Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA CAMPANIA ISTITUTO LICEALE STATALE SALVATORE PIZZI PIAZZA UMBERTO 1 81043 CAPUA (CE) Codice Fiscale: 93034560610 Codice Meccanografico: RELAZIONE AL PROGRAMMA ANNUALE 2015 Dirigente Scolastico: Prof. Enrico Carafa Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi: Sign.ra Teresa Brigida Parente La presente relazione in allegato allo schema di programma annuale per l Esercizio Finanziario 2015 viene formulata tenendo conto delle seguenti disposizioni: D.I. 1 febbraio 2001, n. 44 Nota prot.n. 151 del 14 marzo 2007 D.M. 21 marzo 2007, n. 21 Nota prot.n. 1971 del 11 ottobre 2007 Nota prot.n. 2467 del 3 dicembre 2007 Il Decreto Interministeriale 44/2001, coerentemente con tutte le disposizioni relative all autonomia delle Istituzioni scolastiche, fissa le direttive cui attenersi in materia di programma annuale. Sembra utile ricordare quelli che, almeno per chi scrive la presente relazione, sono due principi fondamentali che devono guidare la predisposizione del P.A.: Le risorse assegnato dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto sono utilizzate, senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell istruzione interessata, come previste ed organizzate nel piano dell offerta formativa (P.O.F.), nel rispetto delle competenze attribuite o delegate alle regioni e agli enti locali dalla normativa vigente (art. 1 c. 2) La gestione finanziaria delle istituzioni scolastiche si esprime in termini di competenza ed è improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità e si conforma ai principi della trasparenza, annualità universalità, integrità, unità, veridicità (art. 2 c. 2) Il Programma Annuale deve pertanto essere strettamente collegato con le attività di istruzione, formazione e di orientamento stabilite dal POF e, nel perseguire le finalità previste, è necessario attenersi a criteri di efficacia, efficienza ed economicità. Inoltre, la legge 27 dicembre 2006 n. 296 (LEGGE FINANZIARIA 2007) al comma 601, prevede l istituzione, nello stato di previsione del Ministero della Pubblica Istruzione, di due fondi destinati l uno alle competenze dovute al personale delle istituzioni scolastiche con esclusione delle spese per stipendi al personale a tempo determinato ed indeterminato e l altro al funzionamento delle istituzioni scolastiche.
Con il D.M. 21 del 1 marzo 2007, il ministro, ha stabilito che le somme iscritte nei due fondi confluiscano nella dotazione finanziaria annuale delle istituzioni scolastiche, sulla base di determinati parametri e criteri di cui alle tabelle allegate allo stesso decreto. Sedi: L istituto scolastico è composto dalle seguenti sedi, ivi compresa la sede principale: C.M. Comune Indirizzo Alunni CAPUA P.zza Umberto I 1430 ripartite: La popolazione scolastica: Nel corrente anno scolastico 2014/2015 sono iscritti n. 1430 alunni di cui 990 femmine, distribuiti su 63 classi, così C.M. Classe Alunni 1AC LICEO CLASSICO 25 2AC LICEO CLASSICO 19 3AC LICEO CLASSICO 17 4AC LICEO CLASSICO 17 5AC LICEO CLASSICO 18 1AL LICEO LINGUISTICO 27 1BL LICEO LINGUISTICO 29 1CL LICEO LINGUISTICO 29 1DL LICEO LINGUISTICO 26 1EL LICEO LINGUISTICO 20 2AL LICEO LINGUISTICO 28 2BL LICEO LINGUISTICO 31 2CL LICEO LINGUISTICO 28 3AL LICEO LINGUISTICO 20 3BL LICEO LINGUISTICO 27 3CL LICEO LINGUISTICO 28 4AL LICEO LINGUISTICO 22 4BL LICEO LINGUISTICO 31 4CL LICEO LINGUISTICO 25 5AL LICEO LINGUISTICO 25 5BL LICEO LINGUISTICO 29 1ASA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 26 1BSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 21 1CSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 21 2ASA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 24 2BSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 24 3ASA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 24 3BSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 23 4ASA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 24 4BSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 23 5ASA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 16 5BSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 20 5CSA LICEO SCIENT. OPZ. SC. APP. 18 1ASc LICEO SCIENTIFICO 30 1BSc LICEO SCIENTIFICO 26 2ASc LICEO SCIENTIFICO 23 2BSc LICEO SCIENTIFICO 24 3ASc LICEO SCIENTIFICO 29
