PARTE I PARTE GENERALE

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1 INDICE PARTE I PARTE GENERALE PARTE I Parte generale 4 1. Premessa Definizioni Il contenuto del decreto legislativo n. 231 dell 8 giugno 2001 e la normativa rilevante Le Linee Guida emanate dall ABI 8 2. Responsabilità nell approvazione, nel recepimento, nell adeguamento del Modello Aggiornamento del Modello Aggiornamento delle disposizioni normative esterne e/o delle Linee Guida di riferimento Modifica degli assetti organizzativi delle Strutture Aziendali Violazioni alle prescrizioni del Modello Adozione del Modello nell ambito del Gruppo Flussi informativi da e per la Capogruppo Caratteristiche salienti del sistema dei controlli interni esistente Mappa delle attività aziendali a rischio reato Codice etico Rilevazione dei processi sensibili Formazione ed informazione al personale dipendente Comunicazione iniziale Attività di formazione continua Modalità di erogazione della formazione continua in materia informazione alle società terze, agli altri soggetti terzi e formazione/informazione al personale distaccato/comandato Sistema disciplinare/sanzionatorio Soggetti sottoposti Condotte sanzionabili Tipologia delle sanzioni per i lavoratori dipendenti non dirigenti (Aree Professionali e Quadri Direttivi) Criteri di applicazione delle sanzioni disciplinari per i lavoratori dipendenti non dirigenti (Aree Professionali e Quadri Direttivi) Misure nei confronti dei Dirigenti Misure nei confronti dei Componenti gli Organi Sociali Misure nei confronti delle Società Terze, dei soggetti terzi e del personale distaccato/comandato Misure nei confronti delle Società di Revisione Organismo di Vigilanza Composizione dell Organismo di Vigilanza Durata in carica e sostituzione dei componenti Funzioni e poteri dell'organismo di Vigilanza 34 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS

2 11.4. Regole di convocazione e funzionamento Reporting verso il Consiglio di Amministrazione Flussi informativi nei confronti dell Organismo di Vigilanza Segnalazioni da parte di esponenti aziendali o da parte di terzi (cfr. anche la Parte V del Modello) Modalità di trasmissione e valutazione delle segnalazioni Whistleblowing Allerta Etico Raccolta e conservazione delle informazioni 39 PARTE II - I REATI EX D LGS 231/01 Premessa soggetti reati commessi all estero sanzioni 6 Reati art. 24 d. lgs 231/ indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello stato o di un ente pubblico o per il conseguimento di erogazioni pubbliche e frode informatica in danno dello stato o di un ente pubblico art. 24-bis d.lgs 231/2001 delitti informatici e trattamento illecito di dati art. 24-ter d. lgs 231/2001 delitti di criminalità organizzata art. 25 d. lgs 231/2001 concussione e corruzione art. 25-bis d. lgs 231/2001 falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento () art. 25-bis 1 d. lgs 231/2001 delitti contro l industria e il commercio art. 25-ter d. lgs 231/2001 reati societari art. 25-quater d. lgs 231/ delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico - a art. 25-quater 1 d. lgs 231/2001 pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili art. 25-quinquies d. lgs 231/2001 delitti contro la personalità individuale a art. 25-sexies d. lgs 231/2001 abusi di mercato art. 25-septies d. lgs 231/2001 omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro art. 25-octies d. lgs 231/2001 ricettazione, riciclaggio, autoriciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita art. 25-novies d. lgs 231/2001 delitti in materia di violazione del diritto d autore art. 25-decies d. lgs 231/ induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria art. 25-undecies d. lgs 231/2001 reati ambientali reati transnazionali art. 25-duodecies - impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare, procurato ingresso illecito e favoreggiamento dell immigrazione clandestina razzismo e xenofobia 64 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 2/8

