PROGRAMMA ANNUALE 2015 Istituto Statale di Istruzione Superiore FERMIGALILEI Via San Giovanni Bosco, 17 CIRIE TO Relazione illustrativa del Programma Annuale Esercizio Finanziario 2015 SEZIONE TECNICA curata dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi Sig.ra Rosalba STEFANIA
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL PROGRAMMA ANNUALE e.f. 2015 La presente relazione, che accompagna il Programma Annuale per l esercizio finanziario 2015 che sarà proposto nella seduta della Giunta Esecutiva 1 del 13.02.2015, verrà presentata, completa dei relativi allegati, al Consiglio di Istituto convocato per il giorno 13.02.2015 per la conseguente deliberazione, in ottemperanza alle disposizioni impartite da: D.I. n. 44/2001; C.M. n. 173 del 10 dicembre 2001 e C.M. n. 118 del 30 ottobre 2002; L.F. 2007, comma 601; D.M. 21 del 1 marzo 2007; C.M. n. 151 del 14.03.2007; L.F. 2010, art. 2, comma 197; D.L. 95 del 6 luglio 2012 (c.d. spending review ), art. 7, comma 38; Nota Ministeriale prot. n. 18313 del 16.12.2014; In particolare essa costituisce la sezione tecnica, curata dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi. 1 Si specifica che la Giunta Esecutiva non ha potuto predisporre il Programma Annuale 2015 entro il 31 ottobre 2014 (come prevede il D.I. 44/2001 art. 2, c. 3) perché il MIUR ha comunicato la dotazione ordinaria 2015, su cui questa Istituzione Scolastica può far affidamento, in data 17 dicembre 2014 e per via degli adempimenti connessi alla L. 190/2012, la relativa predisposizione del Programma Annuale viene presentata in data odierna.
2015 Ai fini della determinazione delle somme riportate nel Programma Annuale, Modello A, la Giunta Esecutiva ha preso in considerazione i seguenti elementi di valutazione oggettiva: a) Numero Plessi: POPOLAZIONE SCOLASTICA DATI RELATIVI ALL UTENZA ED ALLE RISORSE UMANE al 15/10/2014 Scuola Secondaria II grado 2 TOTALE 2 b) Numero alunni: Sezione Liceo 403 di cui diversamente abili n 0 Sezione Istituto Tecnico 652 di cui diversamente abili n 4 TOTALE 1.055 di cui diversamente abili n 4 c) Numero classi: Sezione Liceo 17 Sezione Istituto Tecnico 28 TOTALE 45 e) Numero docenti : Operanti Organico di diritto Sezione Liceo 30 28 Sezione Istituto Tecnico 66 52 TOTALE 96 80 f) Numero unità di Personale direttivo: 1 g) Numero unità di Personale ATA: Operanti Organico di diritto 15 Collaboratori Scolastici; 15 8 Assistenti Amministrativi; 8 5 Assistenti Tecnici; 5 1 DSGA 1 TOTALE 29 unità 29 unità Le classi dell Istituto Statale di Istruzione Superiore FERMIGALILEI di Cirié sono funzionanti su 2 plessi situati in 2 edifici diversi siti sul territorio ciriacese. La Dirigenza e gli Uffici di Segreteria sono ubicati e operano presso la sede principale situata in Via San Giovanni Bosco n. 17, nella struttura di proprietà della Provincia di Torino.
