fiscale Intermediario: indicare quanto richiesto Nel file telematico generato risulterà "Tipo Impegno alla Trasmissione" = 1 (Comunicazione predisposta dal Contribuente) 3
b) L Agenzia Viaggi predispone il file ed un Intermediario invia la Comunicazione predisposta dal Contribuente L Agenzia Viaggi deve andare in Archivi di Base/Parametri/Personalizzazioni -pag 06- e compilare i dati richiesti come nell'esempio sotto riportato: Codice Fiscale Intermediario: indicare quanto richiesto Data Impegno: indicare quanto richiesto Tipo Impegno = 1 (Soggetti che inviano la propria comunicazione) Codice Fiscale del Soggetto obbligato: indicare quanto richiesto In base a quanto sopra indicato, quando verrà generato il File Telematico sarà visualizzata la seguente videata: Anno Riferimento: si tratta di un campo obbligatorio Data Impegno: si tratta di un campo obbligatorio viene indicato che il TIPO FORNITORE è 10 (intermediario) Codice Fiscale del Fornitore: indicare quanto richiesto Codice Fiscale del Soggetto Obbligato: indicare quanto richiesto Codice Fiscale Intermediario: indicare quanto richiesto Nel file telematico generato risulterà "Tipo Impegno alla Trasmissione" = 1 (comunicazione predisposta dal contribuente e la data di impegno) 4
c) L Agenzia Viaggi invia il file ad un Intermediario che predispone e invia la Comunicazione L Agenzia Viaggi deve andare in Archivi di Base/Parametri/Personalizzazioni pag- 06 e compilare i dati richiesti come nell'esempio sotto riportato: Codice fiscale intermediario: si tratta di un campo obbligatorio Data Impegno: si tratta di un campo obbligatorio Tipo Impegno = 2 (predisposta dall'intermediario) Codice Fiscale del Soggetto Obbligato: indicare quanto richiesto In base a quanto sopra indicato, quando verrà generato il File Telematico sarà visualizzata la seguente videata: Anno Riferimento: si tratta di un campo obbligatorio Data Impegno: si tratta di un campo obbligatorio Viene indicato che il TIPO FORNITORE è 10 (intermediario) Codice Fiscale del Fornitore: indicare quanto richiesto Codice Fiscale del Soggetto Obbligato: indicare quanto richiesto Codice Fiscale Intermediario: indicare quanto richiesto Nel file Telematico generato risulterà "Tipo Impegno alla Trasmissione" = 2 (comunicazione predisposta dal contribuente) e la Data di Impegno. 5
2) ANAGRAFICA CLIENTI E FORNITORI DEFINITI COME PERSONA FISICA Vengono rilevati i seguenti dati: Cognome e Nome; Nazione; Codice Fiscale; Data, Luogo e Provincia di Nascita; ANAGRAFICA CLIENTI E FORNITORI DEFINITI COME PERSONA GIURIDICA Vengono rilevati i seguenti dati: Ragione Sociale; Nazione; Partita Iva; Località e Indirizzo di Residenza. Per i Clienti definiti sia come Persona Fisica che Giuridica è necessario verificare l impostazione del campo ALLEGATO IVA presente nel pannello Dati Fiscali/Contabili. Tenete presente che verranno esclusi i soli clienti con ALLEGATO IVA=N. Verranno considerati i clienti che hanno S, C oppure che nel campo Allegato iva non hanno nulla. Negli ultimi tre casi il programma si comporta nella stessa maniera, ossia i movimenti iva vengono considerati sempre singolarmente, documento per documento e non viene fatto alcun cumulo. Per i Fornitori definiti sia come Persona Fisica che Giuridica è necessario verificare l impostazione del campo ALLEGATO IVA presente nel pannello Dati fiscali/contabili. Tenete presente che verranno esclusi i soli fornitori con ALLEGATO IVA=N. Verranno considerati i clienti che hanno S, C oppure che nel campo Allegato iva non hanno nulla. Negli ultimi tre casi il programma si comporta nella stessa maniera, ossia i movimenti iva vengono considerati sempre singolarmente, documento per documento e non viene fatto alcun cumulo. Sempre nell Anagrafica Fornitori è stato gestito un campo: Forn. volutamente senza Partita I.V.A. ATLANTE AS400 ATLANTE PLUS Se questo campo contiene blank (vuoto) oppure N il Movimento Iva verrà trasmesso con la Partita Iva del Fornitore (nel caso in cui quest ultima sia mancante verrà evidenziato l errore dall Agenzia delle Entrate). Qualora l utente imposti il suddetto campo a Y (entrando in variazione dell anagrafica fornitore), i movimenti Iva relativi a questo Fornitore verranno inclusi in maniera analitica nel 6