C.M. Classe Alunni 3BSc LICEO SCIENTIFICO 19 4ASc LICEO SCIENTIFICO 26 4BSc LICEO SCIENTIFICO 30 5ASc LICEO SCIENTIFICO 24 5BSc LICEO SCIENTIFICO 17 5CSc LICEO SCIENTIFICO 15 1ASU LICEO SCIENZE UMANE 24 2ASU LICEO SCIENZE UMANE 18 2BSU LICEO SCIENZE UMANE 28 3ASU LICEO SCIENZE UMANE 24 3BSU LICEO SCIENZE UMANE 15 4ASU LICEO SCIENZE UMANE 20 4BSU LICEO SCIENZE UMANE 25 5ASU LICEO SCIENZE UMANE 21 5BSU LICEO SCIENZE UMANE 15 5CSU LICEO SCIENZE UMANE 24 1AES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 19 1BES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 26 2AES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 20 2BES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 19 3AES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 16 3BES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 20 4AES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 16 4BES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 15 5AES LICEO SCIENZE UMANE OPZIONE ECONOMICO SOCIALE 17 Il personale: Oltre al Dirigente scolastico di ruolo, l organico docente ed amministrativo dell Istituto all inizio dell esercizio finanziario risulta essere costituito da 149 unità, così suddivise: Scuola Servizio Tipo nomina Qualifica Unità Doc. Secondaria II Grado ed Incarico di religione Equiparati (ex. Liv. 7) 3 Assistente Amministrativo ed Ruolo Equiparati (ex. Liv. 4) 12 Collaboratore Scolastico ed Equiparati Ruolo (ex. Liv. 3) 16 Ruolo Direttivo ed Equiparati (ex. Liv. 9) 1 Direttore dei servizi generali ed Ruolo amministrativi 1 Doc. Diplomati Secondaria Superiore Ruolo ed Equiparati (ex. Liv. 6) 1 Doc. Secondaria II Grado ed Ruolo Equiparati (ex. Liv. 7) 104 Assistente Amministrativo ed Serv. fino termine att.ta' didatt. Equiparati (ex. Liv. 4) 1 Doc. Diplomati Secondaria Superiore Serv. fino termine att.ta' didatt. ed Equiparati (ex. Liv. 6) 2 Doc. Secondaria II Grado ed Serv. fino termine att.ta' didatt. Equiparati (ex. Liv. 7) 6 Doc. Secondaria II Grado ed Sostituzione personale in maternità Equiparati (ex. Liv. 7) 2
PARTE PRIMA - ENTRATE Il Dirigente Scolastico procede all esame delle singole aggregazioni di entrata così come riportate nel modello A previsto dal D.I. 44 art. 2: Aggr. Voce Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione presunto 316.797,34 01 Non vincolato 193.254,81 02 Vincolato 123.542,53 02 Finanziamenti dallo Stato 18.074,00 01 Dotazione ordinaria 14.924,00 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 3.150,00 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS 03 Finanziamenti dalla Regione 01 Dotazione ordinaria (1) 02 Dotazione perequativa (1) 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzion 98.025,00 01 Unione Europea 98.025,00 02 Provincia non vincolati 03 Provincia vincolati 04 Comune non vincolati 05 Comune vincolati 06 Altre istituzioni 05 Contributi da privati 220.000,00 01 Famiglie non vincolati 100.000,00 02 Famiglie vincolati 120.000,00 03 Altri non vincolati 04 Altri vincolati 06 Proventi da gestioni economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale 07 Altre entrate 107,69 01 Interessi 107,69 02 Rendite 03 Alienazione di beni 04 Diverse 08 Mutui 01 Mutui 02 Anticipazioni Per un totale entrate di 653.004,03.
AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE 01 Avanzo di amministrazione 316.797,34 01 Non vincolato 193.254,81 02 Vincolato 123.542,53 Nell esercizio finanziario 2014 si sono verificate economie di bilancio per una somma complessiva di 316.797,34 di cui si è disposto il totale prelevamento. La somma si compone di 193.254,81 senza vincolo di destinazione e di 123.542,53 provenienti da finanziamenti finalizzati. Il saldo cassa alla fine dell esercizio precedente ammonta ad 223.861,98 Le voci sono state così suddivise: E l avanzo è stato utilizzato nei seguenti progetti/attività: Codice Progetto/Attività Importo Importo Non Vincolato Vincolato A01 Funzionamento amministrativo generale 0,00 35.000,00 A02 Funzionamento didattico generale 0,00 0,00 A03 di personale 44.520,00 0,00 A04 d'investimento 0,00 0,00 A05 Manutenzione edifici 0,00 0,00 P01 Progetto 1-lingue comunitaria 7,60 0,00 P02 Patente Europea 846,54 0,00 P07 Laboratorio teatrale 0,00 0,00 P13 Inaugurazione anno scolastico 0,00 0,00 P14 Viaggi didattici 71.777,30 0,00 P139 formazione del personale legge 440 e lab. teatrale 1.586,80 0,00 P167 COMENIUS-ACCORDO 2013-1-ES1-COM06-73069-2 4.804,29 0,00 Per un utilizzo totale dell avanzo di amministrazione vincolato di 123.542,53 e non vincolato di 35.000,00. La parte rimanente andrà a confluire nella disponibilità finanziaria da programmare (Z01). AGGREGATO 02 Finanziamenti dallo Stato Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio del Ministero, a sua volta è suddiviso in: 02 Finanziamenti dallo stato 18.074,00 Dotazione ordinaria 01 comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero o dagli Uffici Scolastici Regionali e Provinciali ai sensi del disposto 14.924,00 della nota 151/2007. 02 Dotazione perequativa comprende i finanziamenti provenienti dagli Uffici Scolastici Regionali del Ministero, teso a finanziare particolari ulteriori 0,00 o specifiche esigenze della scuola. 03 Altri finanziamenti non vincolati comprende tutti i finanziamenti provenienti dal Ministero che non hanno in ogni modo un vincolo di destinazione ed 0,00 utilizzazione. 04 Altri finanziamenti vincolati affluiscono a questa voce solo le risorse con vincolo di destinazione, sempre espressamente indicato dall USR da 3.150,00 cui proviene il finanziamento 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero che 0,00
hanno in ogni modo una finalizzazione vincolata. Tra di questi sono la quota nazionale / (25%) dei progetti cofinanziati dal F.T.S. dell Unione Europea (Socrates, Leonardo, ecc.). La dotazione finanziaria spettante è stata comunicata con l email del 16 dicembre 2014 prot.n.18313 ed è stata iscritta nell aggregato 02 - voce 01. e con nota circolare 46 del 9 ottobre 2014 (assegnazione per studenti meritevoli) iscritta nell aggregato 02 voce 04. Il totale complessivo dell aggregato è pari ad 14.924,00, comprensivo delle somme dovute per funzionamento amministrativo e didattico Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 2/1 12.752,00 Funzionamento amministrativo-didattico 2/1 2.172,00 Compenso Revisori dei conti 2/4 3.150,00 Finanziamento alunni meritevoli AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali o da altre Istituzioni Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni. 04 Finanziamenti da Enti Locali o da Altre Istituzioni 98.025,00 01 Unione Europea 98.025,00 02 Provincia non vincolati 0,00 03 Provincia vincolati 0,00 04 Comune non vincolati 0,00 05 Comune vincolati 0,00 06 Altre istituzioni 0,00 Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 4/1 98.025,00 Progetto FSE-POR C5-2013-159 AGGREGATO 05 Contributi da Privati Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti da privati sia non vincolati sia con vincolo di destinazione. Queste entrate sono prevalentemente legate a contributi di laboratorio, viaggi d istruzione e visite guidate. 05 Contributi da Privati 220.000,00 01 Famiglie non vincolati 100.000,00 02 Famiglie vincolati 120.000,00 03 Altri non vincolati 0,00 04 Altri vincolati 0,00 Le voci sono state così suddivise: Conto Importo in Descrizione 5/1 100.000,00 Contributi volontari 5/2 40.000,00 Lingua comunitaria 5/2 80.000,00 Viaggi istruzione e visite guidate
PARTE SECONDA - USCITE Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni: ATTIVITA : processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in cinque voci di spesa: o A01 funzionamento amministrativo generale; o A02 funzionamento didattico generale; o A03 spese di personale; o A04 spese di investimento; PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola; GESTIONI ECONOMICHE, ove presenti; FONDO DI RISERVA. Riportiamo in dettaglio le spese per ogni singolo progetto/attività: Aggr. Voce Descrizione Importo A Attività A01 Funzionamento amministrativo generale 44.000,00 A02 Funzionamento didattico generale 52.410,00 A03 di personale 44.520,00 A04 d'investimento 10.000,00 P Progetti P01 Progetto 1-lingue comunitaria 40.007,60 P02 Patente Europea 846,54 P13 Inaugurazione anno scolastico 4.000,00 P14 Viaggi didattici 151.777,30 P139 formazione del personale legge 440 e lab. teatrale 6.586,80 P167 COMENIUS-ACCORDO 2013-1-ES1-COM06-73069-2 4.804,29 P173 C5-FSE-POR CAMPANIA 2013-159 98.025,00 R Fondo di riserva R98 Fondo di riserva 740,00 Per un totale spese di 457.717,53. Z 01 Disponibilità finanziaria da programmare 195.286,50 Totale a pareggio 653.004,03.
