DOCUMENTO UNICO di PROGRAMMAZIONE (D.U.P.)

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5 COMUNE di SANTA CRISTINA GELA DOCUMENTO UNICO di PROGRAMMAZIONE (D.U.P.) PERIODO: Pag. 1 di 163

6 PREMESSA La programmazione di bilancio è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento. Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento. Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell ente. Attraverso l attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità. Per i Comuni con popolazione fino a abitanti, il punto 8.4 del Principio contabile inerente la programmazione di Bilancio, come introdotto dal D.M , vi è la possibilità di adozione di un D.U.P. semplificato. Poiché il Comune di Santa Cristina Gela ha una popolazione, al , pari a abitanti, la redazione del presente DUP seguirà la forma prevista per il DUP semplificato. Si ritiene opportuno effettuare alcune premesse ai principi contabili che stanno alla base dei nuovi bilanci secondo quanto previsto dal D.Lgs. 118/2011 al fine di introdurre e fare comprendere l impostazione del Documento Unico di Programmazione e dei suoi contenuti essenziali. La spesa è articolata in missioni, programmi e titoli, sostituendo la precedente struttura per titoli, funzioni, servizi e interventi. L elencazione dimissioni e programmi non è a discrezione dell Ente, bensì è tassativamente definita dalla normativa, diversamente dai programmi contenuti nel bilancio ex DPR 194/1996, che potevano essere scelti dal Comune, in funzione delle priorità delineate nelle linee programmatiche di mandato. Quanto alle entrate, la tradizionale classificazione per titoli, categorie e risorse è stata sostituita nel bilancio armonizzato dall elencazione di titoli e tipologie. Pag. 2 di 163

7 Nel principio contabile inerente la Programmazione di Bilancio, sono elencati i documenti che vanno allegati al Bilancio armonizzato, sotto forma di riepiloghi, quadri riassuntivi, allegati e sono i seguenti: -prospetto esplicativo del risultato presunto di amministrazione; -prospetto concernente la composizione per missioni e programmi del Fondo Pluriennale vincolato; -prospetto concernente la composizione del fondo crediti di dubbia esigibilità; -riepilogo delle entrate per titoli e tipologie; -riepilogo delle spese per titoli, -bilancio entrate per titolo e tipologia e spese per missioni, programmi e titoli; Si precisa, che i livelli di ulteriore dettaglio rientrano nella sfera di della Giunta (quanto ai macroaggregati) o dei dirigenti (quanto alle articolazione di entrate e spese al livello IV del piano dei conti finanziario) e, pertanto, ai sensi degli articoli 13 e 15 del decreto legislativo 23/6/2011 n. 118 Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42, l unità di voto elementare da parte del Consiglio è rappresentata dalla tipologia in entrata e dal programma in spesa. Va, altresì, aggiunto, che il bilancio armonizzato, che copre un triennio ( ) affianca, per quanto attiene il primo anno di esercizio (2018), ai dati di anche le previsioni di cassa, a differenza dello schema previgente, in cui i dati di cassa erano riportati solo a consuntivo, senza alcun riferimento alle previsioni. Anche nel D.U.P. i dati finanziari inerenti la prima annualità riportano, oltre la, anche la cassa. Altra novità da sottolineare per quanto attiene il Bilancio armonizzato è la presenza di due nuove importanti voci: una è rappresentata dal Fondo Pluriennale Vincolato che troviamo esposto in due punti del bilancio, il Fondo Pluriennale Vincolato presente nelle entrate relativamente alla quota di parte corrente e a quella di parte capitale che rappresenta le quote di somme provenienti dal bilancio dell esercizio precedente, con esigibilità nel 2018 a cui corrispondono gli importi nella parte spesa rilevati nelle voci di cui già impegnato ; e il Fondo Pluriennale Vincolato presente e indicato nelle voci di spesa che rappresenta la parte di spesa del che avrà esigibilità negli anni successivi. L altra novità del bilancio armonizzato è la voce, in spesa, del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità. Pag. 3 di 163