record D del File Telematico barrando la casella documento riepilogativo. Questa impostazione potrebbe essere utilizzata per trasmettere i Movimenti Iva relativi alle SCHEDE CARBURANTI. Si consiglia di fare riferimento al proprio fiscalista. 3) TABELLA CODICI IVA Per ogni Aliquota Iva esiste il campo Colonna Allegati 2010 che deve essere compilato manualmente in base alle seguenti indicazioni: - 1 Operazioni Imponibili; - 2 Operazioni NON imponibili; - 3 Operazioni Esenti; - 4 Operazioni imponibili con Iva non esposta in fattura; - (campo vuoto) Operazioni da non riportare negli Allegati. Inoltre, sempre per ogni Codice Iva, è stato implementato un nuovo campo che definisce se si tratta di Reverse Charge o meno. 4) TABELLA NAZIONI E necessario intervenire sui Codici Nazioni Estere presenti sulle anagrafiche Clienti e Fornitori che verranno riportati negli Allegati Iva indicando il Codice Paese Il Codice Paese da inserire può essere rilevato dal Link dell Agenzia delle Entrate sotto evidenziato (copiare e incollare sul Browser): http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/nsilib/nsi/strumenti/modelli/modulisticaap/modelli +di+dichiarazione/2007/unico+pf+2007/fascicolo_1/6_elenco_paesi_dei_territori+esteri1/elenco _dei_paesi_e_dei_territori_esteri.html 5) REGISTRO IVA FATTURE 74TER PER PRATICHE DI INTERMEDIAZIONE E necessario verificare in Atlante (AS400) che nelle Personalizzazioni relative alle fatturazioni sia correttamente impostato il registro Iva utilizzato in fase di emissione Fatture 74Ter relativa ad una Pratica di Intermediazione. Percorso: Archivi di Base; Parametri; Personalizzazioni Fatturazione Verificare che alla riga sotto evidenziata sia inserito il Registro Iva effettivamente utilizzato in fase di emissione Fattura 74Ter per Pratiche di Intermediazione. N.B. Si ricorda che tutte le Fatture/Note di Credito presenti su questo Registro Iva saranno ESCLUSE dall elaborazione degli Allegati. Abbiamo terminato la fase di preparazione; possiamo adesso procedere con la Stampa degli Allegati Iva e/o alla produzione del File Telematico. 7
ALLEGATI IVA CLIENTI E FORNITORI Percorso: BackOffice; Chiusure Contabili; Chiusure Periodiche; Allegati Clienti e Fornitori. Impostare le opportune selezioni relativamente al periodo di registrazione delle Fatture e Corrispettivi; CLIENTI/FORNITORI: Indicare C nel caso in cui si desideri elaborare l Elenco solo per le anagrafiche Clienti; indicare F nel caso in cui si desideri elaborare l Elenco solo per le anagrafiche Fornitori; lasciare questo campo vuoto nel caso in cui si desideri elaborare l Elenco sia per i Clienti che per i Fornitori. N.B.: in presenza di Codici Cliente/Fornitore diversi ma aventi uguale Codice Fiscale/Partita Iva, il programma provvederà a raggrupparli sotto un unica voce mantenendo comunque separate le Partite di Vendita da quelle di Acquisto. ESCLUDI FAT 74Ter Acq INFERIORI A EURO: indicare in questo campo l importo in base al quale occorre escludere dagli Allegati Iva le Fatture di Acquisto 74ter registrate per un importo inferiore. ESCLUDI FAT 74Ter Ven INFERIORI A EURO: indicare in questo campo l importo in base al quale occorre escludere dagli Allegati Iva le Fatture di Vendita 74ter emesse per un importo inferiore. In base al provvedimento dell Agenzia delle Entrate (protocollo 44922/2015) verrà