RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA AL PROGRAMMA ANNUALE 2014

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1 RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA Il PROGRAMMA ANNUALE è il principale strumento di programmazione finanziaria della scuola. E' un documento programmatico formato dai seguenti modelli: - MODELLO A - Programma Annuale conto competenza: vengono individuate tutte le entrate e stabilite le risorse da assegnare ad ogni singolo progetto o attività. La sezione delle entrate prevede nove diverse aggregazioni articolate in base alla natura delle fonti di finanziamento (avanzo di amministrazione presunto, finanziamenti dello Stato, finanziamenti dalla regione, finanziamenti da enti locali e da altre istituzioni pubbliche, contributi da privati, proventi da gestioni economiche, altre entrate, mutui, partite di giro.); La sezione delle uscite prevede il raggruppamento delle spese in cinque grandi aggregazioni: attività - progetti - gestioni economiche - fondo di riserva - disponibilità finanziaria da programmare (o quota Z) - MODELLI B - scheda illustrativa finanziaria: è la rappresentazione finanziaria dettagliata delle risorse e delle spese attibuite ad ogni progetto o attività. E' divisa in due sezioni: entrate e uscite. Le entrate vengono raggruppate in base alle 9 aggregazioni previste per il Modello A. Le uscite vengono raggruppate secondo le seguenti voci del piano dei conti ministeriale: personale, beni di consumo, acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi, altre spese, oneri straordinari e da contenzioso, beni di investimento, oneri finanziari, rimborsi e poste correttive, fondo di riserva, partite di giro, disponibilità da programmare. - MODELLO C - Situazione amministrativa presunta al 01/01: permette di calcolare l'avanzo di amministrazione presunto. E' divisa in tre parti: il conto di cassa, l'avanzo o disavanzo complessivo, le integrazioni fino a fine esercizio. In pratica, si parte dal fondo di cassa iniziale dell'anno precedente, si aggiungono le somme riscosse, si tolgono i pagamenti eseguiti, si integra con eventuali residui attivi o passivi, radiazioni di residui o altre previsioni e si ottiene l'avanzo o il disavanzo presunto a fine esercizio da riportare nel programma annuale. - MODELLO D - Utilizzo avanzo di amministrazione presunto: consente di vedere, come l'avanzo presunto di amministrazione dell'esercizio precedente, è stato utilizzato nelle varie attività e nei vari progetti. - MODELLO E - Riepilogo per tipologia di spesa: tutte le spese previste nei vari progetti o attività vengono raggruppate e sommate per tipologia. Il programma annuale 2014 è stato redatto secondo i principi di efficienza, efficacia ed economicità che discendono dal principio costituzionale del buon andamento e a cui i pubblici uffici devono attenersi. L'allocazione delle risorse è stata effettuata cercando di garantire sia la stabilità del sistema che il soddisfacimento dell'utenza attraverso il conseguimento degli obiettivi definiti nel Piano dell'offerta Formativa. Pag. 1 di 6

2 In particolare, per l'esercizio finanziario 2014: Le entrate iscritte come finanziamenti dello Stato sono state previste sulla base di comunicazioni già in possesso della scuola; - per i contributi da privati- "famiglie non vincolati" sono i contributi volontari versati all'iscizione dagli alunni e la previsione è stata fatta in modo molto prudenziale; - i contributi iscritti in "famiglie vincolati" sono le somme versate dalle famiglie per viaggi di istruzione e uscite didattiche, sono una partita di giro (le famiglie versano alla scuola che poi provvederà a pagare le agenzie viaggio o le ditte di noleggio pullman). - i contributi inscritti in "altri vincolati" sono le somme versate versate dagli alunni che risultano iscritti all' esame per il conseguimento del brevetto fitness o per la patente ECDL. Le uscite sono state iscritte sulla base delle spese sostenute negli esercizi precedenti e dei contratti già sottoscritti dall'istituto. Il fondo per le minute spese è di euro 500,00. Le entrate del Programma Annuale relativo all'esercizio finanziario 2014, come risulta dal modello A, sono pari ad euro ,80 e sono state così determinate: 01. Avanzo di Amministrazione presunto: Sono economie o fondi risparmiati o non spesi provenienti dall'esercizio finanziario precedente cioè dal 2013; in base alla loro natura sono stati divisi in: Avanzo non vincolato ,97 (destinazione: vedi prospetto allegato 1) Avanzo vincolato ,23 (destinazione: vedi prospetto allegato 1) Totale Avanzo di Amministrazione presunto , Finanziamenti dello Stato: Dotazione ordinaria - comprende: - compenso per revisori dei conti (in quanto scuola capofila) come da Nota Miur prot del 05/12/2013 0,00 In attesa di chiarimenti perché siamo scuola capofila alle quale dovrebbe essere assegnato il compenso di 3.258,00 (1.629 x 2 revisori) Si segnala che la suddetta nota Miur specifica che le spese di missione sono da coprire con i fondi per il funzionamento e sono da ripartire tra le scuole dell'ambito - somme per funzionamento amministrativo didattico (1.333,33 quota fissa per istituto + 266,67 quota per sede aggiuntiva , ,00 quota per alunni + 296,00 quota per alunni diversamente abili) - come da Nota Miur prot del 05/12/2013 (destinazione: 3.324,00 A01; 3.000,00 A02; 1.500,00 P06; 3.000,00 P14; 560,00 Fondo di Riserva) Totale Dotazione Ordinaria (1) ,00 Totale da riportare: ,20 Pag. 2 di 6