8 Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP) Il DUP è lo strumento che permette l attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative. Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione. Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione. Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di Programmazione (DUP), che sostituisce, per gli enti in sperimentazione, la relazione previsionale e programmatica. La Sezione Strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e, con un orizzonte temporale pari al mandato amministrativo, individua gli indirizzi strategici dell Ente. In particolare, la SeS individua le principali scelte che caratterizzano il programma dell Amministrazione, da realizzare nel corso del mandato amministrativo, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, nonché con le linee di indirizzo della programmazione regionale, compatibilmente con i vincoli di finanza pubblica. Nel corso del mandato amministrativo, la Giunta Comunale rendiconta al Consiglio Comunale, lo stato di attuazione del programma di mandato. La Sezione Operativa ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del Documento unico di programmazione. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce guida e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell ente. La Sezione operativa del documento unico di programmazione è redatta, per il suo contenuto finanziario, per con riferimento all intero periodo considerato, e per cassa con riferimento al primo esercizio, si fonda su valutazioni di natura economico-patrimoniale e copre un arco temporale pari a quello del bilancio di previsione. Pag. 4 di 163

9 SEZIONE STRATEGICA 1. LA SEZIONE STRATEGICA La sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo. Nella sezione strategica vengono riportate le politiche di mandato che l ente intende sviluppare nel corso del triennio, declinate in programmi, che costituiscono la base della successiva attività di programmazione di medio/breve termine che confluisce nel Piano triennale ed annuale della performance. In particolare, la sezione individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo e che possono avere un impatto di medio e lungo periodo, le politiche di mandato che l ente vuole sviluppare nel raggiungimento delle proprie finalità istituzionali e nel governo delle proprie funzioni fondamentali e gli indirizzi generali di programmazione riferiti al periodo di mandato. Gli obiettivi strategici sono ricondotti alle missioni di bilancio e sono conseguenti ad un processo conoscitivo di analisi strategica delle condizioni esterne all ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica. Pag. 5 di 163

10 DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE ANALISI DI CONTESTO Comune di Santa Cristina Gela Pag. 6 di 163

11 2. ANALISI DI CONTESTO L individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica. In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l analisi richiede, almeno, l approfondimento dei seguenti profili: 1. Caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell ente; 2. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali; 3. Indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica. 4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica. Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati. In considerazione delle linee programmatiche di mandato e degli indirizzi strategici, al termine del mandato, l amministrazione rende conto del proprio operato attraverso la relazione di fine mandato di cui all art. 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, quale dichiarazione certificata delle iniziative intraprese. Pag. 7 di 163

12 2.1 CARATTERISTICHE DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO E DELLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DELL ENTE POPOLAZIONE Popolazione legale all'ultimo censimento 951 Popolazione residente a fine 2016 (art.156 D.Lvo 267/2000) n di cui: maschi n. 521 femmine n. 504 nuclei familiari n. 362 comunità/convivenze n. Popolazione al 1 gennaio 2016 n Nati nell'anno n. 0 Deceduti nell'anno n. 0 Immigrati nell'anno n. 0 Emigrati nell'anno n. 0 saldo naturale n. 0 saldo migratorio n. 0 Popolazione al n di cui In età prescolare (0/6 anni) n. In età scuola dell'obbligo (7/14 anni) n. In forza lavoro 1. occupazione (15/29 anni) n. In età adulta (30/65 anni) n. In età senile (oltre 65 anni) n. Pag. 8 di 163

13 Tasso di natalità ultimo quinquennio: Anno Tasso ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % Tasso di mortalità ultimo quinquennio: Anno Tasso ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % Popolazione massima insediabile come strumento urbanistico vigente Abitanti n. 0 entro il Livello di istruzione della popolazione residente Laurea 5,00 % Diploma 35,00 % Lic. Media 45,00 % Lic. Elementare 15,00 % Alfabeti 0,00 % Analfabeti 0,00 % Pag. 9 di 163

14 2.1.2 TERRITORIO Superficie in Kmq 38,85 RISORSE IDRICHE * Laghi 1 * Fiumi e torrenti 3 STRADE * Statali Km. 0,00 * Provinciali Km. 13,00 * Comunali Km. 4,89 * Vicinali Km. 75,60 * Autostrade Km. 0,00 PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI Se "SI" data ed estremi del provvedimento di approvazione * Piano regolatore adottato Si No X * Piano regolatore approvato Si X No * Programma di fabbricazione Si X No * Piano edilizia economica e popolare Si X No PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI * Industriali Si X No * Artiginali Si X No * Commerciali Si X No * Altri strumenti (specificare) Si No X Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000) Si X No AREA INTERESSATA AREA DISPONIBILE P.E.E.P. mq. 0,00 mq. 0,00 P.I.P. mq. 0,00 mq. 0,00 Pag. 10 di 163

