COMUNE DI CASTELFIDARDO SERVIZIO FINANZIARIO GESTIONE MANDATI/REVERSALI INFORMATICI (MIF)

Dimensione: px

Iniziare la visualizzazioe della pagina:

Download "COMUNE DI CASTELFIDARDO SERVIZIO FINANZIARIO GESTIONE MANDATI/REVERSALI INFORMATICI (MIF)"

Federigo Elia
8 anni fa
Visualizzazioni

1 1 COMUNE DI CASTELFIDARDO GESTIONE MANDATI/REVERSALI INFORMATICI (MIF)

2 o Il quadro normativo o Obiettivi o Atti preliminari o I rapporti con il Tesoriere o L operatività La terminologia Il mandato informatico è una disposizione di pagamento emessa in forma elettronica autenticata dalla firma digitale e dotata di validità legale. La firma digitale sostituisce la tradizionale firma apposta sulla carta. La sua funzione è quella di attestare la validità e la paternità del documento. Tutto il personale che opera sugli ordinativi è dotato di smart card che è un dispositivo dotato di un processore che contiene una chiave pubblica e una chiave privata ai fini della sicurezza della firma la chiave pubblica è la componente della coppia di chiavi riconosciuta all esterno con la quale il Tesoriere verifica la firma digitale del titolare. la chiave privata è la componente della coppia di chiavi conservata solo all interno del dispositivo del soggetto titolare, mediante la quale si appone la firma digitale sul documento informatico.

La sua funzione è quella di attestare la validità e la paternità del documento.

3 Il titolare della smart card viene riconosciuto dal sistema mediante il certificato digitale che contiene l'identificativo del soggetto, la sua chiave pubblica e la validità temporale del certificato stesso. Il legame tra la persona fisica e la firma è garantito dall Autorità di Certificazione autorizzata. Principali norme di riferimento Dpr 20-apr-94, n.367 Regolamento recante semplificazione e accelerazione delle procedure di spesa e contabili Art. 2 consente di sostituire atti e documenti cartacei relativi a procedure di spesa con evidenze informatiche DPR 445/2000 T.U. delle disposizioni legislative e regolamentari in materia di documentazione amministrativa Dlgs 10/2002 attuazione direttiva CEE per le firme elettroniche, in attuazione DLgs 10 è stato pubblicato G.U. 27/4/04 DPCM 30/10/03 Regole tecniche per l utilizzo della firma digitale Protocollo Abi Banca Italia 23/12/2003 per l emissione del mandato informatico: Standard comportamentali per l interoperabilità dei soggetti coinvolti

367 Regolamento recante semplificazione e accelerazione delle procedure di spesa e contabili Art.

4 Art.1 comma 80 Legge Finanziaria 2005 modifica l articolo 213 del Tuel, prevedendo la possibilità di usare gli ordinativi di pagamento e di riscossione informatici in sostituzione di quelli cartacei; prevede inoltre che la convenzione di tesoreria possa prevedere la possibilità che, oltre ai pagamenti allo sportello, vengano utilizzate anche le modalità offerte dai servizi elettronici di incasso e di pagamento interbancari Condizioni favorevoli: decisione condivisa dei due soggetti interessati Comune e Tesoriere infrastruttura tecnologica adeguata

possibilità che, oltre ai pagamenti allo sportello, vengano utilizzate anche le modalità offerte dai servizi elettronici di incasso e di

5 Team di progetto formato da persone fortemente orientate al cambiamento (informatici, servizio finanziario, addetti al servizio di Tesoreria ) semplicità di struttura del Documento informatico e della procedura di gestione Le criticità Abitudini consolidate degli utenti e resistenze al cambiamento organizzativo eliminazione totale del supporto cartaceo e sensazione di insicurezza nei controlli Impatto organizzativo trasversale all intero servizio Archiviazione documenti allegati agli ordinativi Conciliazione della esigenza di trasmettere al Tesoriere allegati cartacei al documento informatico OBIETTIVI o Migliorare l efficienza della gestione eliminando la gestione di documenti cartacei e le procedure connesse alla loro trasmissione tra Comune e Tesoriere o Accelerare i pagamenti e le riscossioni o Maggiore efficacia del controllo a monte sui processi di spesa e riduzione degli errori nella formazione del mandato

controlli Impatto organizzativo trasversale all intero servizio Archiviazione documenti allegati agli ordinativi Conciliazione della esigenza di trasmettere al Tesoriere allegati cartacei al

6 o Semplificazione dei controlli sui ritorni del Tesoriere e implementazione automatica della situazione degli ordinativi, giornale di cassa costantemente in linea o Conservazione documentale e consultazione storica interattiva dell iter di ciascun mandato ATTI PRELIMINARI Ricerca della soluzione tecnologica da adottare Modifica regolamento di contabilità per introdurre le disposizioni per l emissione di ordinativi informatici Analisi delle procedure connesse alla gestione del mandato/reversale informatico e al servizio di archiviazione dei documenti. Integrazione del contratto servizio di tesoreria Clausole specifiche da inserire nel contratto di tesoreria registrazione del personale per il rilascio delle smart cards per la firma digitale tramite Società autorizzata a svolgere la funzione di Ufficio di certificazione Definizione di tutti gli aspetti organizzativi, procedurali,informatici tra Comune e Tesoriere e sottoscrizione del protocollo d interscambio per l esecuzione degli ordinativi informatici

l emissione di ordinativi informatici Analisi delle procedure connesse alla gestione del mandato/reversale informatico e al servizio di archiviazione dei documenti.

