RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO STEZZANO "CAROLI" Via Vallini n STEZZANO (BG) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: BGIC87900D RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 11/02/2015 con provvedimento n. 37 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica Rispetto alla programmazione iniziale di ,56 sono state apportate variazioni in aumento per ,52 a seguito di ulteriori finanziamenti accertati durante l esercizio, con un totale programmato definitivo di ,08. Di tale somma, con la quale è stato possibile finanziare le attività e i progetti deliberati dai competenti organi collegiali dell Istituto, il 37,25% è costituito dall avanzo di amm.ne dell esercizio precedente, il 17,74% da finanziamenti disposti a vario titolo dal MIUR, il 25,54% da contributi di Enti locali e altre Istituzioni, il 19,48% da erogazioni da parte di privati, rappresentate principalmente dai versamenti delle famiglie per contributi scolastici, e lo 0,01% da altre entrate, rappresentate dagli interessi attivi maturati sul conto corrente bancario. Risulta evidente dalle percentuali che i finanziamenti provenienti dagli Enti locali (Comune di Stezzano) e di altre Istituzioni, così come i contributi da Privati apportano una entrata consistente al bilancio. Ciò ha potuto permettere la realizzazione dell Offerta formativa, tramite la realizzazione di progetti didattici e l acquisto di beni di investimento che vanno ad implementare i beni patrimoniali dell Istituto. 1

2 RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite Programmazione Programmazione Disp. fin. da programmare , ,73 definitiva definitiva 4.109,35 Accertamenti ,78 Impegni ,88 Avanzo di competenza ,90 competenza ,75 competenza ,34 Saldo di cassa corrente (a) Riscossioni Pagamenti residui ,03 residui , ,08 Somme rimaste da riscuotere Residui non riscossi anni precedenti ,03 Somme rimaste da pagare 9.092,54 (+) (+) Residui non pagati ,68 anni precedenti 537,42 (=) (=) Totale residui attivi ,71 Totale residui passivi 9.629,96 Saldo cassa iniziale (c) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Residui attivi/passivi dell anno ,49 Sbilancio residui (b) ,75 (a+b+c) , ,23 2

3 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,30 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,30 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,94 100,00% Contributi da Privati , ,89 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 19,65 19,65 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,78 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,78 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggregato 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,65 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,65 Aggregato 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,65 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,65 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 0,03 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggregato 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,26 Variazioni in corso d anno 4.008,00 Previsione definitiva ,26 Somme accertate ,26 Riscosso ,26 3

4 Annotazioni: P47 Innovazione tecnologica 5.332,26 / A01 Funz. ammin. generale 7.952, ,00 / A02 Funz. did. Gen. 500,00 / A04 Spese d investimento 1.500,00 Aggregato 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,04 Previsione definitiva ,04 Somme accertate ,04 Riscosso ,54 Rimaste da riscuotere ,50 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Annotazioni: P05 Affettività-Emotività-Svantaggio Progetto Dispersione Scolastica-Programmaz ,70 - Comodato uso libri 836,20 A04 Beni d investimento Finanziamento per attrezzature handicap 294,14 Aggregato 04 Finanziamenti da Enti locali ed altri Istituzioni Aggregato 04 Voce 04 Comune non vincolati Variazioni in corso d anno 800,00 Previsione definitiva 800,00 Somme accertate 800,00 Riscosso 800,00 Annotazioni: A02 Funzionamento didattico gen.le 800,00 Aggregato 04 Voce 05 Comune vincolati Variazioni in corso d anno ,83 Previsione definitiva ,83 Somme accertate ,83 Riscosso ,83 Annotazioni: A01 Funz. Amministrativo gen.le ,00 / P02 Progetto Lingue ,00 / P05 Affettività-Emotività-Svantaggio ,58 / P07 Progetto Affettività 7.124,88 / P09 Piano diritto allo studio ,12 / P48 Progetto Integrazione alunni migranti 1.139,25 Aggregato 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno 5.049,11 Previsione definitiva 5.049,11 Somme accertate 5.049,11 Riscosso 3.533,58 Rimaste da riscuotere 1.515,53 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 4