15 2.1.3 STRUTTURA ORGANIZZATIVA PERSONALE Categoria e posizione Previsti in dotazione In servizio Previsti in dotazione In servizio Categoria e posizione economica economica organica numero organica numero A C A C A C A C A C B D B D B D B D B D B D B Dirigente 0 0 TOTALE 4 4 TOTALE 8 8 Totale personale al : di ruolo n. 12 fuori ruolo n. 0 Pag. 11 di 163

16 AREA TECNICA AREA ECONOMICO - FINANZIARIA Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio A 0 0 A 0 0 B 1 1 B 2 2 C 1 1 C 1 1 D 1 1 D 0 0 Dir 0 0 Dir 0 0 AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio A 0 0 A 0 0 B 0 0 B 0 0 C 1 1 C 0 0 D 0 0 D 0 0 Dir 0 0 Dir 0 0 ALTRE AREE TOTALE Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio A 0 0 A 0 0 B 1 1 B 4 4 C 3 3 C 6 6 D 1 1 D 2 2 Dir 0 0 Dir 0 0 TOTALE Pag. 12 di 163

17 AREA TECNICA AREA ECONOMICO - FINANZIARIA Qualifica funzione Previsti in dotazione organica N^. in servizio Qualifica funzione Previsti in dotazione organica N^. in servizio 1 Ausiliario Ausiliario Ausiliario Ausiliario Operatore Operatore Esecutore Esecutore Collaboratore Collaboratore Istruttore Istruttore Istruttore direttivo Istruttore direttivo Funzionario Funzionario Dirigente Dirigente Dirigente Dirigente 0 0 AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA Qualifica funzione Previsti in dotazione organica N^. in servizio Qualifica funzione Previsti in dotazione organica N^. in servizio 1 Ausiliario Ausiliario Ausiliario Ausiliario Operatore Operatore Esecutore Esecutore Collaboratore Collaboratore Istruttore Istruttore Istruttore direttivo Istruttore direttivo Funzionario Funzionario Dirigente Dirigente Dirigente Dirigente 0 0 ALTRE AREE TOTALE Qualifica funzione Previsti in dotazione organica N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica N^. in servizio 1 Ausiliario Ausiliario Ausiliario Ausiliario Operatore Operatore Esecutore Esecutore Collaboratore Collaboratore Istruttore Istruttore Istruttore direttivo Istruttore direttivo Funzionario Funzionario Dirigente Dirigente Dirigente Dirigente 0 0 TOTALE Pag. 13 di 163

18 STRUTTURE OPERATIVE Tipologia ESERCIZIO IN CORSO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE Anno 2017 Anno 2018 Anno 2019 Anno 2020 Asili nido n. posti Scuole materne n. Scuole elementari n. Scuole medie n. Strutture residenziali per anziani n n. posti n. posti n. posti n. posti n Farmacie comunali n. 0 n. 0 n. 0 n. 0 Rete fognaria in Km - bianca 0,00 0,00 0,00 0,00 - nera 0,00 0,00 0,00 0,00 - mista 5,00 5,00 5,00 5,00 Esistenza depuratore Si X No Si X No Si X No Si X No Rete acquedotto in Km 7,00 7,00 7,00 7,00 Attuazione servizio idrico integrato Si X No Si X No Si X No Si X No Aree verdi, parchi, giardini n. 2 n. 2 n. 2 n. 2 hq. 10,00 hq. 10,00 hq. 10,00 hq. 10,00 Punti luce illuminazione pubblica n. 2 n. 2 n. 2 n. 2 Rete gas in Km 15,00 15,00 15,00 15,00 Raccolta rifiuti in quintali - civile 418,00 418,00 418,00 418,00 - industriale 0,00 0,00 0,00 0,00 - racc. diff.ta Si X No Si X No Si X No Si X No Esistenza discarica Si No X Si No X Si No X Si No X Mezzi operativi n. 0 n. 0 n. 0 n. 0 Veicoli n. 0 n. 0 n. 0 n. 0 Centro elaborazione dati Si No X Si No X Si No X Si No X Personal computer n. 0 n. 0 n. 0 n. 0 Altre strutture (specificare) Pag. 14 di 163

