RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 PREDISPOSTA DAL DIRIGENTE SCOLASTICO

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1 ALLEGATO A Ministero l Istruzione, l Università e la Ricerca ISTITUTO COMPRENSIVO M. ANZI DI BORMIO Piazza V Alpini, Bormio (SO) - Tel. e fax: 0342/ C.F Sito web: SOIC822007@istruzione.it SOIC822007@pec.istruzione.it RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2014 PREDISPOSTA DAL DIRIGENTE SCOLASTICO Il conto consuntivo per il 2014 elaborato conformemente a quanto disposto dall art. 18 e 58 D. I. n febbraio 2001 e completo di tutti i documenti viene dapprima sottoposto all esame dei revisori ed infine al Consiglio d Istituto per l approvazione. Le poste iniziali la previsione sono quelle indicate nel programma annuale Le modifiche al programma annuale sono documentate dalle relative iberazioni Consiglio d Istituto: ibera n maggio 2014 ibera n giugno 2014 ibera n settembre 2014 ibera n ottobre 2014 ibera n dicembre 2014 ibera n febbraio 2015 decreto dirigenziale n /12/2014 PREMESSA Ai sensi Decreto Interministeriale n. 44, che ha introdotto nelle istituzioni scolastiche nuovi principi organizzativi e sistemi di rilevazione contabili, viene predisposta la relazione finanziaria che accompagna il conto consuntivo e che tende alla valutazione sostanziale dei risultati la gestione appena conclusa dimostrando che, in rapporto ai mezzi impiegati, i risultati conseguiti sono in linea con gli obiettivi programmati. Si evidenzia, altresì, l economicità la gestione, l efficienza l organizzazione operativa, i costi sostenuti in rapporto all utilità economica che hanno determinato la quantità e la qualità dei servizi resi. La relazione è stata predisposta, sulla base dei dati desunti dal conto consuntivo predisposto dal Direttore dei servizi generali e amministrativi, e trasmessa al Collegio dei revisori dei conti, ai sensi l art. 18, comma 5, D.I. n. 44 1/02/2001, ai fini degli adempimenti previsti dall art. 58, comma 4, medesimo decreto. A seguito le iberazioni Consiglio d Istituto nell esercizio 2014 si è provveduto in merito ai residui dei precedenti esercizi; la situazione finanziaria al 31/12/2014 risulta essere: Residui passivi ,75 (relativi a fatture); Residui attivi ,97 (relativi agli anni 2010, 2013); Residui attivi radiati per un importo di ,58; Avanzo di Amministrazione per un importo di ,20. 1

2 ENTRATE Le risorse finanziarie per l anno finanziario 2014 sono da individuare nelle seguenti fonti di finanziamento: 1- Aggr Avanzo di Amministrazione presunto 2- Aggr Finanziamenti lo Stato 3- Aggr Finanziamenti dalla Regione 4- Aggr Finanziamento da Enti Locali 5- Aggr Contributi da parte di privati 6- Aggr Altre Entrate 2

3 AGGREGATO 01 - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Voce 01. NON VINCOLATO La programmazione iniziale ammontante ad ,71 non ha subito alcuna modifica perché l avanzo l e. f è stato completamente prelevato in sede di Programma annuale Voce 02. VINCOLATO La programmazione iniziale ammontante a ,79 non ha subito alcuna modifica perché l avanzo l e. f è stato completamente prelevato in sede di Programma annuale L avanzo risulta così composto: sottovoce Fondi per pagamento suppl brevi e saltuarie ,70 Fondi per funzioni strumentali al Pof ,08 Donazione da genitori alunni per acq. Materiale Valfurva ,10 Fondo d Istituto ,20 Premio consorzio dei comuni BIM ,60 Fondi per spese sost. per val. rischio e sicurezza ,76 Fondi att. di formazione e aggiornamento ,42 Fin. per acquisto arredi scolastici ,93 Contributo comunale per attività integrative ,00 Contrib. genitori alunni per att. integrative e cancelleria ,00 totale ,79 AGGREGATO 02 - FINANZIAMENTI DELLO STATO ,20 Voce 1 - Dotazione ordinaria ,33 sottovoce Fin. per Funzionamento amministrativo didattico ,33 La programmazione iniziale di 7.901,33 è stata determinata in base alle indicazioni emanate con note M.I.U.R. di Roma prot. n dicembre Dalla programmazione iniziale di ,33 sono state apportate le seguenti modifiche: Fin. per funz. amm.vo e didattico Legge 440/97 Programma Annuale Programmazione Definitiva , , , , , , , , , , , , ,04 La programmazione definitiva è di ,04 3

