Fattura Fornitore con ritenuta d acconto E Fattura con ritenuta ed ENASARCO 1) Nell anagrafica fornitore attivare la sezione gestione ritenuta e compilare i dati sottostanti 2) Servizio impostazioni- nelle voci che inizio con ritenute verificare le causali e i conti associati.
Esempio di dati memorizzati all interno delle varie impostazini 3) Creazione causale A82 Fattura soggetta a ritenuta
4) Verificare che i conti che si andranno ad utilizzare nella registrazione siano flaggate le apposite voci relative alla ritenuta (riquadro GESTIONE RITENUTE)
I conti soggetti a ritenuta d acconto sono i seguenti: 2= Imponibile ritenuta 3=somme non soggette 4=cassa previdenza
5) Registrazione in prima nota con A82 Attenzione: a causa del seguente vincolo il programma prevede che le righe iva e le righe di conto siano strettamente collegate tra di loro per cui se si indica un imponibile nella riga 1 della sezione iva questo viene riportato senza possibilità di modifica nella riga 1 della sezione righe. Questo ha comportato, come si può vedere nell immagine riportata qui sopra, che per ottenere correttamente la registrazione in presenza di cassa di previdenza soggetta a iva di inserire il conto consulenza fiscale contabile in avere per l importo della cassa. VINCOLO Clickando con il tasto destro sull importo del conto Contributo cassa previdenza e successivamente sulla voce dati previdenza si vedono i dati calcolati dal programma
La ritenuta non viene rilevata in fase di registrazione della fattura ma solo nel momento in cui viene registrato il pagamento ( come previsto da normativa) 6) Registrazione del pagamento della fattura del fornitore con causale P19 o P20 (l importante che sia una registrazione di tipo Pagamento Automatico cioè con richiamo della partita che si sta pagando). Il programma in questa sede rileva la ritenuta 7) Per registrare il versamento della ritenuta da effettuarsi entro il 16/02/2016 del mese successivo bisogna andare in Contabilità ritenute d acconto stampe Dichiarazione compensi selezione il fornitore e spuntare le voci stampa definitiva, Registrazione contabile e negli estremi di stampa impostare la data del versamento e della ritenuta d acconto.
Passando nella maschera Registrazione Contabile si vede la registrazione che il programma andrà a generare.
PARTICOLARITA Per far sì che il programma generi questa registrazione bisogna lanciare obbligatoriamente la stampa l anteprima di stampa non è sufficiente. 8) Al termine della stampa il programma richiede se si vuole procedere con la generazione del movimento, confermando il programma genererà il seguente movimento. 1) Fattura con Enasarco Anagrafica fornitore
Ogni anno bisogna inserire la percentuale a carico della ditta e quella a carico dell agente oltre a massimale e minimale. L imponibile dell enasarco è relativo all aliquota inserita. Una volta raggiunto il massimale il programma non calcolerà più il contributo enasarco. 2) Inserimento della fattura di acquisto. Si può utilizzare la causale A01 (fattura d acquisto standard) Il conto di costo deve essere un imponibile ritenuta
Sviluppo contabile dell inserimento della fattura Confermando la registrazione il programma genererà in automatico altre scritture contabili tra cui: A. Con la causale R09 la rilevazione del contributi enasarco del mese B. Le scadenze di cui la prima già marcata come pagata per la parte dell enasarco a carico dell agente
C. Aggiornerà la gestione delle Ritenute d acconto Clickando su generale: 3) Registrazione del pagamento della fattura dell agente con causale P20 o P19
4) Per ottenere la registrazione del versamento dell enasarco bisogna passare CONTABILITà - RITENUTE D ACCONTO STAMPE VERSAMENTI ENASARCO. Nella page Selezione bisogna prestare molta attenzione alla compilazione della maschera, in modo particolare bisogna compilare la data di stampa (che sarà anche la data di registrazione del versamento dell enasarco), l anno, mettere il flag in stampa definitiva, resgistrazione contabile e interattiva. Come da immagine allegata PARTICOLARITA Per far sì che il programma generi questa registrazione bisogna lanciare obbligatoriamente la stampa l anteprima di stampa non è sufficiente. Al termine della stampa il programma chiederà se si vuole procedere con la memorizzazione della scrittura