19 2.2 ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI ESERCIZIO IN CORSO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE Denominazione UM Anno 2016 Anno 2017 Anno 2018 Anno 2019 Consorzi nr Aziende nr Istituzioni nr Societa' di capitali nr Concessioni nr Unione di comuni nr Altro nr Obiettivi degli organismi gestionali dell'ente Gli enti partecipati dall Ente che, per i quali, ai sensi dell art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti: Societa ed organismi gestionali % ALTO BELICE CORLEONESE S.R.L. 0,000 S.R.R. Palermo Provincia Ovest S.CP.A. 0,580 Consorzio Gal Terre Normanne 0,000 Amap Spa 0,001 Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi. I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento. L allegato 4/1 al D. Lgs. 118/2011 al punto 9.3 lettera h.) prevede di non allegare i bilanci delle partecipate del penultimo esercizio antecedente quello cui si riferisce il bilancio di previsione se pubblicati integralmente nei siti internet degli Enti indicando l elenco con indicazione dei relativi siti web istituzionali. Pag. 15 di 163

20 2.2.2 SOCIETA' PARTECIPATE Denominazione Indirizzo % Funzioni attribuite e Scadenza Oneri RISULTATI DI BILANCIO sito WEB Partec. attività svolte impegno per l'ente Anno 2016 Anno 2015 Anno 2014 ALTO BELICE CORLEONESE S.R.L. 0,000 0,00 0,00 0,00 0,00 S.R.R. Palermo Provincia Ovest S.CP.A. st.it 0,580 La Società per la regolamentazione del servizio di gestione rifiuti avente come oggetto sociale l'esercizio delle funzioni previste dagli articoli 200, 202, 203 del decreto legislativo 3 aprile 2006, n. 152, in tema di organizzazione territoriale, affidamento e disciplina del servizio di gestione integrata dei rifiuti urbani, e provvede all'espletamento delle procedure per l'individuazione del gestore del servizio integrato di gestione dei rifiuti, con le modalità di cuiall'articolo 15 della L.R. 08/04/10 n. 9. 0,00 0,00 0,00 0,00 Consorzio Gal Terre Normanne ormanne.it 0,000 Sviluppo rurale del territorio 0,00 0,00 0,00 0,00 Amap Spa 0,001 Serizio idrico 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 16 di 163

21 3. INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA 3.1 GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2018 / 2020 DELL'AMMINISTRAZIONE QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI La sottostante tabella evidenzia la suddivisione delle risorse nell arco del triennio destinate al finanziamento degli interventi previsti dall'ente. ARCO TEMPORALE DI VALIDITA` DEL PROGRAMMA TIPOLOGIA DI RISORSA DISPONIBILITA` FINANZIARIA Primo anno Secondo anno Terzo anno Importo totale Ampliamento Cimitero Comunale , , , ,00 Intervento di riqualificazione urbana , ,00 0, ,00 Pag. 17 di 163

22 SCHEDA2: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2018 / 2020 DELL'AMMINISTRAZIONE ARTICOLAZIONE DELLA COPERTURA FINANZIARIA La sottostante tabella evidenzia la stima dei costi previsti e l apporto eventuale di capitale privato per la realizzazione di ciascun intervento nell arco del triennio. N.progr. CODICE CODICE ISTAT Codice NUTS TIPOLOGIA CATEGORIA DESCRIZIONE Priorita' STIMA DEI COSTI DEL PROGRAMMA Cessione (1) AMM.NE (2) Regione Provincia Comune (3) (4) (4) DELL'INTERVENTO (5) Primo anno (2018) Secondo anno (2019)) Terzo anno (2020) 1 Ampliamento cimitero comunale , , , ,00 2 Intervento di riqualificazione urbana , , ,00 APPORTO DI CAPITALE PRIVATO Totale Immobili Importo Tipologia (7) Legenda (1) Numero progressivo da 1 a N a partire dalle opere del primo anno. (2) Eventuale codice identificativo dell'intervento attribuito dall Amministrazione (può essere vuoto). (3) In alternativa al codice ISTAT si puo' inserire il codice NUTS. (4) Vedi Tabella 1 e Tabella 2. (5) Vedi art.128 comma 3 del d.lgs 163/06 e s.m. secondo le priorita' indicate dall'amministrazione cun una scala espressa in tre livelli (1=massima priorita' 3=minima priorita'). (6) Da compilarsi solo nell'ipotesi di cui all'art. 53 commi 6-7 del dlgs.163/2006 e s.m.i. quando si tratta dell'intervento che si realizza a seguito di specifica alienazione a favore dell'appaltatore. In caso affermativo compilare la scheda 2B. (7) Vedi Tabella 3. Pag. 18 di 163