ANALISI DETTAGLIATA DELLE USCITE A A01 Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale 44.000,00 01 Avanzo di amministrazione presunto 35.000,00 02 Beni di consumo 19.300,00 02 Finanziamenti dallo Stato 9.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 17.828,00 04 Altre spese 4.372,00 07 Oneri finanziari 2.500,00 A A02 Funzionamento didattico generale 52.410,00 Funzionamento didattico generale 02 Finanziamenti dallo Stato 8.334,00 02 Beni di consumo 22.060,00 05 Contributi da privati 44.076,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 14.500,00 04 Altre spese 3.350,00 08 Rimborsi e poste correttive 12.500,00 A A03 di personale 44.520,00 di personale 01 Avanzo di amministrazione presunto 44.520,00 01 Personale 41.598,43 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.921,57 A A04 d'investimento 10.000,00 d'investimento 05 Contributi da privati 10.000,00 06 Beni d'investimento 10.000,00 P P01 Progetto 1-lingue comunitaria 40.007,60 Progetto Lingue - lingue comunitaria 01 Avanzo di amministrazione presunto 7,60 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 40.007,60 05 Contributi da privati 40.000,00 P P02 Patente Europea 846,54 Patente Europea 01 Avanzo di amministrazione presunto 846,54 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 846,54
P P13 Inaugurazione anno scolastico 4.000,00 Inaugurazione anno scolastico 05 Contributi da privati 4.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 4.000,00 P P14 Viaggi didattici 151.777,30 Viaggi didattici 01 Avanzo di amministrazione presunto 71.777,30 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 146.000,00 05 Contributi da privati 80.000,00 08 Rimborsi e poste correttive 5.777,30 P P139 formazione del personale legge 440 e lab. teatrale formazione del personale legge 440 e lab. teatrale 6.586,80 01 Avanzo di amministrazione presunto 1.586,80 02 Beni di consumo 1.586,80 05 Contributi da privati 5.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 5.000,00 P P167 COMENIUS-ACCORDO 2013-1-ES1- COM06-73069-2 COMENIUS-ACCORDO 2013-1-ES1-COM06-73069-2 4.804,29 01 Avanzo di amministrazione presunto 4.804,29 02 Beni di consumo 804,29 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 4.000,00 P P173 C5-FSE-POR CAMPANIA 2013-159 98.025,00 C5-FSE-POR CAMPANIA 2013-159 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre 98.025,00 01 Personale 37.862,50 istituzion 02 Beni di consumo 2.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 787,50 04 Altre spese 57.375,00
Per una disamina analitica si rimanda alle schede di progetto presentate dai docenti (mod. POF) che illustrano compiutamente obiettivi da realizzare, tempi e risorse umane e materiali utilizzate. Per quanto riguarda l aspetto contabile, si rinvia alle schede illustrative finanziarie (modello B) allegate al programma annuale stesso. R R98 Fondo di Riserva 740,00 Il fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall art. 4 comma 1 del D.I. 1 febbraio 2001 n. 44, ed è pari al 4,96% dell importo della dotazione ordinaria iscritta nell aggregato 02 voce 01 delle entrate del presente programma annuale. Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell ammontare complessivo del progetto/attività come previsto dall art. 7 comma 3 del D.I. 44/2001. Z Z01 Disponibilità finanziarie da programmare 195.286,50 La voce Z rappresenta la differenza fra il totale delle entrate e quello delle uscite; vi confluiscono, pertanto, le voci di finanziamento che, allo stato attuale, non risultano essere indirizzate verso alcuna attività o progetto, così distinte: Conto Importo in Descrizione 1.1.0 158.254,81 Non vincolato 2.1.0 740,00 Dotazione ordinaria 5.1.0 36.924,00 Famiglie non vincolati 7.1.0 107,69 Interessi Si ricorda da togliere da detta tabella l importo del fondo di riserva pari ad 740,00 dalla dotazione ordinaria. CONCLUSIONI Il P.A. per l E.F.2015 non comprende le attività e i progetti che vengono retribuiti direttamente dal MEF. Tuttavia, pur nei vincoli di bilancio e nella limitatezza delle risorse disponibili, anche in applicazione delle norme del Cedolino Unico, realizza comunque gli obiettivi formativi che l istituzione scolastica si è posta, in coerenza con il proprio P.O.F..In particolare si evidenziano le attività di integrazione previste attraverso i contributi delle famiglie, le azioni di formazione indirizzate al personale, le attività di formazione finanziate dal FSE-POR Regione Campania IL DIRIGENTE SCOLASTICO