proposta la soglia minima pari ad Euro 3.000,00; questo importo sarà confrontato con il Totale Fattura anche nel caso di Vendite 74Ter Interno Cee. Pertanto non saranno effettuati Scorpori di Iva. ESCLUDI FATTURE ACQUISTO NORMALI INFERIORI A EURO: indicare in questo campo l importo in base al quale occorre escludere dagli Allegati Iva le Fatture di Acquisto ordinarie di importo inferiore. ESCLUDI FATTURE VENDITA NORMALI INFERIORI A EURO: indicare in questo campo l importo in base al quale occorre escludere dagli Allegati Iva le Fatture di Vendita ordinarie di importo inferiore. ESCLUDI CORRISPETTIVI INFERIORI A EURO: indicare in questo campo l importo in base al quale occorre escludere dagli Allegati Iva i corrispettivi ordinari di importo inferiore. 8
ESCLUDI FATTURE VENDITA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE ELETTRONICHE Indicare il valore Y per escludere dall elaborazione degli Allegati le Fatture emesse a pubbliche amministrazione in formato elettronico; indicare N in caso contrario. Vengono escluse dall elaborazione le Fatture a partire dalla Data specificata nel campo Data attivazione fattura elettronica PA (presente in Anagrafica Cliente). Se la data non è presente e si decide di escludere le Fatture Elettroniche, verranno escluse tutte le Fatture di quel determinato Cliente. Se la data è compilata verranno escluse tutte le Fatture a partire da tale data. Se si sceglie di non escludere le Fatture Elettroniche la data presente nella Anagrafica Cliente è ininfluente. SELEZIONA FATTURE E CORRISPETTIVI: è necessario indicare F per elaborare soltanto Fatture e Note di Credito; indicare C per elaborare soltanto i Corrispettivi Normali e 74Ter; indicare T per selezionare tutti i movimenti. SELEZIONA ANCHE CLIENTI SENZA PARTITA IVA/CF: Indicare Y per includere nell elaborazione anche i Clienti sprovvisti di Partita Iva/Codice Fiscale; inserire G per selezionare anche i clienti/fornitori definiti come persona Giuridica indipendentemente dal avere o meno la Partita Iva. Indicare N nel caso si vogliano escludere i Clienti privi di Partita Iva/Codice Fiscale. Premere Invio per passare alla successiva videata ESCLUDI CORRISPETTIVI NORMALI: Indicare Y per escludere nell elaborazione i Corrispettivi Normali; indicare N per includerli. CONSIDERA CORRISPETTIVI 74TER: Indicare Y per includere nell elaborazione i Corrispettivi 74Ter; indicare F per elaborare non i Corrispettivi 74Ter bensì le Fatture di Vendita 74Ter. In questo caso la Data di Registrazione ed il Totale Fattura vengono rilevati direttamente dalla Fattura. Indicare N per non elaborare Corrispettivi 74Ter e Fatture 74Ter. ESCLUDI REG. PARADISI FISCALI: è possibile indicare una specifica Data a partire dalla quale vengono ESCLUSE le Fatture riferite a Clienti e Fornitori in cui la Nazione risulti essere inclusa nella Black List dei Paradisi Fiscali. Lasciando la data 01/07/10 negli allegati 2014 saranno esclusi i Clienti e Fornitori residenti in Paradisi Fiscali. Vengono esclusi i Movimenti Iva relativi ai Clienti/Fornitori BLACK LIST di qualsiasi importo. ESCLUDI OPERAZIONI INTRASTAT: indicare Y per escludere dall elaborazione le Fatture assimilabili dal programma Elenco Controllo Intrastat ; indicare N in caso contrario. 9