4 Totale somme accertate ,04 Somme accertate e riscosse ,04 Voce 4 - Altri finanziamenti vincolati. 360,87 sottovoce Fin. per Acquisto sussidi didattici ,87 La programmazione iniziale di 360,87 è stata assegnata con nota M.I.U.R. di Roma prot. n dicembre 2013 per l acquisto di sussidi didattici e per ogni forma di ausilio tecnico necessario per favorire l integrazione di alunni portatori ai handicap. Dalla programmazione iniziale di. 360,87 sono state apportate le seguenti modifiche: Finanziamento per acquisto sussidi didattici Finanziamento per formazione personale Programma Annuale Programmazione Definitiva ,87 0,00 360, , ,00 600,00 360, ,00 960,87 AGGREGATO 03 - FINANZIAMENTI DALLA REGIONE. 0,00 Voce 4 - Altri finanziamenti vincolati. 0,00 sottovoce Rimborso buoni dote scuola 1. 0,00 Dalla programmazione iniziale di. 0,00 sono state apportate le seguenti modifiche: Rimborso Regione Lombardia per buoni dote scuola Programma Annuale Programmazione Definitiva 1. 0, , ,00 250,00 0, , ,00 250,00 La programmazione definitiva è di. 250,00 Totale somme accertate. 250,00 Somme accertate e riscosse

5 AGGREGATO 04 - FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI ,50 Voce 03 Provincia vincolati Non è stata assegnata alcuna somma. Voce 04 Comune non vincolati Non è stata assegnata alcuna somma. Voce 05 - Comune vincolati ,50 La programmazione iniziale è stata di ,50 sottovoce Contributo Comunale per attività integrative e acquisto materiale ,00 Contributo Comunale per incarico R.S.P.P. D. Lg.vo 81/ ,50 Dalla programmazione iniziale di ,50 sono state apportate le seguenti modifiche: Contrib. Comunale per attività integrative e acquisto materiale Contrib. Comunale per inc. R.S.P.P. - d. Leg.vo 81/08 Programma Annuale Programmazione Definitiva , , , , , , , , , , , , , ,58 sottovoce Contributo Comune di Bormio per attività integrative ,00 Contributo Comune di Valfurva per attività integrative ,00 Contributo Comune di Valdisotto per attività integrative ,20 Contributo Comune di Valdidentro per attività integrative ,01 Contributo Comune di Bormio per R.S.P.P ,37 Contributo Comune di Valfurva per R.S.P.P ,50 Contributo Comune di Valdisotto per R.S.P.P ,50 La programmazione definitiva è di ,58 Totale somme accertate ,58 Somme accertate e riscosse ,58 Voce 06 - Altre istituzioni ,00 Sottovoce Contributo Comunità Montana ,00 Dalla programmazione iniziale di ,00 non è stata apportata alcuna modifica. La programmazione definitiva è di ,00 5

6 Totale somme accertate ,00 Somme accertate e riscosse ,00 AGGREGATO 05 FINANZIAMENTI DA PARTE DI PRIVATI ,00 Voce 01 Famiglie Non Vincolati Non è stata assegnata alcuna somma. Voce 02 - FamiglieVincolati ,00 La programmazione iniziale è stata di ,00 Sottovoce Contributo dai genitori alunni per Visite Guidate ,00 Contributo dai genitori alunni per acquisto materiale 3. 0,00 Contributo dai genitori alunni per assicurazione 4. 0,00 Dalla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: Contrib.dai genitori alunni per Visite guidate Contrib.dai genitori alunni per acquisto materiale Contrib.dai genitori alunni per Polizza Ass. Programma Annuale Programmazione Definitiva , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,60 La programmazione definitiva è di ,60 Totale somme accertate ,60 Somme accertate e riscosse ,60 Voce 04- Altri vincolati ,00 La programmazione iniziale è stata di ,00. sottovoce Contributo Operatori la Scuola per assicurazione 2. 0,00 Premio per G.S.S. da Consorzio dei Comuni Bim l Adda 3. 0,00 Contributo Pro Loco ,00 Contributo Reptilia expo ,00 Restituzione fondi erroneamente versati 11. 0,00 Dalla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: 6