3 Riporto da pagina precedente (pag.1) , Altri finanziamenti vincolati: - Fondi per Alternanza Scuola Lavoro - IPSS di Adria e IPSIA Porto Tolle nota MIUR AOODRVE.UFF5/n /C15a del 18/12/2013 (destinazione P02) 2.870,00 fondi assegnati per classi terze e quarte degli istituti professionali per attività di alternanza scuola lavoro (IPSS Adria: 2 terze e 2 quarte; IPSIA P.Tolle 2 terze e 1 quarta = totale 7 classi * 410,00 /classe = 2.870,00) (destinazione 2.870,00 P02) - Contributo Regionale per libri in comodato e supporti alla didattica a.s.13/14 nota MIUR UST X Rovigo 4979/A24c del 18/11/ ,00 fondi che riceveremo tramite l'i.c. di Porto Viro in quanto Istituto capofila di riferimento per la Provincia di Rovigo. (destinazione 508,00 A02) - Saldo contributo per mediazione culturale a.s.2012/13 nota I.C. di Ariano prot.845/c14 del 12/06/2013 in qualità di istituto capofila 79,20 (destinazione 79,20 P09) Totale Altri finanziamenti vincolati (2) 3.457,20 Totale Finanziamenti dello Stato (1 + 2) , Finanziamenti della Regione: 0, Finanziamenti da Enti Territoriali o altre Istituzioni pubbliche: 0, Contributi da privati: Famiglie non vincolati ,00 Sono i contributi di istituto che gli alunni pagano all'iscrizione previsione molto prudenziale. (destinazione: 7.900,00 A01; 7.000,00 A02; ,00 A04; 500,00 P12; 2.000,00 P18; P20) Famiglie vincolati ,00 Quote di partecipazione a viaggi di istruzione, uscite didattiche e e visite aziendali pagate dagli alunni (destinazione ,00 P04) Altri finanziamenti vincolati: 1.366,40 - Contributo degli alunni Porto Viro cl. 5^B per brevetto Fitness ( 97,60 x 14 alunni) - (destinazione 1.366,40 P20) Totale da riportare: ,40 Pag. 3 di 6

4 Riporto da pagina precedente (pag.1) ,40 Segue Altri finanziamenti vincolati: - Quota versata dagli alunni corso AFMdi Porto Viro che aderiscono al 204,00 progetto ECDL per acquisto skills card e esami (17 alunni * 12 ) (destinazione 204,00 P12) Totale altri finanziamenti vincolati 1.570,40 Totale contributi da privati ( ) ,40 06 Proventi da Gestioni Economiche 0,00 07 Altre Entrate 0,00 08 Mutui 0,00 TOTALE GENERALE ENTRATE PROGRAMMA ANNUALE ,80 Pag. 4 di 6

