MANUALE SPESOMETRO 2017

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1 MANUALE SPESOMETRO 2017 Il programma consente di verificare e modificare i dati oggetto della dichiarazione delle operazioni rilevanti ai fini IVA relative all anno 2016 (Spesometro) e di generare il file da trasmettere in via telematica all Agenzia delle Entrate. In riferimento all anno 2017, l invio telematico dovrà avvenire entro il 10/04/2017 per i contribuenti con liquidazione IVA mensile ed entro 20/04/2017 per quelli con liquidazione IVA trimestrale. La comunicazione telematica può essere effettuata inviando i dati in forma analitica o in forma aggregata. L opzione è vincolante per l intero contenuto della comunicazione, anche in caso di invio sostitutivo. L opzione dell invio dei dati in forma aggregata non è consentita per la comunicazione relativa a: acquisti da operatori economici sammarinesi; acquisti e cessioni da e nei confronti dei produttori agricoli; acquisti di beni e di prestazioni di servizi legate al turismo. Vi invitiamo a chiarire, con il Vs commercialista, le possibili modalità di presentazione e le operazioni che sono oggetto di comunicazione. Per accedere allo Spesometro si deve utilizzare l apposita icona di Impresa (leggere in merito le istruzioni per scaricare e installare il programma). IMPORTANTE: La prima volta che si effettua la connessione al programma, sarà necessario che tutti gli utenti siano fuori dall applicativo Impresa e per chi ha Ecos, anche da Ecos Contratti e Fatturazione Attiva/Passiva. Questo sia in caso di prima INSTALLAZIONE che di AGGIORNAMENTO della release. E necessario attendere qualche minuto prima che il programma proponga la finestra di elaborazione dei dati (tempo necessario per aggiornare in automatico il database). Nel caso si gestiscano più aziende facendo doppio clic sull icona di Impresa Spesometro sarà possibile, nell apposita interfaccia di connessione, selezionare il database a cui connettersi:

2 Controllare/Selezionare il database per il quale si vogliono elaborare i dati, digitare negli appositi campi l utente e la password normalmente utilizzati per accedere ad Impresa e premere OK. In questa nuova versione sarà possibile selezionare 4 differenti opzioni (le prime due relative allo Spesometro in forma aggregata o analitica) e le altre due relative alla comunicazione Black List e alla Comunicazione operazioni con San Marino.

3 Sarà possibile scegliere la tipologia di dichiarazione che potrà essere: forma raggruppata/aggregata (importo totale delle operazioni per singolo soggetto cliente/fornitore); forma analitica (dettaglio delle singole fatture per cliente/fornitore); Operazioni San Marino; Black List; Scegliere il tipo di comunicazione, indicare l'anno di riferimento e, dopo aver letto attentamente le note, mettere la spunta su: Ho preso visione delle note di elaborazione e decido di continuare; in questo modo si attiverà il pulsante Procedi per passare alla schermata successiva

4 Indicare per le Nazioni ExtraUE il Codice Modello unico (tale dato è obbligatorio per la trasmissione telematica). E possibile verificare i codici dal Fascicolo 1 delle Istruzioni per la compilazione del Modello Unico. Precisare con apposita spunta le Aliquote IVA da escludere dalla dichiarazione. Specificare le eventuali Cond. di pagamento da escludere dalla comunicazione: pagamenti tracciabili effettuati con moneta elettronica (carta di credito, bancomat, ecc.) Premere il pulsante Procedi per continuare. Nella scheda Verifica soggetti non residenti e non soggetti Operazioni IVA è possibile controllare, suddivise per Provenienza contabile, le anagrafiche presenti in archivio.

5 Il Record in testata consente di filtrare le anagrafiche in base alle colonne visualizzate. La spunta Sogg. Op.IVA ha tre stati: se spuntata in neretto verranno filtrate solo le anagrafiche soggette a comunicazione, se non spuntata verranno visualizzate solo le anagrafiche non soggette a comunicazione, se spuntata in grigio chiaro verranno visualizzate entrambe le anagrafiche. In base ai filtri impostati nel record iniziale, premendo il pulsante Filtra Anagrafiche, il programma riporterà nella parte sottostante le anagrafiche che corrispondono ai criteri di ricerca indicati. La spunta Solo movimentati nell anno selezionato consente di filtrare solo le anagrafiche che hanno almeno un documento fattura/nota di credito nell esercizio oggetto di dichiarazione. Alla prima apertura potrebbero comparire nella parte sottostante tutti i clienti/fornitori, o parte di essi, senza alcuna spunta. Sarà possibile tramite il pulsante Agg. Soggetti Operazioni IVA spuntare tutti i soggetti riportati e Salvare le anagrafiche con apposito pulsante. Se l anagrafica non sarà spuntata il programma non terrà conto di questo soggetto per elaborare le relative fatture. Il pulsante Disagg. Sog. Operazioni IVA consente di togliere la spunta Sog. Op. IVA da tutte le anagrafiche visualizzate.