7 Contrib. Operatori la Scuola per assicurazione Premio per G.S.S. da Cons. Comuni BIM l'adda Contributo Pro Loco Contrib. Reptilia expo Programma Annuale Programmazione Definitiva 2. 0, , ,00 540, , , , , , ,00 500,00 Restituzione fondi erroneamente versati 11. 0, ,00 297, , , , , , ,00 La programmazione definitiva è di ,00 Totale somme accertate ,00 Somme accertate e riscosse ,00 AGGREGATO 07 - ALTRE ENTRATE. 26,60 Voce 01 - Interessi. 26,60 sottovoce Interessi su c/c bancario 1. 26,60 Dalla programmazione iniziale di. 26,60 non è stata apportata alcuna modifica. La programmazione definitiva è di. 26,60 Totale somme accertate. 26,60 Somme accertate e riscosse. 26,60 Voce 04 - Diverse. 0,00 sottovoce Assegni non riscossi - scaduti 2. 0,00 Dalla programmazione iniziale di. 0,00 sono state apportate le seguenti modifiche: Altre Entrate Diverse - Assegno non riscosso Programma Annuale Programmazione Definitiva 4. 0, ,50 25,50 0, ,50 25,50 La programmazione definitiva è di. 25,50 Totale somme accertate. 25,50 Somme accertate e riscosse. 25,50 7

8 La programmazione definitiva l AGGR. 7 ALTRE ENTRATE è di. 52,10 Totale somme accertate. 52,10 Somme accertate e riscosse. 52,10 La programmazione iniziale in partite di giro, quale dotazione al Direttore S.G.A. per le minute spese prevista di. 500,00, non ha subito modifiche. Pertanto le Entrate sono le suddette: AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,50 NON VINCOLATO ,71 VINCOLATO ,79 FINANZIAMENTI DEL M.P.I ,91 DOTAZIONE ORDINARIA ,04 ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI. 960,87 FINANZIAMENTI DELLA REGIONE. 250,00 ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI. 250,00 FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI ,58 PROVINCIA VINCOLATI. 0,00 COMUNE NON VINCOLATI. 0,00 COMUNE VINCOLATI ,58 ALTRE ISTITUZIONI ,00 FINANZIAMENTI DA PRIVATI ,60 FAMIGLIE NON VINCOLATI. 0,00 FAMIGLIE VINCOLATI ,60 ALTRI NON VINCOLATI. 0,00 ALTRI VINCOLATI ,00 ALTRE ENTRATE. 52,10 TOTALE ENTRATE ,69 SPESE Le suddette Entrate sono state utilizzate per il regolare funzionamento la scuola e per l attuazione dei progetti contenuti nel P.O.F. per l anno scolastico 2013/2014 e 2014/2015 In fase di programmazione sono state previste 4 attività e 9 progetti. 8

9 A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE Dalla programmazione iniziale di ,337 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,20. La somma impegnata di ,92 è stata utilizzata per consentire un adeguato funzionamento amministrativo generale, strumentale al Pof., acquisto materiale d ufficio, riviste per l ufficio 9

10 cancelleria varia, cartucce per stampanti, toner, stampati per gli uffici e registri, materiale igienico, medicinali, acqusto tende per scuola primaria di Bormio manutenzione strumenti di lavoro per l ufficio, materiale informatico (software: licenze Office, antivirus axios protocollo e registro elettronico), rimborso spese ai revisori dei conti, pagamento esperto esterno quale responsabile S.P.P. ai sensi D.L. 81/08 e sistemazione documenti valutazione rischi, pagamento compenso annuale al medico lavoro e per la stipula l assicurazione degli Operatori la Scuola e oneri postali. Sono state impegnate le seguenti spese: Somme impegnate Somme impegnate e pagate ,72 Somme impegnate e rimaste da pagare. 134,20 Differenza tra previsione e impegno ,28 La differenza di ,28 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. 10