RIPORTA REG. CON COD. IVA NON IN ALLEGATO: indicare Y per includere nell elaborazione le Registrazioni relative a Clienti e Fornitori in cui il Codice Iva è definito come Non in allegato Iva ; indicare N in caso contrario. ESCLUDI REGISTRAZIONI CON FLAG N: questo Flag fa riferimento al campo che viene visualizzato al termine di ogni Registrazione di Fattura Vendita/Acquisto in cui l utente ha impostato il valore N ; il campo in oggetto è definito Allegati Y N Impostando in questa videata N (valore di default) queste Fatture verranno INCLUSE; Impostando in questa videata Y queste Fatture verranno ESCLUSE. SCARICO SU FILE: Indicare Y se si desidera salvare la Stampa prodotta in un file il cui nome è: PGA101 N.B. All interno di questo file la colonna RESIXX deve assumere i seguenti valori: - A Nel caso in cui l Anagrafica Cliente/Fornitore sia Italiano; - B Nel caso in cui l Anagrafica Cliente/Fornitore sia Estero; Per le Agenzie in Outsourcing è possibile recuperare questo File da Backoffice/Scarico Files/trasferimento file/liste BACK OFFICE File Allegati cli/for XLS 2012(PGA101) All interno del file Excel generato è stata implementata una nuova colonna tramite la quale si evince, a livello di singolo documento, se quest ultimo è Incluso o Escluso dall elaborazione; nel caso di esclusione vengono riportati, sempre per ogni documento, un numero massimo di 10 Codici Errori possibili. Per la decodifica di queste anomalie fare riferimento, in questa documentazione, a quanto riportato a pagina 13 e 10 (codici ZR_01, ecc.) Sempre in questo file Excel vengono raggruppate le 3 stampe evidenziate sempre a pagina 13 (ovvero: Documenti /Fatture a Clienti escluse dall elaborazione; Documenti fatture Fornitori escluse dall elaborazione; Comunicazione Polivalente ) ACCODAMENTO SU FILE: indicare Y per accodare i dati generati dall elaborazione a quelli già presenti nel file prodotto nel punto precedente. Indicando N il contenuto del file viene svuotato prima dell elaborazione. GENERA FILE TELEMATICO: Indicare Y per generare un File contenente dati di Clienti e/o Fornitori da trasmettere all Agenzia delle Entrate tramite via telematica. Indicare N in caso contrario. Per le Agenzie in Outsourcing è possibile recuperare questo File da Backoffice/scarico file/trasferimento file/liste BACK OFFICE File Telematico Allegati cli/for 2012(ALLEGA3) Verrà inviato tramite Mail all indirizzo dell Utente che ha avviato l elaborazione. Nel caso in cui questo file sia troppo esteso per potere essere inviato via mail, sarà depositato nell Area FTP. dell Agenzia. Le Agenzie in Outsourcing che utilizzano Atlante Plus possono scaricare direttamente il Modulo Polivalente in formato PDF accedendo alla funzione Gestione Stampe e selezionando Modulo Polivalente. In questo Modulo è possibile esaminare nel dettaglio le eventuali anomalie riscontrate in fase di Controllo File da parte della Agenzia delle Entrate. Le Agenzie in Outsourcing che NON utilizzano Atlante Plus riceveranno il Modulo Polivalente direttamente tramite mail all Indirizzo di Posta Elettronica presente sull Utente che esegue l eleborazione. 10
Per le Agenzie che non sono in Outsourcing questo file verrà depositato nella Cartella chiamata ALLEGATI presente nelle Cartelle ftpfolders dell AS400. Il file in oggetto si chiamerà: ALLEGA3_annrif.txt. (dove annrif = anno di riferimento). Le agenzie non in Outsourcing che utilizzano Atlante Plus possono scaricare direttamente il Modulo Polivalente in formato PDF accedendo alla funzione Gestione Stampe e selezionando Modulo Polivalente. In questo Modulo è possibile esaminare nel dettaglio le eventuali anomalie riscontrate in fase di Controllo File da parte della Agenzia delle Entrate. Le agenzie non in Outsourcing che NON utilizzano Atlante Plus possono esaminare il file generato (ALLEGA3) tramite l utilizzo di un Programma gratuito non fornito da Siap (NOTEPAD++), le cui note di installazione sono scaricabile direttamente dal seguente sito: http://download.tuxfamily.org/notepadplus/6.5.1/npp.6.5.1.installer.exe GENERA QUADRO TU : in questo campo è possibile indicare il valore Y unicamente nel caso in cui si sia specificato Y all altezza del precedente campo genera File Telematico. Nel quadro TU vengono riportati i movimenti provenienti da Incassi superiori ad Euro 1.000,00 effettuati