Note Acconto IVA 2014 Utenti SPRING/SQ-SB Sommario Acconto IVA... 1 Acconto Utenti Spring/EDF... 2 Acconto Utenti Spring NO EDF... 3 Adempimenti contabili successivi al calcolo... 4 SERVIZIO INFORMATICA S.r.l. Cod.Fisc. 03922450378 - P. IVA 00677111205 Via dell Artigiano, 14/3-40016 San Giorgio di Piano (BO) Tel. 051.89.34.21 Fax 051.66.30.106 aziende@servizioinformatica.it - http://www.servizioinformatica.it
ACCONTO IVA DICEMBRE 2014 I soggetti tenuti ad effettuare i versamenti periodici dell'iva devono provvedere, entro il mese di dicembre di ciascun anno, al versamento di un acconto relativo all'ultima liquidazione dell'anno. Tali soggetti hanno a disposizione tre modalità alternative di calcolo dell'acconto a seconda che vengano utilizzati dati storici, dati previsionali o dati effettivi. L inserimento dell acconto IVA risulta necessario per elaborare una corretta liquidazione IVA dell ultimo periodo dell anno Indipendentemente dal metodo utilizzato, spesso l importo dell acconto IVA viene calcolato dal consulente fiscale e comunicato all azienda per il versamento con F24. In questo caso è possibile gestire l acconto con Spring/Edf e Spring No EDF in modo manuale. La gestione manuale dell acconto è l unica possibile nel caso in cui si decida di utilizzare il metodo dei valori effettivi. L obiettivo di questo documento è quello di evidenziare i passaggi da eseguire per inserire l acconto iva manualmente differenziando i passaggi per gli utenti Spring/EDF ed utenti Spring NO EDF Per gli Utenti Spring\EDF il calcolo dell'acconto può essere gestito automaticamente se si utilizza la modalità "Dati storici" oppure "Dati previsionali". Il programma deriva, dalle Liquidazioni IVA ed eventualmente dalla Dichiarazione IVA, i dati utili per il calcolo dell'acconto IVA. Nel caso in cui si volesse proseguire con la derivazione automatica dei dati anziché digitazione manuale si rimanda alla soluzione applicativa P0088 con accesso da: Profis-->Documentazione Documentazione Sistemi Manuali Profis Manuali EDF Soluzioni Applicative P0088EDF Con riferimento alle aziende che hanno optato per il regime iva di cassa art. 32 BIS DL 83/2012 si consiglia di chiedere conferma al consulente in merito alle modalità operative. Pag.1
Utenti Spring/EDF Versione minima richiesta di EDF 2014.1 Per procedere con la soluzione manuale selezionare dal menù Spring : Elaborazione dati fiscali Acconto iva Gestione acconto Selezionare la ditta e compilare i campi ACCONTO IVA e ACCONTO DA VERSARE indicando l asterisco nel campo precedente per forzare l importo. Confermando la videata occorre compilare il campo ACCONTO VERSATO e i dati di versamento. Confermando viene richiesta la predisposizione del modello F24. Il modello F24 viene creato con scadenza 27/12 ( data impostata nei parametri alla videata di ingresso di gestione acconto). Quest anno il 27/12/2014 è un sabato ed il modello F24 viene automaticamente generato con scadenza 29/12/2014 Pag.2
Utenti Spring No EDF Per procedere selezionare dal menù Spring : Contabilità Elaborazioni IVA Acconto IVA di Dicembre Verificare con il Bottone F9 Parametri di aver impostato: - importo minimo acconto (Lit. 200.000; Euro 103,00) - percentuale di calcolo=100 Confermare. Sulla maschera del calcolo acconto: - assicurarsi di essere posizionati sull anno 2014 - inserire periodicità iva dell anno di imposta: mensile o trimestrale - Inserire direttamente l importo da versare - Confermare e verificare che i dati vengano riportati nei DATI ACCONTO CALCOLATI Pag.3
Quando i dati sono corretti procedere con - F4 Calcolo - Tipo calcolo 1 Definitivo - Eseguire la stampa Il programma crea in Contabilità - Elaborazioni IVA Gestione Liquidazione IVA il periodo 13 con l importo dell acconto. Adempimenti Contabili successivi al calcolo La registrazione di Prima Nota inerente la rilevazione dell acconto IVA deve essere eseguita manualmente dalla funzione Contabilità movimenti caricamento movimenti contabili Il calcolo dell ultimo periodo dell anno (12/2013 o IV Trimestre) terrà automaticamente conto dell acconto precedentemente calcolato. La stampa della liquidazione IVA dell ultimo periodo dell anno evidenzierà l acconto versato. Solo se si utilizza il metodo di calcolo VALORI EFFETTIVI: nella stampa registro IVA occorre stampare tutti i movimenti fino al 20/12 e riportare manualmente il prospetto della liquidazione speciale al 20/12. Stampare poi i successivi movimenti dal 21/12 ed il prospetto della liquidazione dell ultimo periodo. Pag.4