11 A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Dalla programmazione iniziale di ,97 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,00. La somma impegnata di ,42 è stata utilizzata per consentire un adeguato funzionamento didattico generale strumentale al Pof, acquisto materiale di facile consumo, carta, cancelleria varia, cartucce per stampanti, toner, piccoli sussidi didattici, diari per alunni, strumenti musicali, riviste, libri, materiale informatico, materiale sanitario, materiale sportivo, manutenzioni e noleggio fotocopiatrici e per la stipula l assicurazione per gli alunni la scuola. Sono state impegnate le seguenti spese: 11

12 Somme impegnate e pagate ,42 Differenza tra previsione e impegno ,58 La differenza di ,58 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. A03 SPESE DI PERSONALE Dalla programmazione iniziale di ,42 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,14 La somma impegnata di ,20 è stata utilizzata per il pagamento le spese di missione al personale, rimborso spese al Presidente degli esami di licenza media e le spese per la formazione personale. Sono state impegnate le seguenti spese: Somme impegnate e pagate ,20 Differenza tra previsione e impegno ,94 La differenza di ,94 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. 12

13 A04 SPESE DI INVESTIMENTO Dalla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,10 La somma impegnata di ,10 è stata utilizzata per l acquisto di n. 1 computer per l ufficio di segreteria, n. 1 notebook e n. 2 kit Lim per la scuola primaria di Bormio, n. 1 notebook per la scuola secondaria di Bormio, n. 3 kit Lim per la scuola primaria di Valdidentro, n. 1 computer e n. 1 notebook per la sc. Sec. di Valdidentro, n. 2 kit Lim per la scuola primaria di Valdisotto e una stampante per la scuola sec. di Valfurva. Sono state pagate le seguenti spese: Totale somme impegnate e pagate ,10 Differenza tra previsione e impegno. 180,00 La differenza di. 180,00 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. P01 PROGETTO ARTE E IMMAGINE Dalla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: 13

14 La programmazione definitiva è di ,00 La somma impegnata di ,00 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Sono inseriti in questo progetto: Ceramica a scuola (destinatari gli alunni le classi terze la scuola primaria di Bormio) Progetto Viaggio nell arte (destinatari gli alunni le classi prime, seconde, quarte e quinte la scuola primaria di Bormio) Progetto Entra nell arte 900 (destinatari gli alunni le classi terze, quarte e quinte la scuola primaria di Bormio) Totale somme impegnate e pagate ,00 Differenza tra previsione e impegno. 228,00 La differenza di. 228,00 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. P02 PROGETTO CRESCERE CON IL CANTO Dalla programmazione iniziale di ,00 non è stata apportata alcuna modifica. La somma impegnata di ,27 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Il suddetto progetto ha coinvolto tutti gli alunni la Scuola primaria di Bormio e i plessi di Valdidentro, di Valfurva e Valdisotto. Totale somme impegnate e pagate ,27 Differenza tra previsione e impegno. 2,73 La differenza di. 2,73 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. 14

15 P04 PROGETTO VIAGGI D ISTRUZIONE Dalla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,40. La somma impegnata di ,73 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative alle uscite didattiche ed ai viaggi d Istruzione secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Il suddetto progetto ha coinvolto gran parte degli alunni l Istituto. Sono state impegnate le seguenti spese: Somme impegnate ,73 Somme impegnate e pagate ,73 Differenza tra previsione e impegno ,67 La somma di ,67 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. 15

16 P05 GIOCHI SPORTIVI STUDENTESCHI Dalla programmazione iniziale di ,60 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,60. La somma impegnata di ,68 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Il suddetto progetto ha coinvolto gran parte degli alunni la scuola secondaria di Bormio e le sezioni staccate. Sono state impegnate le seguenti spese: Somme impegnate ,68 Somme impegnate e pagate ,68 Somme impegnate e rimaste da pagare. 165,00 Differenza tra previsione e impegno ,92 La differenza di ,92 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. 16