23 3.2 ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE) N. Descrizione (oggetto dell'opera) Anno di Importo impegno Fonti di finanziamento fondi Totale Già liquidato Da liquidare (descrizione estremi) 0,00 Quadro riassuntivo di ENTRATE 2015 (accertamenti) 6.3 FONTI DI FINANZIAMENTO TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento 2016 (accertamenti) 2017 (previsioni) 2018 (previsioni) 2019 (previsioni) 2020 (previsioni) della col. 4 rispetto alla col Tributarie , , , , , ,90-7,162 Contributi e trasferimenti correnti , , , , , ,00 12,107 Extratributarie , , , , , ,00-42,887 TOTALE ENTRATE CORRENTI , , , , , ,90 2,881 Proventi oneri di urbanizzazione destinati a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 manutenzione ordinaria del patrimonio Avanzo di amministrazione applicato per spese 0,00 0,00 0,00 0,00 correnti Fondo per spese correnti , , ,97 0,00 0,00 0,00-100,000 TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER , , , , , ,90 0,360 SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A) Alienazione di beni e trasferimenti capitale , , , , , ,00-1,014 Proventi oneri di urbanizzazione destinati a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 investimenti Accensione mutui passivi ,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Altre accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Avanzo di amministrazione applicato per: - fondo ammortamento 0,00 0,00 0,00 0,00 - finanziamento investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondo per spese conto ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00-100,000 capitale TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B) , , , , , ,00-1,359 Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Anticipazioni di cassa 0, , , , , ,00 0,000 TOTALE MOVIMENTO FONDI (C) 0, , , , , ,00 0,000 TOTALE GENERALE (A+B+C) , , , , , ,90-0,143 Pag. 19 di 163

24 Quadro riassuntivo di cassa ENTRATE 2015 (riscossioni) 2016 (riscossioni) 2017 (previsioni cassa) 2018 (previsioni cassa) % scostamento della col. 4 rispetto alla col Tributarie , , , ,67-1,512 Contributi e trasferimenti correnti , , , ,92 33,578 Extratributarie , , , ,74-19,913 TOTALE ENTRATE CORRENTI , , , ,33 15,893 Proventi oneri di urbanizzazione destinati a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 manutenzione ordinaria del patrimonio Fondo di cassa utilizzato per spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER , , , ,33 15,893 SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A) Alienazione di beni e trasferimenti capitale , , , ,51-0,320 Proventi oneri di urbanizzazione destinati a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 investimenti Accensione mutui passivi ,04 0, , ,52 0,000 Altre accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Fondo di cassa utilizzato per spese conto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 capitale TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI , , , ,03-0,319 A INVESTIMENTI (B) Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Anticipazioni di cassa 0, , , ,75 2,611 TOTALE MOVIMENTO FONDI (C) 0, , , ,75 2,611 TOTALE GENERALE (A+B+C) , , , ,11 7,678 Pag. 20 di 163

25 3.4 ANALISI DELLE RISORSE ENTRATE TRIBUTARIE TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento ENTRATE COMPETENZA della col. 4 rispetto (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) alla col TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE , , , , , ,90-7,162 TREND STORICO % scostamento ENTRATE CASSA della col. 4 rispetto (riscossioni) (riscossioni) (previsioni cassa) (previsioni cassa) alla col TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE , , , ,67-1,512 IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA ALIQUOTE IMU GETTITO Prima casa 0,0000 0,0000 0,00 0,00 Altri fabbricati residenziali 0,0000 0,0000 0,00 0,00 Altri fabbricati non residenziali 0,0000 0,0000 0,00 0,00 Terreni 0,0000 0,0000 0,00 0,00 Aree fabbricabili 0,0000 0,0000 0,00 0,00 TOTALE 0,00 0,00 Il sistema di finanziamento del bilancio risente molto sia dell'intervento legislativo in materia di trasferimenti dello stato a favore degli enti locali che, in misura sempre più grande, del carico tributario applicato sui beni immobili presenti nel territorio. Il federalismo fiscale riduce infatti il trasferimento di risorse centrali ed accentua la presenza di una politica tributaria decentrata. Il non indifferente impatto sociale e del regime di tassazione della proprietà immobiliare ha fatto sì che il quadro normativo di rifermento abbia subito nel corso degli anni profonde revisioni. L'ultima modifica a questo sistema si è avuta con l'introduzione dell'imposta unica comunale (IUC), i cui presupposti impositivi sono: il possesso di immobili; l erogazione e fruizione di servizi comunali. La IUC si compone dell imposta municipale propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali, e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), a carico sia di chi possiede che di chi utilizza il bene, e della tassa sui rifiuti (TARI), destinata a sostituire la TARES e a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell utilizzatore. Il presupposto oggettivo della TARI è il possesso di locali o aree scoperte, suscettibili di produrre rifiuti urbani. Il presupposto della TASI è il possesso Pag. 21 di 163