7 PROCEDURE Acquisizione sistema di interscambio dati da e per la procedura contabile gestionale del Comune - Affidamento alla nostra Softhouse Italsoft Creazione del sistema che consenta l interscambio con la procedura contabile del Tesoriere Sistema di sicurezza per l attivazione e l utilizzo della firma digitale per la sottoscrizione dei documenti informatici Modifiche alla procedura contabile dell Ente per una migliore funzionalità dei sistemi -Affidamento alla nostra Softhouse Italsoft Funzionalità della procedura acquisizione dei mandati di pagamento/reversali d incasso dal gestionale dell Ente e conversione in un formato standardizzato visualizzazione dei mandati/reversali con dettaglio di tutte le informazioni immesse nel gestionale selezione dei mandati/reversali da esaminare per il visto e per la firma con opzioni diverse (per operatore,per addetto al controllo, per beneficiari,per data, per capitolo, ecc.) Possibilità di sospendere, bloccare, annullare i mandati/reversali in ciascuna fase del controllo e restituzione al sistema contabile Inclusione di più mandati/reversali in un pacchetto per la firma digitale,firma dell intero pacchetto di mandati e inoltro al tesoriere

contabile dell Ente per una migliore funzionalità dei sistemi -Affidamento alla nostra Softhouse Italsoft Funzionalità della procedura acquisizione dei mandati di pagamento/reversali d incasso dal

8 LA COMUNICAZIONE COL TESORIERE Poiché il mandato informatico non è solo l invio di un flusso con l utilizzo della firma digitale, ma è un insieme di regole che impegnano i due soggetti interessati a operare in forme predeterminate in tutti i rapporti di interscambio stabiliti dalle norme sulla gestione di tesoreria occorre definire caratteristiche tecniche degli scambi, tempi e modalità del rispettivo operare Il protocollo di interscambio tra Comune e Tesoriere regola i rapporti e stabilisce: la natura dei messaggi che vengono scambiati e come devono essere strutturati a quale trattamento devono essere sottoposti come viene garantita la sicurezza come viene monitorato il flusso e come intervenire a fronte di problemi i tempi di invio e i tempi e le modalità di risposta la modalità di firma dei mandati per pacchetto e non singolarmente i messaggi obbligatori ed opzionali (note di evidenza,bollo,commissioni ) La struttura delle disposizioni di pagamento, il blocco, l annullo,la rettifica e la sostituzione la gestione delle anomalie La struttura dei messaggi di ritorno di avvenuta ricezione, di non corretta ricezione che si sostanziano: nella ricevuta di servizio sul flusso trasmesso nella ricevuta applicativa di esecuzione o meno del singolo pagamento le specifiche di sicurezza (autenticità, integrità e confidenzialità) i controlli formali e di merito

rispettivo operare Il protocollo di interscambio tra Comune e Tesoriere regola i rapporti e stabilisce: la natura dei messaggi che vengono scambiati e come devono essere strutturati a quale

9 L 0PERATIVITA IN CORSO DI ESERCIZIO Chiusura straordinaria di cassa con commutazione in assegni di tutti i mandati non pagati Verifica straordinaria di cassa del collegio dei revisori Riorganizzazione delle procedure interne e delle funzioni degli operatori Definizione di manuale operativo per la gestione delle criticità: modalità inserimento fornitori nell anagrafica, procedure di annullo, blocco ecc.,casistiche particolari di gestione campo note ecc. Modalità di esercizio del controllo da parte dei vistatori e dei firmatari PROBLEMATICHE DA AFFRONTARE REVISIONE ANAGRAFICA FORNITORI E DEBITORI GESTIONE BOLLO GESTIONE COMMISSIONI BANCARIE MODALITA DI PAGAMENTO CON GIROFONDI EMISSIONE MANDATI PLURIMI MANDATI A COPERTURA GESTIONE CAUSALE GESTIONE CAMPO NOTE CESSIONE DI CREDITO E DELEGA AL PAGAMENTO (QUIETANZANTE DIVERSO DAL BENEFICIARIO)

di annullo, blocco ecc.,casistiche particolari di gestione campo note ecc.

10 SPECIFICHE DEL PROGETTO Il Progetto è in corso di realizzazione Data fine progetto: 31/12/2008 Nell arco del periodo del progetto, inoltre, sarà eseguito un test sullo scambio di flussi xml firmati in parallelo con il tradizionale invio cartaceo Beneficiari del progetto: Cingolani Cristiana Marconi Beatrice Foglia Natascia Blois Esterita Petromilli Lorella Costo del Progetto: Considerato l impegno che dovrà essere profuso per la realizzazione di quanto rappresentato e la particolarità complessità e delicatezza del progetto, si ritiene equo indennizzare il personale che partecipa al progetto per un ammontare complessivo di 2.500,00. Castelfidardo, 16/06/2008 IL RESPONSABILE SETTORE FINANZIARIO Rag. Giacomina Giuliodori.

Costo del Progetto: Considerato l impegno che dovrà essere profuso per la realizzazione di quanto rappresentato e la particolarità complessità e delicatezza del progetto, si ritiene

Documenti analoghi

APPENDICE AL REGOLAMENTO COMUNALE DI CONTABILITA :

COMUNE DI CASTIGLIONE DEL LAGO PROVINCIA DI PERUGIA APPENDICE AL REGOLAMENTO COMUNALE DI CONTABILITA : REGOLAMENTO RECANTE DISPOSIZIONI PER L EMISSIONE DI MANDATI INFORMATICI Approvato con deliberazione