17 P06 LABORATORIO PER LO SVILUPPO E L APPROFONDIMENTO DEGLI APPRENDIMENTI Alla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,00 La somma impegnata di ,03 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Sono inseriti in questo progetto: Noi e la Musica (destinatari gli alunni di tutte le classi la scuola primaria plesso di Semogo) Coro Giovanile (destinatari gli alunni le cl. 3^ - 4^ - 5^ la scuola primaria e la scuola Secondaria di Bormio, Valdidentro, Valdisotto e Valfurva) Laboratorio Energica mente in movimento (destinatari gli alunni le classi 1^- 2^ la scuola primaria di Bormio) Sono state impegnate le seguenti spese: Somme impegnate e pagate ,03 Differenza tra previsione e impegno. 578,97 La somma di. 578,97 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. P07 PROGETTO GIORNALE Dalla programmazione iniziale di ,00 non è stata apportata alcuna modifica. 17

18 La somma impegnata di ,91 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Il suddetto progetto riguardante il Giornalino - La voce la scuola ha coinvolto le classi seconde A e B la ss. di Valdisotto. Sono state liquidate le seguenti spese: Somme impegnate e pagate ,91 Differenza tra previsione e impegno. 11,09 La somma di. 11,09 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. P08 CORSO AD INDIRIZZO MUSICALE Dalla programmazione iniziale di ,00 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di ,08 La somma impegnata di ,08 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Il suddetto progetto ha coinvolto gli alunni la sede di Bormio e le sezioni staccate che frequentano il corso ad indirizzo musicale. Sono state impegnate le seguenti spese: 18

19 Somme impegnate ,08 Somme impegnate e pagate ,38 Somme impegnate e rimaste da pagare. 286,70 Differenza tra previsione e impegno. 0,00 P09 LABORATORIO TEATRALE Dalla programmazione iniziale di ,00 non è stata apportata alcuna modifica. La somma impegnata di ,57 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Il suddetto progetto ha coinvolto le classi prime la ss. di Valdisotto. Sono state liquidate le seguenti spese: 19

20 Somme impegnate e pagate ,57 Differenza tra previsione e impegno. 1,43 La somma di. 1,43 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. P10 PROGETTO - EDUCAZIONE ALLA SALUTE Alla programmazione iniziale di. 536,00 sono state apportate le seguenti modifiche: La programmazione definitiva è di. 966,00. La somma impegnata di. 777,00 è stata utilizzata per il pagamento le spese relative al suddetto progetto secondo i criteri contenuti nel P.O.F. Sono inseriti in questo progetto: Primo soccorso che ha coinvolto le classi terze la s.s. di Valdisotto e le classi seconde le ss. di Bormio, Valdidentro e Valfurva. Educazione motoria in acqua che ha coinvolto un alunno la classe prima la s.s. di Valfurva. Sono state impegnate le seguenti spese: Somme impegnate e pagate. 777,00 Differenza tra previsione e impegno. 189,00 La somma di. 189,00 contribuisce a formare l avanzo di amministrazione. R 98 FONDO DI RISERVA Il fondo di riserva iscritto nel Programma Annuale E. F. 2014, pari a. 400,00 non ha subito modifiche. 20

21 Pertanto le Spese Impegnate sono state le suddette: AGGR. A ATTIVITA ,64 A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE ,92 A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE ,42 A03 SPESE DI PERSONALE ,20 A04 SPESE D INVESTIMENTO ,10 AGGR. P PROGETTI ,27 P01 ARTE E IMMAGINE ,00 P02 CRESCERE CON IL CANTO ,27 P04 VIAGGI D ISTRUZIONE ,73 P05 GIOCHI SPORTIVI STUDENTESCHI ,68 P06 LAB. SVILUPPO E APPR. DEGLI APPRENDIMENTI ,03 P07 PROGETTO GIORNALE ,91 P08 CORSO AD INDIRIZZO MUSICALE ,08 P09 LABORATORIO TEATRALE ,57 P37 EDUCAZIONE ALLA SALUTE. 777,00 TOTALE USCITE ,91 CONCLUSIONE Il Dirigente Scolastico fa presente che gli impegni assunti e le liquidazioni effettuate nell esercizio finanziario 2014 hanno tenuto conto le reali necessità l Istituto e sono stati praticati nei limiti dei finanziamenti assegnati. Le entrate effettive accertate in conto competenze sono state di ,19 Le spese effettive impegnate in conto competenza sono state di ,91 L avanzo di competenza è di ,28 Mentre il Fondo di cassa al è stato di ,98 Bormio, 31 marzo 2015 IL DIRIGENTE SCOLASTICO f.to (Erminio Andreola) 21