26 di fabbricati, compresa l abitazione principale come definita ai fini dell'imposta IMU, di aree scoperte nonché di quelle edificabili, a qualsiasi uso adibiti. Per il corrente anno la legge di stabilità ha previsto il blocco degli aumenti tributari e delle addizionali, comportando una manovra di riduzione della spesa. Pag. 22 di 163

27 3.4.2 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI ENTRATE COMPETENZA TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI ENTRATE CASSA TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento della col. 4 rispetto (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) alla col , , , , , ,00 12,107 TREND STORICO % scostamento della col. 4 rispetto (riscossioni) (riscossioni) (previsioni cassa) (previsioni cassa) alla col , , , ,92 33,578 Pag. 23 di 163

28 ENTRATE COMPETENZA 2015 (accertamenti) PROVENTI EXTRATRIBUTARI TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento della col.4 rispetto (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) alla col TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI , , , , , ,00-42,887 TREND STORICO % scostamento ENTRATE CASSA 2015 (riscossioni) 2016 (riscossioni) 2017 (previsioni cassa) 2018 (previsioni cassa) della col. 4 rispetto alla col TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI , , , ,74-19,913 Il sistema tariffario, diversamente dal tributario, è rimasto generalmente stabile nel tempo, garantendo così sia all ente che al cittadino un quadro di riferimento duraturo, coerente e di facile comprensione. La disciplina di queste entrate è semplice ed attribuisce alla P.A. la possibilità o l obbligo di richiedere al beneficiario il pagamento di una controprestazione. Le regole variano a seconda che si tratti di un servizio istituzionale piuttosto che a domanda individuale. Pag. 24 di 163

29 ENTRATE COMPETENZA ANALISI DELLE RISORSE FINANZIARIE IN CONTO CAPITALE 2015 (accertamenti) TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento della col.4 rispetto (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) alla col Oneri di urbanizzazione per spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Alienazione beni e trasferimenti capitale , , , , , ,00-1,014 Oneri di urbanizzazione per spese capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Accensione di mutui passivi ,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 TOTALE , , , , , ,00-1,014 TREND STORICO % scostamento ENTRATE CASSA 2015 (riscossioni) 2016 (riscossioni) 2017 (previsioni cassa) 2018 (previsioni cassa) della col.4 rispetto alla col Oneri di urbanizzazione per spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Alienazione beni e trasferimenti capitale , , , ,51-0,320 Oneri di urbanizzazione per spese capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Accensione di mutui passivi ,04 0, , ,52 0,000 Accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 TOTALE , , , ,03-0, FUTURI MUTUI PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI Descrizione Importo del mutuo Inzio ammortamento Anni ammortamento Importo totale investimento Totale 0,00 0,00 Pag. 25 di 163

30 3.4.6 VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO (+) Spese interessi passivi , , ,41 (+) Quote interessi relative a delegazioni 0,00 0,00 0,00 (-) Contributi in conto interessi 0,00 0,00 0,00 (=) Spese interessi nette (Art.204 TUEL) , , ,41 Accertamenti Entrate correnti , , ,89 % anno 2018 % anno 2019 % anno 2020 % incidenza interessi passivi su entrate correnti 0,846 0,714 0,648 Pag. 26 di 163

31 3.4.7 RISCOSSIONE DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI DI CASSA ENTRATE COMPETENZA 2015 (accertamenti) TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE % scostamento della col.4 rispetto (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) alla col Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Anticipazioni di cassa 0, , , , , ,00 0,000 TOTALE 0, , , , , ,00 0,000 TREND STORICO % scostamento ENTRATE CASSA 2015 (riscossioni) 2016 (riscossioni) 2017 (previsioni cassa) 2018 (previsioni cassa) della col.4 rispetto alla col Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000 Anticipazioni di cassa 0, , , ,75 2,611 TOTALE 0, , , ,75 2,611 Pag. 27 di 163