6 La colonna Riepilogativo per Op.IVA serve a identificare quei conti normalmente senza Partita IVA come ad es. le Schede Carburanti. Il pulsante Verifica Partita IVA/Controlla Codice Fiscale permette di controllare la presenza di eventuali partite IVA/codici fiscali errate/i. La spunta Visualizza solo errati propone le anagrafiche con partita IVA e/o codice fiscale errato (funziona solo dopo aver premuto il pulsante di Verifica precedentemente citato). Premere Procedi per proseguire. Nel caso in cui nella videata ci siano delle anagrafiche movimentate nell anno, in cui manca la spunta su Sog.Op.IVA, il programma proporrà il seguente messaggio indicando a quante anagrafiche manca la spunta stessa. Nella scheda Operazioni IVA verranno riportate tutte le fatture/note di credito di clienti/fornitori soggetti alla trasmissione a prescindere che si sia scelta la forma aggregata o analitica.

7 Sarà anche in questo caso possibile tramite il record iniziale filtrare i record sottostanti (se ad. Es si vuole vedere solo i fornitori, ecc.). In questa scheda quindi si vedranno tutte le fatture nel dettaglio (anche se si è scelta la forma aggregata). Le note di credito saranno evidenziate dal segno meno. Spuntare il campo Auto Fattura per le fatture di acquisto di servizi da soggetti non residenti in Italia, che non abbiano quindi un rappresentante fiscale (che possa fatturare come ad es. Google Italia, Amazon Italia, ecc.) e non identificabili (quindi senza partita IVA e codice fiscale). La spunta può essere attribuita in questa videata o in quella successiva dei Risultati. Il pulsante Seleziona/Modifica consente di attribuire la spunta di Com. IVA, necessaria perché i record passino nella pagina successiva.

8 Dopo aver eseguito i controlli e deciso le operazioni da passare premere il pulsante Procedi per proseguire nella sezione Risultati. Nel caso in cui si sia già arrivati in questa sezione, fatte delle modifiche, salvate e si sia sospeso il lavoro, rientrandoci una seconda volta (terza, quarta, e successive), il programma proporrà una tabella con l elenco delle elaborazioni precedenti, consentendo di rientrare esattamente nella sessione che si era lasciata in sospeso. Questo permetterà di recuperare i dati e le modifiche fino a quel momento apportate. Ricordiamo infatti che nella successiva scheda Risultati sarà possibile cambiare importi, inserire record, ecc e quindi questa funzionalità consente di non perdere il lavoro già fatto. Nella finestra viene evidenziato se sono stati modificati importi o create righe manuali nella/e elaborazione/i precedenti. Nel caso in cui si scelga di fare una nuova elaborazione (perché ad es. si è deciso di non passare una fattura precedentemente selezionata) il programma proporrà il seguente messaggio, sarà possibile riportare comunque eventuali importi modificati in precedenza nella nuova elaborazione.

9 Nella scheda Risultati vengono evidenziate in verde le righe i cui importi sono stati modificati manualmente, in azzurro le righe inserite manualmente e in rosso le eventuali righe con % di imposta superiore al 22%. I dati della scheda possono essere esportati in Excel con apposito pulsante: Salva in Excel. Completati tutti i controlli e le modifiche necessari salvare e premere il pulsante Procedi per accedere all ultima scheda che consente la creazione del File da trasmettere all Agenzia delle Entrate. Nel caso in cui manchi qualche partita IVA o codice fiscale o ce ne siano di errati il programma proporrà il seguente messaggio.

10 Nell ultima scheda Dati esportazione sarà possibile generare il file da trasmettere all Agenzia delle Entrate Percorso: indicare la directory del computer in cui si vuole salvare il file da trasmettere Spesometro_anno.nsp Tipo Fornitore: precisare se il file verrà spedito dall azienda che lo sta compilando o da altri. Tipologia di Invio: Specificare se si tratta di invio Ordinario, Sostitutivo o Annullamento. Nel caso in cui si scelga l invio sostitutivo appariranno due campi dove indicare i protocolli attribuiti in fase di acquisizione del file da sostituire. Tipo Contribuente: selezionare se Azienda o Persona Fisica, nelle sezioni successive andranno precisati i dati del Soggetto cui si riferisce la comunicazione. Attenzione: per generare il file è richiesto che ogni cliente sia in possesso del codice attività ATECO Il nostro programma a fianco della casella Cod. Attività prevalente ha un link al sito dell Agenzia delle Entrate dove sono riepilogati i codici ATECO. Nell ultima parte della scheda andranno inseriti i dati relativi al Soggetto che assume l impegno alla trasmissione telematica. La sezione va compilata se il soggetto che assume l'impegno è un intermediario al quale il soggetto obbligato da incarico alla trasmissione telematica.