5 Le uscite del Programma Annuale relativo all'esercizio finanziario 2014, come risulta dal modello A, e dai modelli B, sono pari ad euro ,80. A tal fine si specifica quanto segue: A01 - Funzionamento amministrativo generale ,34 Comprendono le spese per l'acquisto di: carta, cancelleria, toner e materiale informatico, registri di classe e del professore, materiale per pulizia dei locali, il canone d'uso del programma di contabilità della segreteria, l'assicurazione furto e incendio dei beni mobili, le spese postali e bancarie, il compenso e i rimborsi spese dei revisori dei conti, le spese per il noleggio dei fotocopiatori, contratti di manutenzione allarmi, orologi marcatempo per il personale ata, etc., l'abbonamento a riviste tecnico-normative, spese telefoniche e per internet, altre spese legate al normale funzionamento. A02 - Funzionamento didattico generale ,98 Comprendono le spese per l'acquisto di: carta, cancelleria, libretti giustificazioni, materiale vario per progetti, laboratori, didattica; toner e materiale informatico, spese telefoniche, materiale sanitario per primo soccorso, antivirus, aggiornamento autocad, canoni noleggio bombole gas, manutenzione apparecchiature laboratori, assicurazione alunni e personale, eventuali rimborsi di contributi ad alunni, e ogni altra spesa legata alle attività didattiche. A03 -Spese di personale 0,00 Non è stato previsto nulla in quanto da gennaio 2013 sia gli stipendi che tutto il fondo di istituto sono pagati NON PIU' dalla scuola ma direttamente dal MEF tramite il portale "NoiPa" procedura "cedolino unico" A04 - Spese di investimento ,56 Fondi per l'ammodernamento delle attrezzature e per l'acquisto di beni durevoli. Si ha in previsione di far partire in tutte le sede il registro elettronico. P01 - Progetto "corsi di recupero, sportelli e idei" ,70 Spese per corsi di recupero e sportelli P02 - Progetto "A.S.L. I.P.C. e IPSIA" 4.346,31 Costi per la realizzazione delle attività di alternanza scuola lavoro nelle classi terze, quarte e quinte degli Istituti professionali (IPSS Adria e IPSIA Porto Tolle) P03 - Progetto "Attività Sportiva" 994,72 Costi per l'acquisto di materiale e/o attrezzature per attività sportive. P04 - Gite, viaggi di istruzione e uscite didattiche ,15 Costi per i viaggi di istruzione, le uscite didattiche e le visite aziendali. P06 - Progetto Orientamento 2.437,21 Costi di pubblicità e vari per le attività di orientamento e costo pro quota dei pullman che accompagnano i ragazzi dalle scuole medie alle nostre sedi per la visita della scuola. P07 - Progetto alternanza scuola lavoro ITC Porto Viro 1.141,27 Costi per la realizzazione delle attività di alternanza scuola lavoro nelle classi quarte e quinte dell' Istituto Tecnico di Porto Viro Totale da riportare: ,24 Pag. 5 di 6

6 Riporto da pagina precedente (pag.3) ,24 P08 - Potenziamento biblioteca 587,28 Fondi per l'acquisto di materiale bibliografico. P09 - Progetto potenziamento abilità comunicative 310,28 Costi per progetti di potenziamento abilità comunicative. P11 - Studenti e territorio 500,00 Costi inerenti a progetti legati al territorio. P12 - Progetto "E.C.D.L." I.T.C. Porto Viro 986,70 Costi per esami, skills card e docente esaminatore. P13 - Formazione 1.544,69 Fondi per attività di formazione del personale. P14 - Qualità 5.565,01 Costi per il rinnovo annuale dell'accreditamento regionale e della certificazione di qualità. P18 - Alunni diversamente abili 3.833,32 Costi per i progetti degli alunni diversamente abili. P19 - Sicurezza 7.940,85 Costi inerenti alla sicurezza: quota associativa alla rete Sirvess, RSPP, medico del lavoro, controlli e verifiche antincendio, controlli messe a terra, formazione e aggiornamento figure sensibili, etc. P20 - Progetto sportivo ITC Porto Viro 7.091,65 Costi per trasporto alunni in piscina, noleggio palestra, istruttori e costo brevetti P21 - Progetto con UST X Rovigo 8.096,78 Fondi gestiti su indicazioni UST Rovigo per attività di formazione del loro personale TOTALE USCITE PROGRAMMA ANNUALE ,80 R98 - Fondo di riserva 560,00 5% della dotazione ordinaria voce Modello A (5% di euro ,00 = 569,20 = arrotondato a 560) Quota Z - Disponibilità da programmare 0,00 TOTALE GENERALE SPESE PROGRAMMA ANNUALE ,80 Il Direttore dei Servizi Generali ed Ammnistrativi Catia Spigolon Adria, 10 febbraio 2013 Pag. 6 di 6