32 NOTE DEI PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE PROVENTI DELL'ENTE PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE Descrizione Costo servizio Ricavi previsti % copertura 0,0 0,0 0,000 TOTALE PROVENTI DEI SERVIZI 0,00 0,00 0,000 ELENCO BENI IMMOBILI DELL'ENTE Descrizione Ubicazione Canone Note PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE Descrizione Provento 2017 Provento 2018 Provento ,0 0,0 0,0 TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI 0,00 0,00 0,00 Pag. 28 di 163

33 3.5 GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 0,00 A) Fondo per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00 AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) , , ,93 B) Entrate titoli (+) , , ,90 di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 C) Entrate Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) D) Spese Spese correnti (-) , , ,10 di cui - fondo 0,00 0,00 0,00 - fondo crediti di dubbia esigibilità , , ,98 E) Spese Trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Quote di capitale amm.to mutui e (-) , , ,87 prestiti obbligazionari di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) 0,00 0,00 0,00 G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) , , ,00 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**) (+) 0,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a (+) 4.000, , ,00 specifiche disposizioni di legge di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 (+) 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***) O=G+H+I-L+M 500, , ,00 Pag. 29 di 163

34 EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (**) (+) 0,00 Q) Fondo per spese in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 R) Entrate Titoli (+) , , ,00 C) Entrate Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge (-) (-) 4.000, , ,00 S1) Entrate 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine (-) S2) Entrate 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine T) Entrate 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) (-) (+) 0,00 0,00 0,00 (-) 0,00 0,00 0,00 U) Spese Spese in conto capitale (-) , , ,00 di spesa 0,00 0,00 0,00 V) Spese 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00 E) Spese Trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E -500, , ,00 EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 S1) Entrate 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine (+) S2) Entrate 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine T) Entrate 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) (+) Pag. 30 di 163

35 X1) Spese 3.02 per Concessioni crediti di breve termine (-) X2) Spese 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine Y) Spese 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) (-) EQUILIBRIO FINALE W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali (4): Equilibrio di parte corrente (O) 500, , ,00 Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) (-) 0,00 Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali 500, , ,00 Pag. 31 di 163

36 3.6 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO ENTRATE CASSA COMPETENZA COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 SPESE CASSA COMPETENZA COMPETENZA ANNO 2019 COMPETENZA ANNO 2020 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 0,00 Utilizzo avanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00 Disavanzo di amministrazione , , ,93 Fondo 0,00 0,00 0,00, contributiva e , , , ,90 perequativa 1 - Spese correnti , , , ,10-0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , Spese in conto capitale , , , ,00-0,00 0,00 0, Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0, incremento di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale entrate finali , , , ,90 Totale spese finali , , , , ,52 0,00 0,00 0, Rimborso di prestiti , , , , Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere , , , , Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere , , , , Entrate per conto di terzi e partite di giro , , , , conto terzi e partite di giro , , , ,00 Totale titoli , , , ,90 Totale titoli , , , ,97 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , , , ,90 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , , , ,90 Fondo di cassa finale presunto ,31 Pag. 32 di 163

37 4. COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE DISPOSIZIONI DEL PATTO DI STABILITÀ INTERNO E CON I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA. Il Patto di stabilità interno, nato alla fine degli anni 90 dall esigenza di coordinare le politiche fiscali nazionali con i vincoli posti in ambito comunitario, ha conosciuto una continua evoluzione. Dal 2007 si è tornati ad utilizzare un meccanismo basato sui saldi di bilancio, dopo un periodo il cui controllo era focalizzato sulla spesa. Sino al 2015 la normativa di riferimento del Patto di stabilità ha definito per ogni Ente l obiettivo programmatico in termini di mista: - Per la parte corrente si usa il criterio della, ossia si considerano le entrate accertate (anche se non riscosse) e le spese impegnate (ancorché ancora non pagate) ; - Per la parte in conto capitale si usa il criterio di cassa, ossia si usano gli effettivi incassi e gli effettivi pagamenti. La differenza tra entrate finali e spese finali così calcolata deve rispettare il saldo obiettivo definito secondo procedure ben codificate. Il Patto di stabilità, oltre a porre oneri di aggiustamento molto pesanti ai Comuni, ha avuto effetti recessivi tanto più gravi all attuale crisi economica. Ad essere colpite sono infatti, soprattutto, le spese in conto capitale. Va da ultimo ricordato che l art. 9 del D.L. 78/2009 (l.102/2009) introduce una nuova responsabilità in capo a quanti adottano provvedimenti che comportino impegni di spesa: coloro che pongono in essere obbligazioni devono accertare preventivamente che il programma dei conseguenti pagamenti non solo abbia la necessaria copertura, ma sia coerente con le regole del Patto di stabilità. La legge di stabilità 2016 introduce per regioni ed enti locali importanti novità per il triennio 2016/2018: in luogo del Patto di stabilità viene infatti introdotto uno dei quattro saldi previsti dall art.9 comma1 della legge 243/2012, ossia il saldo finale di non negativo. La nuova formulazione del patto pare così lasciare maggiori spazi di manovra agli enti in riferimento agli investimenti programmati e consente di superare i problemi sopra citati relativi ai vincoli precedentemente imposti rispetto ai pagamenti. Pag. 33 di 163