da Clienti aventi Nazionalità Estera (quindi No Cee e No See). Nel caso in cui l Utente decida di gestire questo Quadro (quindi ha impostato Y sui due campi sopra evidenziati, ovvero: Genera File telematico e Genera quadro TU ), al momento della conferma verrà visualizzata la seguente videata, in cui è necessario impostare le opportune selezioni, quindi confermare. Nel caso in cui l Utente abbia optato per la gestione del Quadro TU ricordiamo che nella Stampa Allegati Clienti Fornitori: viene generata una Stampa di Controllo relativa agli eventuali incassi effettuati da Clienti Esteri e i possibili errori riscontrati; viene generato il File Excel PGA104 Il file Telematico Allegati riporta al suo interno anche il Quadro TU.Indipendentemente dal fatto che l Utente abbia optato per gestire il Quadro TU o meno. A questo punto, indipendentemente dal fatto che l Utente abbia optato per gestire il Quadro TU o meno, si passa alla videata seguente: 11
TIPOLOGIA DI COMUNICAZIONE: All'interno del campo è possibile inserire O = Invio ordinario; S = Invio sostitutivo; A = Annullamento; Nel caso venga indicato S o A è obbligatorio immettere il Protocollo telematico da sostituire o annullare. DATA IMPEGNO: questa data sostituisce la Data dell Impegno presente nella videata 06 dei Parametri Generali di Atlante (AS400); pertanto il valore specificato nei Parametri non verrà più utilizzato da questa procedura. Confermando viene proposta la successiva videata in cui occorre indicare i dati del Soggetto tenuto alla Comunicazione solo se diverso dal soggetto a cui si riferisce la comunicazione (esempio: rappresentante legale, curatore fallimentare, erede, ecc) Confermando si passa all ultima fase della procedura; vengono infatti prodotte automaticamente 3 stampe, ovvero: a) Documenti /Fatture a Clienti escluse dall elaborazione; b) Documenti /Fatture Fornitori escluse dall elaborazione; c) Comunicazione Polivalente - Allegati Clienti e Fornitori in cui sono evidenziate le operazioni incluse nell elaborazione. 12
Per quanto riguarda i punti A, B (ovvero documenti esclusi dall elaborazione relativi a Clienti e Fornitori) sono stai implementati nuovi campi in cui sono evidenziati i Codici di errore in base ai quale un determinato documento è stato escluso dagli Allegati (vedi dettaglio sotto riportato): Codice Testo segnalazione ZR_01 Cliente escluso da allegati in anagrafica ZR_02 Escluso -"Seleziona Fatture e/o Corrispettivi = F" ZR_03 Escluso -"Escludi Corrispettivi normali = Y" ZR_04 Escluso -"Considera Corrispettivi 74Ter = Y" ZR_05 Escluso -"Considera Corrispettivi 74Ter = F" ZR_06 Escluso -"Considera Corrispettivi 74Ter = N" ZR_07 Escluso -"Escludi operazione intrastat = Y" ZR_08 Escluso -"Riporta reg. con cod.iva non in allegato = N" ZR_09 Per nominativi esteri esclusione note di accredito ZR_10 Esclusione nominativi senza partita iva e cd fiscale ZR_11 Esclusione persone fisiche ZR_12 Escludi Corrispettivi inferiori a Euro ZR_13 Escludi Fat Ven Normali inferiori a Euro ZR_14 Escludi Fat 74Ter Ven inferiori a Euro ZR_15 Esclusione autofatture ZR_16 Escluse fatture vend 74Ter per intermed. ZR_17 Escluso -"Escludi registrazione con flag = N" ZR_18 Fornitore escluso da allegati in anagrafica ZR_19 Escluso -"Escludi registr.paradisi fiscali da una data = Y" ZR_20 Escludi Fat 74Ter Acq inferiori a Euro ZR_21 Escluso -"Escludi Fat Ven Pubbl.Amministr.Elettron. = Y" ZR_22 Escluso -"Seleziona Fatture e/o Corrispettivi = C" ZR_23 Escludi Fat Acq Normali inferiori a Euro ZR_24 Escluse Note variaz.ricevute da soggetti nazionali privi P.IVA Per quanto riguarda il punto C (ovvero i Documenti inclusi negli Allegati) sono stati implementati nuovi campi in cui sono evidenziate eventuali anomalie/mancanze di dati tali per cui l acquisizione del File per l