Reati considerati: Rif. D.Lgs. 231

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1 Reati considerati: Rif. D.Lgs. 231 Art.24 Art.24 bis Art.24 ter Art.25 Art.25 bis Art.25 ter Art.25 septies Art. 25 octies Art. 25 novies Art. 25 decies Art.25 dodicies Legge 190/2012 Indebita percezione di Delitti informatici e Delitti di Concussione, Falsità in monete, in Reati societari Reati di omicidio Reati di riciclaggio, Delitti in materia Induzione a non Impiego di Integrazione reati erogazioni, truffa in danno trattamenti illecito di dati criminalità induzione indebita a carte di pubblico colposo e lesioni ricettazione e di di violazione del rendere cittadini di paesi non ricompresi Nei dello Stato o di un ente organizzata dare o promettere credito, in valori di personali gravi e impiego di denari, diritto di autore dichiarazioni o a terzi, il cui reati presupposto pubblico o per il utilità e corruzione bollo e in strumenti gravissime beni e utilità di rendere soggiorno è D.lgs 231/2001 conseguimento di o segni di commessi in provenienza illecita dichiarazioni irregolare erogazioni pubbliche e riconoscimento violazione delle mendaci all autorità frode informatica in danno norma a tutela della giudiziaria dello Stato o di un ente salute o sicurezza pubblico sul lavoro Tipologia di reato (ART. 171 (ART. 316-BIS (ART. 615 TER (ART. 416 co 1-5 (ART. 317 (ART (ART CC) (ART. 589 RICETTAZIONE (ART. 648 COMMA 1 LETT. A-BIS E COMMA 3. LEGGE (ART. 377-BIS (ART.22 CO. 12- BIS D. LGS. 286/1998) (ART /1941) (ART. 316-TER (ART. 617 QUATER (ART. 318 (ART. 2625, COMMA 2, (ART. 590 (ART. 648-BIS (ART. 171-BIS, LEGGE 633/41) (ART.316 (ART. 640, COMMA 2, N.1 (ART. 635 BIS (ART. 319 (ART (ART. 648-TER ART. 171-TER, LEGGE 633/41 (ART.322 BIS (ART. 640-BIS (ART. 635 TER (ART. 319-TER (ART (ART. 648-TER 1 (ART. 171 SEPTIES L.633/41) (ART.323 (ART. 640-TER (ART. 635 QUATER (ART. 319-QUARTER (ART (ART.326 (ART. 615 QUATER (ART. 321 (ART (ART. 328 (ART. 615 QUINQUIES (ART. 322 (ART BIS (ART. 334 (ART. 491 BIS (ART (ART. 335 CP) (ART (ART. 346 BIS CP) (ART. 2638, COMMI 1 E 2,

2 Matrice delle Attività a Rischio- Reato Allegato 3. BIS TER BIS TER SEPTIES OCTIES NOVIES DECIES DUODECIES LIVELLO PROCESSO A COFICA PROTOCOLLI RIF. RIF. ART. 20 SISTEMA SICUREZZA E TUTELA DELLA SALUTE ARR.25S.01Espletamento e gestione degli adempimenti in materia di tutela della salute e sicurezza sul lavoro ai sensi del D. Lgs. 81/2008 (Testo Unico Sicurezza), in riferimento alle attività lavorative eseguite nelle sede dal personale della Società; X T PR.GE.CO.G) P.14 v ARR Negoziazione, stipula e gestione del Contratto di Servizi con il Comune di Crotone; v ARR Partecipazione a gara indetta da un soggetto pubblico, ovvero presentazione di istanze alla P.A. al fine di ottenere il rilascio di un atto o provvedimento amministrativo (licenza, autorizzazione, ecc) di interesse aziendale (ad es. mediante la produzione di documenti falsi attestanti l esistenza di condizioni e/o requisiti essenziali); X X u) M v ARR Attività aziendali che prevedano l accesso nei confronti di sistemi informativi gestiti dalla PA, quali : RAPPORTI PUBBLICA - la partecipazione a procedure di gara che prevedono comunque una gestione informatica (ad es. mediante l alterazione di registri informatici della PA per far risultare esistenti condizioni essenziali per la partecipazione: iscrizione in albi, ecc.); - la presentazione in via informatica alla P.A. di istanze e documentazione di supporto, al fine di ottenere il rilascio di un atto o provvedimento amministrativo (licenza, autorizzazione, ecc) di interesse aziendale (ad es. laddove contenenti attestazioni/certificazioni non veritiere in merito all esistenza di condizioni e/o requisiti essenziali); - rapporti con soggetti della P.A. competenti in materia fiscale o previdenziale in relazione alla ipotesi di modifica in via informatica dei dati (es. fiscali e/o previdenziali) di interesse dell azienda (es. modelli 770), già trasmessi alla P.A. v ARR Partecipazione a procedure per l ottenimento di erogazioni, contributi o finanziamenti da parte di organismi pubblici italiani o comunitari. X u) M PR.GE.CO A) P.01 -P.03 - P.05 - P.06 - P.07 - P.12 v ARR Negoziazione, stipula e gestione dei contratti con Enti Pubblici nazionali e internazionali, ottenuti tramite trattativa privata o partecipazione a procedure a evidenza pubblica per l'acquisizione di commesse: - Predisposizione, sottoscrizione e trasmissione della documentazione per la richiesta del finanziamento (es. documentazione amministrativa richiesta dal bando, documentazione tecnica, etc.). - Gestione del finanziamento conseguito in termini di utilizzo dello stesso (rispetto delle modalità previste per la realizzazione del progetto e la veridicità di quanto dichiarato in fase di rendicontazione). - Predisposizione e trasmissione all'ente Pubblico finanziatore dei documenti di rendicontazione dei fondi ottenuti.