5 Annotazioni: P11 Aggiornamento e formazione 3.731,06 / P13 Miglioramento offerta formativa 900,00 / P46 Progetto Istruzione domiciliare 418,05 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggregato 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Variazioni in corso d anno 4.870,00 Previsione definitiva 4.870,00 Somme accertate 4.870,00 Riscosso 4.870,00 Annotazioni: P13 Miglioramento offerta formativa 152,00 / A02 Funz. Didattico gen.le 4.718,00 Aggregato 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,89 Previsione definitiva ,89 Somme accertate ,89 Riscosso ,89 Annotazioni: A01 Funzionamento amm.vo gen.le 8.116,00 / P01 Smiling English 3.910,00 / P03 Progetto gite-nuoto e att. Motorie ,89 / P05 Affettività-Emotività-Svantaggio 1.295,00 / P13 Miglioramento offerta formativa 861,00 Aggregato 05 Voce 03 Altri non vincolati Variazioni in corso d anno 1.600,00 Previsione definitiva 1.600,00 Somme accertate 1.600,00 Riscosso 1.600,00 Annotazioni: A02 Funzionamento didattico gen.le 1.600,00 Aggregato 05 Voce 04 Altri vincolati Variazioni in corso d anno 565,00 Previsione definitiva 565,00 Somme accertate 565,00 Riscosso 565,00 Annotazioni: P13 Miglioramento offerta formativa 565,00 5

6 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggregato 07 Voce 01 Interessi Variazioni in corso d anno 19,65 Previsione definitiva 19,65 Somme accertate 19,65 Riscosso 19,65 Annotazioni: A01 Funzionamento amm.vo gen.le 19,65 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,20 52,40% Progetti , ,68 52,08% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 200,00 0,00 - Totale spese , ,88 Avanzo di competenza ,90 Totale a pareggio ,78 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,73 Variazioni in corso d anno ,65 Previsione definitiva ,38 Somme impegnate ,34 Pagato ,20 Rimasto da pagare 2.915,14 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,04 L attività è stata finanziata dall avanzo di amministrazione vincolato e non vincolato, da finanziamenti dello Stato, finanziamenti del Comune vincolati, da contributi vincolati delle famiglie e da altre Entrate. Le spese impegnate e sostenute per la realizzazione dell attività si riferiscono all acquisto di beni di consumo: carta, cancelleria, stampati, riviste amministrative, materiale specialistico, materiale informatico, materiale di pulizia, cartucce e toner; 6

7 servizi ed utilizzo di beni di terzi: spese di assistenza e manutenzione informatica degli uffici, prestazioni prof.li (assistenza sito web dell Istituto), manutenzioni impianti e macchinari, rinnovo di licenze software, rinnovo assicurazione scolastica alunni e personale; altre spese: oneri postali, assicurazione Inail per Lavoratori socialmente utili, spese per quote di partecipazione a reti di scuole; beni d investimento: acquisto di armadi metallici per l archiviazione di pratiche riguardanti il personale dell Istituto); Oneri finanziari: spese per la tenuta conto corrente bancario all Istituto Cassiere. Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 9.171,26 Variazioni in corso d anno 7.618,00 Previsione definitiva ,26 Somme impegnate 6.362,05 Pagato 5.718,74 Rimasto da pagare 643,31 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,21 L attività è stata finanziata dall avanzo di amministrazione vincolato e non vincolato, da finanziamenti dello Stato e da contributi da privati (famiglie non vincolati e altri non vincolati quali contributi volontari, contributi per acquisto libretti assenze scuola secondaria, altri contributi da privati non vincolati per acquisto materiale giochi della gioventù, attività di spettacolo e attività didattiche. Un contributo del Comune di Stezzano per acquisto materiale/ sussidi allestimento concerto di Natale. Il contributo volontario è stato così utilizzato: per la scuola dell Infanzia sono stati acquistati giochi didattici, per la scuola Primaria Caroli n. 2 Pc, per la scuola Primaria Don Minzoni è stata installata la linea wifi e per la scuola secondaria Nullo n. 1 Pc. Inoltre sono state impegnate somme per acquisto di materiali per attività sportive e ricreative, materiale tecnico-specialistico. E stata liquidata alla Filarmonica Stezzanese la somma di 500,00 a titolo di rimborso per partecipazione al Progetto Attività psicomotorie propedeutiche, conoscenza strumenti musicali etc. per i plessi Caroli e Don Minzoni ( 250,00 ogni plesso). Attività - A04 - Spese d`investimento Spese d`investimento Previsione iniziale 7.792,58 Variazioni in corso d anno 1.794,14 Previsione definitiva 9.586,72 Somme impegnate 2.320,81 Pagato 2.320,81 Residua disponibilità finanz 7.265,91 Questa attività è stata finanziata dall avanzo di amm.ne vincolato e non vincolato e da finanziamenti dello Stato. Parte di tali risorse sono state spese per l acquisto di armadi metallici utilizzati alla sistemazione dell archivio, acquisto di una stampante laser per gli uffici di segreteria e un connettore fibra ottica per la scuola secondaria Nullo. Progetti - P01 - Smiling English Smiling English (attiv.pomeridiane) Previsione iniziale 4.140,41 Variazioni in corso d anno 3.910,00 Previsione definitiva 8.050,41 Somme impegnate 3.960,00 7