3 PARTE III DATA BASE RISCHI E CONTROLLI EX DLGS 231/01 PARTE IV PROTOCOLLI PER LA PREVENZIONE DEI REATI 1. PREMESSA Sistema di Controlli Interni 8 2. APPROCCIO METODOLOGICO PER I PROTOCOLLI DI PREVENZIONE DEI REATI DEL DECRETO Precisazioni corruzione tra privati (artt.li 2635 e 2635-bis c.c.) PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE, AUTORITÁ DI VIGILANZA, ISTITUZIONI E ENTI PUBBLICI Premessa Attività sensibili Contabilizzazione di fatture passive Gestione degli adempimenti fiscali (in materia di imposte dirette, IVA e altre imposte indirette) Rapporti con l Amministrazione Tributaria e con gli organi di polizia tributaria in occasione di ispezioni ed accertamenti Rapporti con Autorità di Vigilanza (Banca d'italia) in sede di verifiche ed ispezioni Gestione dei contenziosi giudiziari (in sede di nomina dei legali e liquidazione parcelle) Gestione dei contenziosi giuslavoristici (nomina dei legali esterni e coordinamento delle loro attività) Gestione del contenzioso giudiziale o amministrativo (giuslavoristico, societario, fiscale, crediti, ecc.) Gestione degli acquisti Stipula dei contratti di locazione passiva/ concessione di immobili in comodato d'uso Compravendita di immobili di proprietà della Banca Gestione dell istruttoria in sede di convenzionamento di Canali Distributivi/ Gestione delle richieste di convenzionamento dei Canali distributivi Rapporti con la clientela Pubblica Amministrazione in sede di promozione e collocamento di prodotti e servizi Rapporti con esponenti della Pubblica Amministrazione Rapporti con Enti Pubblici (es. ASL, Vigili del Fuoco) in sede di verifiche ed ispezioni Rapporti con Enti Pubblici (es. INAIL, INPS, Uffici Provinciali del Lavoro) Rapporti con Enti Pubblici per la gestione delle convenzioni, riguardanti l'attività agevolativa/ Gestione delle convenzioni, riguardanti l'attività agevolativa, con Enti e Istituzioni (UE, Stato, Regioni e altri Enti pubblici) Rapporti con EE.PP. in sede di sponsorizzazioni commerciali od eventi Rapporti con EE.PP. in sede di gestione dei reclami della clientela Rapporti con EE.PP. in sede di partecipazione a gare d appalto Rapporti con Enti Pubblici (es. Pubblici Ufficiali che fanno parte dei CTR ad esempio per la comunicazione di verbali ispettivi per le ispezioni effettuate presso le imprese beneficiarie di agevolazioni a bando - 488/92; 215/92; POR VAL D'AGRI; etc.) Rapporti con Enti Pubblici (es. Pubblici Ufficiali che fanno parte dei CTR) ad esempio per la comunicazione di verbali ispettivi (per le ispezioni effettuate presso le imprese beneficiarie di agevolazioni a sportello - 949/52; 240/81) 36 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 3/8

4 Reclutamento, selezione e assunzione di personale/ Gestione degli adempimenti in materia di assunzione dei dipendenti e dei collaboratori della Società (Selezione/ Assunzione di personale) Gestione dei procedimenti finalizzati alla richiesta di contributi o finanziamenti da erogarsi in favore della Banca in materia di personale (es. per attività di formazione) Gestione delle attività di supporto nel processo di valutazione del personale (es. attribuzioni di premi di merito, passaggi di categoria, etc.) Dichiarazioni in merito ad assunzioni obbligatorie (es. categorie protette) Gestione delle disponibilità liquide per spese operative ("piccola cassa") Gestione del protocollo e dell'istruttoria (incluso il controllo delle autocertificazioni) Gestione dell'istruttoria Concessione o diniego dell'agevolazione (generazione elenchi e graduatorie) Revoca/Sospensione/Erogazione/Recupero delle agevolazioni creditizie Gestione Fondo Rotativo di Kyoto / Gestione dell'istruttoria (i.e. preliminare ed economico/finanziaria) Manutenzione del sistema informatico Gestione operativa della sicurezza informatica della Banca Utilizzo di software di proprietà/ di proprietà della Pubblica Amministrazione Verifiche relative alla concessione di contributi concessi nell'ambito delle agevolazioni a bando (488/92; 215/92; POR Val D'Agri; etc.) Verifiche relative alla concessione di contributi concessi nell'ambito delle agevolazioni a sportello (949/52; 240/81) Gestione dell'applicativo a supporto dell'attività di concessione di finanziamenti pubblici (es. per il calcolo dei compensi spettanti ad Artigiancassa) Gestione commissioni attive su fondi agevolativi tradizionali Gestione del processo di determinazione del compenso maturato di competenza della Banca a fronte di fondi e servizi agevolativi "non tradizionali PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI DI CYBER CRIME Premessa Attività sensibili Manutenzione del sistema informatico Gestione operativa della sicurezza informatica della Banca Utilizzo di software di proprietà/ di proprietà della Pubblica Amministrazione Gestione e manutenzione degli applicativi in uso presso i Canali Distributivi (Web application) funzionali all'erogazioni di servizi di natura commerciale Gestione dell'applicativo a supporto dell'attività di concessione di finanziamenti pubblici (es. per il calcolo dei compensi spettanti ad Artigiancassa) Gestione del sito internet aziendale (in sede di supporto tecnologico) Concessione o diniego dell'agevolazione (generazione elenchi e graduatorie) PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI DELITTI DI CRIMINALITÀ ORGANIZZATA E RELATIVI REATI TRANSNAZIONALI, DEI REATI CON FINALITÀ DI TERRORISMO E DI EVERSIONE DELL ORDINE DEMOCRATICO E DEI REATI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE Premessa Attività sensibili Gestione operativa della sicurezza informatica della Banca Gestione del sito internet aziendale (in sede di supporto tecnologico) Gestione e manutenzione degli applicativi in uso presso i Canali Distributivi (Web application) funzionali all'erogazioni di servizi di natura commerciale Gestione degli acquisti 67 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 4/8