3 BIS TER BIS TER SEPTIES OCTIES NOVIES DECIES DUODECIES LIVELLO PROCESSO A COFICA PROTOCOLLI RIF. RIF. ART. 20 v ARR Gestione dei rapporti con Funzionari degli Enti Pubblici finanziatori, nazionali e sovranazionali (e.g. Regione, Comunità Europea), per il conseguimento di, a titolo esemplificativo e non esaustivo, finanziamenti finalizzati all'attuazione di piani formativi aziendali (es. Fondo Sociale Europeo) o finalizzati a progetti di ricerca e sviluppo. In particolare si fa riferimento alle attività svolte in fase di: (a) ottenimento delle informazioni connesse ai bandi di gara; (b) presentazione della richiesta; (c) verifiche e accertamenti circa il corretto utilizzo del finanziamento. v ARR Rapporti con il Comune di Crotone: rapporti con assessori, consiglieri comunali, direttori, dirigenti e pubblici per affidamento commesse, stipula accordi, convenzioni X X u) A RAPPORTI CON I FUNZIONARI PUBBLICI v ARR Rapporti con Autorità Indipendenti e di Vigilanza e altri organismi di diritto pubblico; X X u) M v ARR Rapporti con pubblici ufficiali e incaricati di pubblico servizio competenti in : 0 - rilascio di licenze, provvedimenti amministrativi ed autorizzazioni da parte della PA. X X u) B - materia di adempimenti societari presso il Tribunale, la CCIAA e l'ufficio del Registro. X X u) B - in materia fiscale, tributaria e societaria, anche in occasione di verifiche, ispezioni e accertamenti (es. Trasmissione periodica dell Anagrafica Tributaria, comunicazioni annuali ed eventuali segnalazioni all Agenzia delle Entrate). X X u) B - verifiche ispettive nei siti aziendali (ASL, Ispettorato del Lavoro, Vigili del Fuoco). X X u) B - (INPS, INAIL, ASL, Direzione Provinciale del Lavoro ecc.), anche in occasione di verifiche o ispezioni, per l'osservanza degli obblighi previsti dalla normativa di riferimento: (a) predisposizione delle denunce relative a costituzione, modifica ed estinzione del rapporto di lavoro; (b) elenchi del personale attivo, assunto e cessato presso l INAIL; (c) controlli e verifiche circa il rispetto dei presupposti e delle condizioni previste dalla normativa vigente; (d) predisposizione ed esecuzione dei pagamenti verso lo Stato o altri Enti pubblici; X X u) B PR.GE.CO B) P.02 - P.03 - P.04 - P.05- P.06 - P.07 - P11 -P. 12 v ARR Rapporti con Autorità Giudiziaria, pubblici ufficiali e incaricati di pubblico servizio nell ambito del contenzioso penale, civile, del lavoro, amministrativo, tributario e fiscale. X X X u) M PR.GE.CO C) v ARR Gestione dei rapporti con Enti Pubblici con i quali la Società si trovi in una situazione di pre - contenzioso o di possibile contenzioso. X X X u) B PR.GE.CO B)