38 5. RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011. Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011. Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate. QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE Gestione di Codice missione Spese correnti Totale Spese correnti Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese investimento rimborso prestiti e altre spese investimento rimborso prestiti e altre spese , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 6 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,81 0, , , ,19 0, , , ,41 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 TOTALI: , , , , , , , , , , , ,97 Totale Pag. 34 di 163

39 Gestione di cassa Codice missione Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese Totale , ,47 0, , ,00 0,00 0, , , ,70 0, ,41 6 0, ,00 0, , , ,15 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,81 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , ,35 TOTALI: , , , ,35 Pag. 35 di 163

40 Missione: 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione Linea Descrizione Ambito strategico Soggetti interessati Durata Contributo Sezione G.A.P. operativa 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione Servizi istituzionali, generali e di gestione No No Descrizione della missione: Amministrazione e funzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività per lo sviluppo dell'ente in una ottica di governance e partenariato e per la comunicazione istituzionale. Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi. Amministrazione e funzionamento dei servizi di pianificazione economica in generale e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali. Sviluppo e gestione delle politiche per il personale. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria di carattere generale e di assistenza tecnica. Descrizione Entrata TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato , , , ,29 Altre entrate (non collegate direttamente alla missione) TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE , , , ,29 Spese correnti investimento Spesa prevista per la realizzazione della missione: 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione rimborso prestiti e altre spese Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese , , , , , , , , , , , ,65 Totale Pag. 36 di 163

41 Missione: 3 Ordine pubblico e sicurezza Linea Descrizione Ambito strategico Soggetti interessati Durata Contributo Sezione G.A.P. operativa 2 Ordine pubblico e sicurezza Ordine pubblico e sicurezza No No Descrizione della missione: Amministrazione e funzionamento delle attività collegate all ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, alla polizia locale, commerciale e amministrativa. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Sono comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre forze di polizia presenti sul territorio. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di ordine pubblico e sicurezza. Entrate previste per la realizzazione della missione: 3 Ordine pubblico e sicurezza Descrizione Entrata TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato , , , ,00 Altre entrate (non collegate direttamente alla missione) TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE 6.100, , , ,00 Spese correnti investimento Spesa prevista per la realizzazione della missione: 3 Ordine pubblico e sicurezza rimborso prestiti e altre spese Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese 6.100, , , , , , , ,00 Totale Pag. 37 di 163

42 Missione: 4 Istruzione e diritto allo studio Linea Descrizione Ambito strategico Soggetti interessati Durata Contributo Sezione G.A.P. operativa 3 Istruzione e diritto allo studio Istruzione e diritto allo studio No No Descrizione della missione: Amministrazione, funzionamento ed erogazione di istruzione di qualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica, trasporto e refezione), ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio. Entrate previste per la realizzazione della missione: 4 Istruzione e diritto allo studio Descrizione Entrata TOTALE ENTRATE SPECIFICHE PER MISSIONE Avanzo amministrazione - Fondo Pluriennale Vincolato , , , ,00 Altre entrate (non collegate direttamente alla missione) TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO MISSIONE , , , ,00 Spese correnti investimento Spesa prevista per la realizzazione della missione: 4 Istruzione e diritto allo studio rimborso prestiti e altre spese Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese Pag. 38 di 163 Totale Spese correnti investimento rimborso prestiti e altre spese , , , , , , , , , ,41 Totale