COMUNICAZIONE ACQUISTI DA SAN MARINO Il Decreto del Ministero delle finanze del 24 dicembre 1993 ha previsto particolari istruzioni per gli operatori economici italiani che realizzano acquisti da operatori sammarinesi, tra le quali, la comunicazione delle fatture registrate al proprio Ufficio IVA. Tale comunicazione, per anni, è stata effettuata in forma cartacea, ma a partire dal 01 Gennaio 2014 deve essere effettuata obbligatoriamente in forma telematica avvalendosi dell apposito MODELLO DI COMUNICAZIONE POLIVALENTE La comunicazione ha periodicità mensile e deve essere effettuata entro la fine del mese successivo a quello da trasmettere. La gestione della Comunicazione è attiva in Businesspass a partire dall anno 2014. OPERAZIONI PRELIMINARI Di seguito le operazioni preliminari per la gestione della comunicazione acquisti da San Marino CODIFICARE IL FORNITORE Nell anagrafica del fornitore, indicare la nazionalità R, in automatico il programma compila il campo Paese su San Marino. Indicare inoltre sul campo partita iva il Codice Operatore Economico del fornitore. REGISTRAZIONE CONTABILE La registrazione contabile viene eseguita seguendo le regole della causale contabile richiamata (FR/NR). Se il fornitore applica l iva sarà rilevata la fattura con iva, altrimenti dovrà essere integrata tramite reverse charge. GESTIONE COMUNICAZIONE ACQUISTI DA SAN MARINO Il menù per la gestione di tale adempimento è il seguente: Stampe fiscali contabili Comun. Acquisti da San Marino. ELABORAZIONE La funzione di Elaborazione è attiva dall anno solare 2014. Può essere eseguita da singola azienda oppure in modalità multiaziendale dall azienda STD. Pagina 1 di 6
Entrando nella funzione viene richiesto il mese da elaborare: Eseguendo l elaborazione, viene cancellata la comunicazione del periodo selezionato e viene rigenerata nuovamente riportando i movimenti di primanota dello stesso periodo; viene inoltre rigenerato sempre anche il relativo frontespizio. Se la comunicazione di un determinato periodo è marcata come DEFINITIVA (nell apposito campo di Frontespizio nella funzione Immissione/revisione ), rieseguendo l elaborazione dello stesso periodo (sia da singola azienda che da STD) i dati non vengono cancellati e viene conservata quella esistente. IMMISSIONE/REVISIONE Entrando in questa funzione, viene visualizzato l elenco delle Comunicazioni già presenti nell anno corrente. La funzione di Elaborazione genera la Comunicazione del periodo elaborato. Premendo Il comando QuadroSE [Invio] è possibile visualizzare l elenco dei documenti elaborati ed inclusi nella comunicazione evidenziata. Premendo il pulsante Frontespizio [F5] è possibile revisionare i dati del frontespizio della Comunicazione sulla quale è posizionata la barra di selezione. Pagina 2 di 6
A seconda che l azienda sia una persona fisica o una società, la prima pagina del frontespizio si presenta in modo diverso. In entrambi i casi, nella pagina 1, sono riportati i dati relativi al contribuente i quali vengono compilati dalla funzione di Elaborazione. La pagina 2 è invece comune ad entrambe le tipologie di soggetto obbligato e contiene i dati tipici delle trasmissioni telematiche, in particolare l intermediario e la data dell impegno. IMPEGNO ALLA TRASMISSIONE Questa funzione consente di stampare la comunicazione dell impegno alla trasmissione da consegnare al cliente. STAMPA MODELLO Questa funzione effettua la stampa della Comunicazione sul Modello di Comunicazione Polivalente. Pagina 3 di 6
Occorre indicare il periodo che si vuole stampare (mese o trimestre). GESTIONE INVIO TELEMATICO Questa funzione consente di generare il file per procedere con l invio telematico della comunicazione attraverso Entratel. E una funzione di generazione multiaziendale, anche lavorando nella singola azienda è possibile creare un unica fornitura con le pratiche di tutte le aziende tenute a fare la comunicazione. Indicato il numero di intermediario, da una riga vuota, con il pulsante Scelta si accede alla finestra per la creazione del file in cui indicare numero, data e periodo della trasmissione: Alla conferma, con il pulsante OK, si apre la maschera Trasmissione num. In cui indicare le pratiche da includere nell invio telematico. Cliccare su Lista pratiche o comando F2 di tastiera per ottenere la lista di tutte le pratiche che possono essere inviate (a cui è stato specificato l intermediario nel frontespizio). Pagina 4 di 6
Selezionare quelle di interesse tramite il pulsante Scelta o il tasto Invio da tastiera; sono anche disponibili i comandi Includi tutto (F7 da tastiera) o Escludi tutto (F8 da tastiera) per selezionare in blocco tutte le pratiche da inviare. Al termine della selezione confermare la lista con OK per inserire le pratiche nella maschera della trasmissione. Confermare la maschera della trasmissione ed il successivo messaggio di creazione della fornitura Ora che la fornitura è stata creata è possibile controllarla per verificarne la correttezza. Selezionare il comando Simulaz. Entratel o F7 da tastiera per avviare il controllo al termine del quale si aprirà l esito. Per copiare il file generato in una directory locale occorre cliccare sul pulsante Copia e successivamente Comandi, indicare quindi un percorso. Successivamente effettuare la copia tramite il pulsante Copia o comando F6 di tastiera. Sarà possibile eseguire l invio attraverso Entratel del file salvato in locale. Pagina 5 di 6
NOTA BENE: Il telematico creato, può essere inviato ad Entratel direttamente da Businesspass. Le relative istruzioni si trovano nel manuale Redditi, al capito Servizi Entratel. Pagina 6 di 6