4 BIS TER BIS TER SEPTIES OCTIES NOVIES DECIES DUODECIES LIVELLO PROCESSO A COFICA PROTOCOLLI RIF. RIF. ART. 20 v ARR Attività funzionalmente connesse con l esercizio, da parte dell ente, di compiti di natura pubblicistica in quanto correlate all esercizio di una funzione pubblica o di un pubblico servizio. X x X X b) - c) - d) - d1) A ESERCIZIO PUBBLICHE FUNZIONI v ARR Gestione dei flussi monetari e finanziari. X X v ARR Selezione e assunzione del personale dipendente. X X X d) A 8 v ARR Selezione, negoziazione, stipula ed esecuzione di contratti di acquisto, ivi compresi gli appalti di lavori, riferita a soggetti privati, con particolare riferimento al ricevimento di beni e attività finalizzate all attestazione di avvenuta prestazione dei servizi e di autorizzazione al pagamento specialmente in relazione ad acquisti di natura immateriale, tra cui: PR.GE.CO D) PR.GE.CO. E) - consulenze direzionali, commerciali, amministrativo-legali e collaborazioni a progetto; X X X X d1) A P.06 - P.07 - P.08 - P pubblicità; X X X X T - sponsorizzazioni; X X X X T b) - spese di rappresentanza; X X X X T 9 - locazioni passive; X X X X T - attività di sviluppo di software e servizi ICT. X X X X T v ARR Gestione dei rapporti con parti terze (e.g. clienti, fornitori) per la definizione di situazioni pre- contenziose o di contenziosi intrapresi da terzi nei confronti X X X X u) T della Società o dalla Società nei confronti di terze parti. PR.GE.CO C) v ARR Gestione dei rapporti con i soggetti indagati o imputati in un procedimento X X X X u) M penale nel quale la Società sia co-imputata o si sia costituita parte civile. P.11 - P.12 BILANCIO CONTABILITA GENERALE, FORMAZIONE BILANCIO, TENUTA LIBRI SOCIALI, ADEMPIMENTI FISCALI v ARR.25T.03 Gestione della contabilità generale ed elaborazione del Bilancio e di situazioni economico-patrimoniali. - Rilevazione, registrazione e rappresentazione dei fatti di gestione che costituiscono l attività operativa dell'impresa nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste per legge, dirette ai soci o al pubblico, rappresentanti la situazione economica, finanziaria e patrimoniale della Società, nonché comunicazione a terzi delle informazioni suddette. - Predisposizione di situazioni patrimoniali funzionali alla realizzazione di operazioni straordinarie, operazioni di aumento/riduzione del capitale sociale o altre operazioni su azioni o quote sociali o della società. - Raccolta, aggregazione e valutazione dei dati contabili necessari per la predisposizione della bozza di Bilancio della Società, di Rendiconto Finanziario e di Prospetto delle Variazioni di Patrimonio Netto della Società, nonché delle relazioni allegate ai prospetti economico-patrimoniali di bilancio da sottoporre all Organo Amministrativo. X X X X u) A X X X u) A v ARR.25T.04 Tenuta Libri Sociali. X X u) A v ARR. 25.O.01 Gestione degli adempimenti fiscali e predisposizione della denuncia dei redditi societari. PR.GE.CO E) P.10 - P.12 P.03 - P12

5 BIS TER BIS TER SEPTIES OCTIES NOVIES DECIES DUODECIES LIVELLO PROCESSO A COFICA PROTOCOLLI RIF. RIF. ART. 20 AREA v ARR.25T.05 Gestione dei rapporti con gli Organi di Controllo relativamente alle verifiche sulla gestione amministrativa/contabile e sul Bilancio d'esercizio; X X u) B P P.12 v ARR.25T.06 Rapporti con il Socio nelle attività di verifica della gestione aziendale. X X u) M P.01 - P.12 PR.GE.CO E) v ARR.25T.07 Rapporti con l Organo Amministrativo: - Collaborazione e supporto nello svolgimento delle attività di ripartizione degli utili di esercizio, delle riserve e restituzione dei conferimenti. P.10 - P.12 - Collaborazione e supporto per l'effettuazione delle operazioni di incremento/riduzione del X X u) B capitale sociale o di altre operazioni su azioni o quote sociali o della società controllante. FINANZA AREA FINANZA v ARR. 25.O.02 Gestione dei rapporti con gli intermediari finanziari; X u) M v ARR. 25.O.03 Gestione delle operazioni di movimentazione dei conti correnti bancari della Società. X X u) M PR.GE.CO D) P.07 - P.12 AREA RICERCA, SVILUPPO E PROGETTAZIONE AREA FORMAZIONE PROFESSIONALE v ARR.25B.01 Attività di progettazione e sviluppo anche in collaborazione con professionisti esterni. v ARR. 25B.02 Attività di progettazione e gestione di percorsi formativi anche in collaborazione con professionisti esterni. X X X b) - d1) A X X X b) - d1) A PRO.GE.CO H) P.12 - P.13- P a) autorizzazione o concessione (non espletati); b) Affidamento di lavori, servizi e forniture (riferita alle attività di selezione e gestione degli acquisti affidamento di lavori, servizi e forniture e conseguente gestione degli adempimenti prescritti dal Codice dei Contratti Pubblici); c) Provvedimenti ampliativi della sfera giuridica dei destinatari, con effetto economico diretto e immediato per il destinatario (riferita alle attività svolte per la gestione degli interventi agevolativi in favore dei soggetti richiedenti); d) Acquisizione e progressione del personale (riferita alle attività legate al reclutamento del personale e della gestione del contratto lavorativo); d1) Incarichi e nomine ( riferita alle attività svolte in sede di conferimento di incarichi professionali a consulenti, legali ed esperti); u) Formazione del processo