Agenzia delle Entrate non darebbe esito positivo (vedi dettaglio sotto riportato): Codice DF_01 ERR_A ERR_B FE_01 FE_02 FE_03 FN_01 FN_02 FN_03 FN_04 FN_11 FN_12 Testo segnalazione Quadro DF - per corrispettivo obbligatorio CD FISCALE Manca flag persona F=Fisica G=Giuridica Persona giuridica senza P.Iva Quadro FE - obbligatorio Cd.fiscale o P.Iva Quadro FE/NE - Persona fisica senza cd.fiscale Quadro FE/NE - Persona giuridica senza P.Iva Quadro FN - Cognome obbligatorio per persona fisica Quadro FN - Nome obbligatorio per persona fisica Quadro FN - Data nascita obbligatoria per persona fisica Quadro FN - Luogo nascita obbligatoria per persona fisica Quadro FN - Ragione sociale obbligatoria Quadro FN - Località residenza obbligatoria 13
FN_15 FN_16 FR_02 FR_03 FR_04 SE_01 SE_02 SE_03 SE_04 SE_05 SE_11 SE_12 SE_15 SE_16 Quadro FN - Nazione estera priva di codice paese. Quadro FN - Indirizzo residenza obbligatorio Quadro FR/NR - persona fisica senza cd fiscale Quadro FR/NR - Persona giuridica senza P.Iva Quadro FR/NR - Persona fisica, fornit volutamente senza P.Iva = N Quadro SE - Persona fisica, cognome obbligatorio Quadro SE - Persona fisica, nome obbligatorio Quadro SE - Persona fisica, data nascita obbligatoria Quadro SE - Persona fisica, località di nascita obbligatoria Quadro SE - Nazione estera di domicilio priva di codice paese Quadro SE - Persona giuridica, ragione sociale obbligatoria Quadro SE - Persona giuridica, località sede legale obbligatoria Quadro SE - Persona giuridica, nazione sede legale senza codice stato Quadro SE - Persona giuridica, indirizzo sede legale obbligatorio Per quanto riguarda il quadro TU, questi i possibili messaggi di errore: TU_01 Quadro TU - Cognome obbligatorio TU_02 Quadro TU - Nome obbligatorio TU_03 Quadro TU - Data nascita obbligatoria o errata TU_04 Quadro TU - Comune di nascita obbligatorio TU_05 Quadro TU - Provincia nascita obbligatoria TU_06 Quadro TU - Città residenza estero obbligatoria TU_07 Quadro TU - Codice stato estero obbligatorio o errato 14
Ulteriori Particolarità: - Vengono escluse dall elaborazione degli Allegati Iva le Registrazioni in cui il registro Iva e la Causale Contabile coincidono con quelli indicati in Atlante (AS400) in Archivi di Base; Parametri; Personalizzazioni Autofattura sia come acquisti sia come vendite; - vengono inclusi nell elaborazione i Movimenti Contabili registrati a Titolo di Reverse Charge: - le fatture di Acquisto in Reverse Charge sono riportati negli Allegati Iva con l indicazione Reverse Charge - le fatture di Vendita con l indicazione di Autofattura ; Verificare che le Fatture registrate a titolo di Reverse Charge contengano uno specifico Codice Iva (es. 22R, ovvero 22% reverse charge). In questo Codice Iva deve essere impostato = Y il campo Reverse charge ; - Le fatture e/o i corrispettivi con codice iva non esposta vengono contrassegnati con una Y sotto la colonna INE (Iva Non Esposta) - Nel caso in cui una Fattura di Vendita sia intestata ad un Passeggero domiciliato presso una Agenzia, questo documento scenderà negli allegati con il nominativo di chi viaggia e non dell Agenzia che ha venduto il viaggio a patto che nel passeggero, in pratica, sia presente il suo codice fiscale/partita iva. - Le note di credito relative a Fornitori NON RESIDENTI sono escluse dagli allegati clienti e fornitori. Si consiglia di fare riferimento al proprio fiscalista. - Le Note di Credito relative a Fornitori Italiani senza Partita Iva (ovvero quelli che in Anagrafica Fornitori hanno impostato = Y il campo Fornitore volutamente senza partita Iva analizzato precedentemente a pagina 3) sono escluse dall elaborazione degli Allegati Clienti/Fornitori. A tal proposito consigliamo di rivolgervi al vostro Fiscalista per le opportune delucidazioni in merito. 15