5 5.2.5 Gestione dell istruttoria in sede di convenzionamento di Canali Distributivi/Gestione delle richieste di convenzionamento dei Canali distributivi Gestione del protocollo e dell istruttoria Rapporti con la clientela privata in sede di promozione e collocamento di prodotti e servizi Gestione degli adempimenti fiscali (in materia di imposte dirette, IVA e altre imposte indirette) Reclutamento, selezione e assunzione di personale/ Gestione degli adempimenti in materia di assunzione dei dipendenti e dei collaboratori della Società (Selezione/ Assunzione di personale) Adempimenti sulla tutela della salute e della sicurezza (ex lege n. 81/08) Gestione degli acquisti relativi alla manutenzione ordinaria e straordinaria degli immobili, degli impianti normali e speciali e degli impianti di sicurezza PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI SOCIETARI Premessa Attività sensibili Predisposizione delle relazioni infrannuali e del bilancio di esercizio Valutazione delle poste di bilancio (es. TFR)/ Valutazioni poste di bilancio (es. accantonamenti prudenziali per perdite in sede di contenzioso giudiziario) Gestione dei libri contabili obbligatori (Libro Giornale, Registro IVA, ecc.) Rapporti con soggetti a cui la legge attribuisce attività di controllo (soci, organi sociali) Gestione dei rapporti con le Autorità di Vigilanza Predisposizione e invio all'uif delle segnalazioni periodiche (flusso SARA) Gestione delle segnalazioni di operazioni sospette all'uif (ai sensi della normativa antiriciclaggio) Predisposizione e invio delle segnalazioni periodiche Tenuta dei libri sociali e della documentazione societaria Gestione degli adempimenti societari (es. definizione dell'ordine del giorno delle riunioni, convocazione delle assemblee)/ Adempimenti societari (es. predisposizione dei verbali per il CdA e per l'assemblea dei soci, ecc.) Rapporti con la stampa e gli organi di informazione/ Redazione Comunicati stampa ed articoli. Rapporti con i mass media Gestione del sito internet aziendale (nell'ambito dei contenuti oggetto di pubblicazione) Gestione della newsletter relativa ai prodotti e servizi della Banca (nell'ambito dei contenuti oggetto di pubblicazione) Gestione dei rapporti con i Canali Distributivi (es. in sede di sviluppo e promozione di prodotti) Comunicazioni esterne (es.: in sede di stipula delle convenzioni con i paesi in via di sviluppo) PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI IN MATERIA DI MARKET ABUSE Premessa Attività sensibili Rapporti con la stampa e gli organi di informazione PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI IN MATERIA DI SALUTE E SICUREZZA DEI LAVORATORI Premessa 91 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 5/8

6 8.2 Attività sensibili Adempimenti sulla tutela della salute e della sicurezza (ex lege n. 81/08) Gestione degli acquisti relativi alla manutenzione ordinaria e straordinaria degli immobili, degli impianti normali e speciali e degli impianti di sicurezza PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI IN MATERIA DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO, AUTORICICLAGGIO, IMPIEGO DI DENARO DI PROVENIENZA ILLECITA Premessa Attività sensibili Gestione degli acquisti Rapporti con la clientela privata in sede di promozione e collocamento di prodotti e servizi Gestione del protocollo e dell istruttoria Gestione degli adempimenti fiscali (in materia di imposte dirette, IVA e altre imposte indirette) PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI DI VIOLAZIONE DEI DIRITTI D AUTORE Premessa Attività sensibili Gestione degli acquisti relativi a prodotti informatici hardware e software/gestione dei contratti di competenza con fornitori esterni PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEL REATO INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A RENDERE DICHIARAZIONI MENDACI ALL AUTORITÀ GIUDIZIARIA E RELATIVI REATI TRANSNAZIONALI Premessa Attività sensibili Gestione del contenzioso giudiziale o amministrativo PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEL REATO INDUZIONE A NON RENDERE DICHIARAZIONI O A RENDERE DICHIARAZIONI MENDACI ALL AUTORITA GIUDIZIARIA E DEL REATO TRANSNAZIONALE FAVOREGGIAMENTO PERSONALE Premessa Attività sensibili Gestione del contenzioso giudiziale o amministrativo (giuslavoristico, societario, fiscale, crediti, ecc.) PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI REATI AMBIENTALI Premessa Attività sensibili Gestione e Smaltimento dei rifiuti aziendali Gestione dei materiali di scarto rivenienti da interventi di ristrutturazione PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEL REATO DI IMPIEGO DI CITTADINI DI PAESI TERZI IL CUI SOGGIORNO E' IRREGOLARE Premessa Attività sensibile PROTOCOLLO PER LA PREVENZIONE DEI DELITTI CONTRO L INDUSTRIA ED IL COMMERCIO 112 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 6/8