8 Pagato 3.960,00 Residua disponibilità finanz 4.090,41 Il progetto è finanziato dall avanzo di amministrazione vincolato e da contributi vincolati delle famiglie. La finalità del progetto è mirata alla realizzazione di corsi di lingua inglese tenuti da esperti di madrelingua inglese, svolti in orario pomeridiano nella giornata di martedì nelle Scuole Primarie. La spesa è stata impegnata e liquidata agli esperti di madre lingua e al pagamento dei relativi oneri. Progetti - P02 - Progetto Lingue Straniere Previsione iniziale 7.286,88 Variazioni in corso d anno 9.365,00 Previsione definitiva ,88 Somme impegnate 7.744,00 Pagato 7.744,00 Residua disponibilità finanz 8.907,88 Il Progetto è stato finanziato dall avanzo di amministrazione vincolato e non vincolato e dai finanziamenti del Comune destinati al Piano diritto allo Studio. Tali risorse sono state utilizzate per il pagamento di compensi ad esperti esterni per corsi di Madre lingua inglese agli alunni della scuola Primaria e di lingua sia inglese che francese per la Secondaria. Progetti - P03 - Progetto Gite - Nuoto e attività motorie Previsione iniziale ,45 Variazioni in corso d anno ,89 Previsione definitiva ,34 Somme impegnate ,86 Pagato ,63 Rimasto da pagare 1.800,23 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 710,48 Il Progetto è stato finanziato da quote di avanzo di amministrazione vincolato e da contributi privati vincolati delle famiglie. Sono stati effettuati pagamenti alle Ditte di autoservizi di trasporto per visite didattiche e soggiorni per viaggi di istruzione di più giorni, liquidazione di fatture alla Piscina comunale di Stezzano per lezioni corsi di nuoto degli alunni Scuola Primaria. Progetti - P05 - Affettività - Emotività - Svantaggio Previsione iniziale ,17 Variazioni in corso d anno ,46 Previsione definitiva ,63 Somme impegnate ,99 Pagato ,99 Rimasto da pagare 1.485,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,64 Le risorse utilizzate sono costituite dall avanzo di amministrazione vincolato e da finanziamenti dello Stato, alla voce Altri finanziamenti vincolati (Progetto Dispersione Scolastica) e da finanziamenti vincolati del Comune di Stezzano (Piano diritto allo Studio). Inoltre sono stati introitati contributi dalle famiglie degli alunni della Scuola Secondaria per lo spazio Progetto Andersen attuato in un percorso di sostegno attraverso lo studio pomeridiano e l impiego di metodologie didattiche partecipative e strategie psicoeducative in collaborazione con 8