7 15.1Premessa Attività sensibile (limitatamente all ipotesi di cui all art. 513 c.p.) 112 PARTE V FLUSSI INFORMATIVI VERSO L ODV PREMESSA 2 FLUSSI INFORMATIVI TEMPESTIVI 2 FLUSSI INFORMATIVI PERIODICI 2 FLUSSI INFORMATIVI OCCASIONALI 6 MODALITÀ DI TRASMISSIONE DELLE SEGNALAZIONI 6 PARTE VI CODICE ETICO 2. PRINCIPI FONDAMENTALI 6 3. MISSIONE 7 4. VALORI 7 5. ETICA NEGLI AFFARI 8 6. STAKEHOLDER 8 7. CORPORATE GOVERNANCE 9 8. CODICE DI COMPORTAMENTO INTERNAL DEALING 9 9. TRATTAMENTO DELLE INFORMAZIONI RISERVATE E PRIVILEGIATE RAPPORTI CON GLI INVESTITORI PARTE I - CRITERI DI CONDOTTA ORGANI SOCIALI E ALTA DIREZIONE DIPENDENTI E COLLABORATORI 10 Articolo 3 Relazioni con Dipendenti e Collaboratori 10 Articolo 4 - Selezione del personale 11 Articolo 5 - Sviluppo e formazione dei dipendenti 11 Articolo 6 - Comunicazione e coinvolgimento dei dipendenti 11 Articolo 7 - Gestione del personale 11 Articolo 8 - Relazioni sindacali 12 Articolo 9 - Sicurezza e salute 12 Articolo 10 - Tutela della persona 12 Articolo 11 - Doveri dei dipendenti e dei collaboratori 13 Articolo 12 - Comportamenti attesi dai dipendenti e collaboratori Comportamento nella gestione degli affari e delle relazioni Gestione di informazioni, dati e notizie CLIENTI, FORNITORI E CONSULENTI. 14 Articolo 13 - Relazioni con i clienti 14 Articolo 14 - Rapporti con i fornitori 15 Articolo 15 - Conferimento di incarichi professionali 15 Articolo 16 - Regalie a clienti, fornitori e consulenti 16 Articolo 17 - Prevenzione del riciclaggio di denaro 16 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 7/8

8 11.4 COLLETTIVITA 16 Articolo 18 - Rapporti con la collettività Sostenibilità ambientale Sostenibilità sociale 17 Articolo 19 - Relazioni con i mezzi di informazione 17 Articolo 20 - Rapporti economici con partiti politici, mass media e organizzazioni sindacali a livello nazionale AUTORITA 18 Articolo 21 - Relazioni con le Pubbliche Amministrazioni 18 Articolo 22 - Relazioni con le Istituzioni e con le Autorità di Vigilanza 18 Articolo 23 - Relazioni con l'autorità Giudiziaria TRASPARENZA DELLA CONTABILITA 19 Articolo 24 - Registrazioni contabili e Bilanci SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI. 20 Articolo 25 - Sistema dei controlli interni 20 Articolo 26 - Internal Audit TUTELA DELLA PRIVACY 20 Articolo 27 - Principi di attuazione PARTE II- MODALITA DI ATTUAZIONE E SANZIONI 21 PARTE VII CODICE DI CONDOTTA BNP Premessa A / Mission e Valori...8 B / Regole di condotta Interessi dei clienti Sicurezza Fnanziaria Integrità di mercato Etica professionale Rispetto per i colleghi Protezione del Gruppo Il nostro ruolo nella società C / Il Codice di Condotta nella pratica 28 ARTIGIANCASSA GRUPPO BNP PARIBAS Pag. 8/8