9 l Associazione Antares di Bergamo. Con l Associazione Antares l Istituto ha sottoscritto una convenzione ai fini di una regolamentazione del progetto stesso. A tale scopo l Istituto ha liquidato a detta Associazione il costo delle tessere di iscrizione per tutti gli alunni partecipanti al progetto. Altri pagamenti sono stati effettuati al personale interno per la realizzazione del progetto Laboratorio sportivo sviluppato in percorsi pomeridiani specifici (G.L.I.), agli esperti esterni per attività di Psicologia per tutte le classi delle Scuole Primarie, Scuola dell Infanzia e Scuola Secondaria e attività di Psicopedagogia per le classi delle Scuole Primaria e dell Infanzia. Per la Scuola dell Infanzia, anche quest anno, è stato attivato il Progetto di Psicomotricità che ha lo scopo di valorizzare l integrazione, la socializzazione, il rinforzo cognitivo e l affettività in bambini di così tenera età. Progetti - P07 - Progetto Affettività-Sessualità Previsione iniziale 200,00 Variazioni in corso d anno 5.720,91 Previsione definitiva 5.920,91 Somme impegnate 3.536,03 Pagato 3.536,03 Residua disponibilità finanz 2.384,88 Il Progetto è stato finanziato da una quota di avanzo non vincolato e da Fondi vincolati del Comune di Stezzano (Piano diritto allo Studio), così utilizzati: - Liquidazioni per interventi ad esperti esterni riguardanti il Progetto Affettività e sessualità destinato agli alunni della Scuola Secondaria. - Liquidazioni al personale docente interno dell Istituto destinato invece agli alunni della Scuola Primaria. Progetti - P09 - Piano di diritto allo Studio Previsione iniziale 3.290,38 Variazioni in corso d anno ,11 Previsione definitiva ,49 Somme impegnate ,14 Pagato ,75 Rimasto da pagare 613,39 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 5.729,35 Il Progetto è stato finanziato da una quota di avanzo di amministrazione vincolato e dal finanziamento erogato dal Comune di Stezzano per il Piano diritto allo Studio (quota parte anno scol. 2014/15 e 2015/16). Il finanziamento è stato utilizzato per acquisti di materiale didattico, di facile consumo e beni di investimento (Lavagne Interattive Multimediali, PC e licenze software, attrezzature di laboratori per i plessi dell Istituto. Inoltre sono stati effettuati pagamenti ad esperti esterni per la realizzazione dei seguenti progetti: - Rugby e frisbee (Scuola Secondaria) - Tiro con l arco (Scuola Secondaria) - Musicoterapia (Scuola Primaria Caroli) Progetti - P10 - Formazione Lingua inglese docenti Primaria Previsione iniziale 7.342,72 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 7.342,72 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Residua disponibilità finanz 7.342,72 Il Progetto è interamente finanziato dall avanzo di amministrazione vincolato, proveniente da 9

10 fondi statali da utilizzare per la realizzazione di corsi di formazione di lingua inglese per i docenti della scuola primaria della Provincia di Bergamo. Le liquidazioni sono destinate al personale docente in servizio presso gli Istituti della Provincia di Bergamo per attività di inglese che comprendono la somministrazione di test di posizionamento Linguistico di lingua inglese ai docenti delle scuole primarie. Nel corso dell anno 2015 non sono state previste attività. Progetti - P11 - Aggiornamento e formazione Previsione iniziale 1.718,42 Variazioni in corso d anno 3.731,06 Previsione definitiva 5.449,48 Somme impegnate 1.993,27 Pagato 614,00 Rimasto da pagare 1.379,27 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 3.456,21 Per tale progetto sono stati impiegati fondi provenienti dall avanzo di amministrazione non vincolato e parte vincolato, finanziamenti da altre Istituzioni (quote per partecipazione al corso di aggiornamento di Primo soccorso, finanziamento Progetto Tecnologie nella didattica e nella scuola Decreto 43, finanziamento Progetto Percorsi di formazione docenti e ATA Decreto 43, rimborso da parte dell Università agli studi di Bergamo per corso di specializzazione e quote di adesione alla rete di scuole ad indirizzo musicale Orchestra giovanile. Sono stati effettuati pagamenti per partecipazione a corsi di aggiornamento a favore dei docenti della Scuola Primaria e liquidazione del compenso all esperto esterno, comprensivo degli oneri di legge, per attuazione corso di aggiornamento al personale di segreteria in merito al tema del protocollo informatico. Progetti - P12 - Progetto sicurezza Previsione iniziale 1.500,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 1.500,00 Somme impegnate 444,39 Pagato 188,19 Rimasto da pagare 256,20 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 1.055,61 Il Progetto è stato interamente finanziato dall avanzo di amministrazione non vincolato e sono stati effettuati pagamenti per acquisto di materiale sanitario e didattico inerente la sicurezza. Progetti - P13 - Miglioramento Offerta Formativa Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 2.478,00 Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,00 Pagato ,00 Residua disponibilità finanz 1.568,00 Il Progetto è finanziato dall avanzo di amministrazione non vincolato, da finanziamenti provenienti da altre Istituzioni e da contributi da privati (famiglie non vincolati/vincolati e altri vincolati). Le somme liquidate si riferiscono al compenso per l esperto che ha realizzato lo spettacolo teatrale Tamburino per le classi quinte della Scuola Primaria Caroli, compensi al personale collaboratore scolastico compresi gli oneri di legge per la collaborazione al Progetto Summer Camp finalizzato agli alunni della Scuola Primaria. Sono stati effettuati pagamenti per la realizzazione del Progetto Expo ad Expo 2015 Spa (acquisto biglietti di ingresso) e all Associazione Diakonia Onlus per la parte organizzativa riguardante il servizio di trasporto e l attività di formazione. 10

11 Progetti - P46 - Progetto Istruzione domiciliare Progetto Istruzione domiciliare Previsione iniziale 1.500,00 Variazioni in corso d anno 418,05 Previsione definitiva 1.918,05 Somme impegnate 836,01 Pagato 836,01 Residua disponibilità finanz 1.082,04 Tale progetto è stato finanziato dall avanzo di amministrazione non vincolato cofinanziato al 50% da un finanziamento erogato dal Ministero tramite la Scuola Polo Liceo Maffeo Vegio di Lodi che gestirà il Progetto di Istruzione domiciliare. Pertanto parte dei fondi del progetto sono stati utilizzati per la liquidazione del compenso al docente interno dell Istituto per l attività di insegnamento domiciliare svolta per un alunno della scuola primaria. Progetti - P47 - Progetto Innovazione tecnologica Progetto Innovazione tecnologica Previsione iniziale 5.332,26 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 5.332,26 Somme impegnate 1.683,99 Pagato 1.683,99 Residua disponibilità finanz 3.648,27 Il Progetto è mirato alle necessità che riguardano l innovazione tecnologica dei laboratori e uffici di direzione. E finanziato interamente da fondi Ministeriali quale assegnazione risorsa finanziaria aggiuntiva per spese di funzionamento amministrativo e didattico. Le spese effettuate sono state finalizzate all acquisto del software Nuvola per la gestione del registro elettronico e il pagamento di una quota parte per l installazione della linea Wifi alla Scuola Primaria Don Minzoni. Progetti - P48 - Progetto integrazione alunni migranti Progetto integrazione alunni migranti Previsione iniziale 5.898,95 Variazioni in corso d anno 1.139,25 Previsione definitiva 7.038,20 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Residua disponibilità finanz 7.038,20 I finanziamenti che costituiscono tale progetto provengono in parte dall avanzo di amministrazione vincolato e parte dal finanziamento del Piano diritto allo studio erogato dal Comune di Stezzano. Il progetto è mirato all attivazione di corsi di alfabetizzazione agli alunni stranieri dell Istituto, interventi di mediatori linguistico-culturali per facilitare l inserimento degli alunni di origine non italiana nella realtà scolastica. Nel corso dell anno 2015 non è stata attivata nessuna attività a riguardo. 11

12 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,40 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,03 Totale , , ,36 Totale ,70 Fondo di cassa a fine esercizio ,48 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,96 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,23 Note relative alla situazione amministrativa: L avanzo di amministrazione di fine esercizio pari ad ,23 è così stato determinato: - Fondo cassa a fine esercizio ,48 + Residui attivi ,71 Residui passivi 9.629,96 12

13 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1/15 Variazioni Situazione al 31/12/15 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,48 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,48 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,71 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,48 Totale disponibilità , , ,19 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 DEBITI TOTALE ATTIVO , , ,67 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,37 Totale Debiti , , ,96 Consistenza patrimoniale , , ,71 TOTALE PASSIVO , , ,67 Note relative alla situazione patrimoniale: al è stato applicato il calcolo della rivalutazione annuale, come da normativa vigente. La consistenza patrimoniale di ,71 è la risultanza del totale del prospetto dell attivo diminuito del totale del prospetto del passivo, tenuto conto delle variazioni. La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi ,71 0, , , , , ,71 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,81-0, , ,36 537, , ,96 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. 13

14 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale 3.145,27 2,12% 02 Beni di consumo ,24 18,97% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,40 69,66% 04 Altre spese 2.342,73 1,58% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento ,74 7,28% 07 Oneri finanziari 574,50 0,39% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,88 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 16 del 13/02/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 63 del 18/12/2015. CONCLUSIONI L esercizio si è chiuso con un avanzo di competenza pari ad ,90 così determinato: - Somme accertate ,78 - Somme impegnate ,88 Si dichiara inoltre che non sono state effettuate gestioni al di fuori del Programma Annuale Stezzano, 14 marzo 2016 IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI Daniela Ravasi 14