DATI RELATIVI ALLE RISORSE FINANZIARIE Il programma annuale espone un avanzo di amministrazione di euro 509.604,13, come riportato nel Mod. C. Partendo da un fondo cassa all inizio dell esercizio 2014 pari ad euro 247.421,71, sommate le riscossioni effettuate in conto competenza pari ad euro 333.515,98, sommate altresì le riscossioni effettuate in conto residui pari ad euro 66.621,40, detratti i pagamenti effettuati in conto competenza pari ad euro 446.917,57, detratti altresì i pagamenti effettuati in conto residui pari ad euro 10.684,12 si ottiene un fondo cassa al 31/12/2014 pari ad euro 189.957,40. Aggiungendo a tale somma i residui attivi al 31/12/2014 pari ad euro 333.005,99 e sottraendo dalla predetta somma l ammontare dei residui passivi al 31/12/2014 pari ad euro 13.359,26, si ottiene un avanzo di amministrazione complessivo pari ad euro 509.604,13 così suddiviso: Avanzo vincolato 306.704,03 Avanzo non vincolato 202.900,10 Nella pagina seguente sono riportate nel dettaglio le economie del programma annuale 2014 che determinano l Avanzo di Amministrazione al 31.12.2014.
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2014 Aggr. PROVENIENZA Importo NON VINCOLATO Importo VINCOLATO note Voce A 159.554,06 21.953,15 A01 Funzionamento amministrativo generale 31.963,03 18.699,57 A02 Funzionamento didattico generale 48.534,46 3.158,65 A03 Spese di personale 0,00 94,93 Somme con vincolo 5.575,00 Dematerializzazione; 3.361,53 Visite Fiscali; 1.763,04 Assicurazione; 8.000,00 Ampliamento Rete Wireless 2.038,65 Obbligo scolastico; 1.120,00 Informatica nelle classi Liceo 6,64 Fasce Deboli (Regione); 88,29 Corsi di recupero estivi A04 Spese di investimento 71.826,18 A05 Manutenzione edifici 7.230,39 P 20.224,22 108.602,35 P01 Lingue 2000/Inglese/Frances/Tedesco 25.636,57 Avanzo vincolato al Progetto P02 Master dei Talenti 3.179,00 6.146,70 Avanzo vincolato al Progetto P04 Gruppo sportivo 12.133,51 P05 Integrazione allievi stranieri 834,60 Avanzo vincolato al Progetto P06 laboratori pomeridiani allievi D.A. 11.204,22 Avanzo vincolato al Progetto P07 Viaggi e Visite di Istruzione 6.918,28 Avanzo vincolato al Progetto P11 Orientamento in uscita 21.645,73 Avanzo vincolato al Progetto P15 Educazione alla Legalità 80,70 Avanzo vincolato al Progetto P17 Formazione & Aggiornamento 5.011,33 Avanzo vincolato al Progetto P18 Certificazioni linguistiche 11.039,81 Avanzo vincolato al Progetto P20 Patente Europea ECDL 5.490,38 Avanzo vincolato al Progetto P28 Progetto Montagna 1.630,40 P51 Orientamento in entrata 1.700,00 1.907,09 Avanzo vincolato al Progetto P52 Laboratorio teatrale 4.311,27 Avanzo vincolato al Progetto P53 Volontariato 2.728,91 Avanzo vincolato al Progetto P54 Educazione alla salute 3.811,36 Avanzo vincolato al Progetto P55 Giornale d'istituto 3.211,71 205,00 Avanzo vincolato al Progetto 179.778,28 130.555,50 R 98 Fondo di Riserva 500,00 Z 100 Disponibilità Finanziaria da programmare 22.621,82 176.148,53 156.835,58 Spese varie di personale; 4.822,63 Compenso ai Revisori; 3.601,90 Crediti vari Provincia; 4.802,42 Rimborso TARSU Comune di Cirié; 1.046,00 Rimborso Telecom; 5.270,40 Funzionamento; 76,50 Abbonamenti Riviste; 5.040,00 Assistenza Scolastica; 7.465,00 Cassa ex Fermi; 9.809,92 Cassa ex Galilei TOTALE GENERALE 202.900,10 306.704,03
La Giunta Esecutiva procede ora all esame di tutti i finanziamenti, raggruppati per singole Aggregazioni, così come evidenziato nella tabella sotto riportata. PARTE PRIMA SEZIONE ENTRATE ENTRATE Mod. A importi Avanzo di amministrazione presunto 509.604,13 Non vincolato 202.900,10 Vincolato 306.704,03 Finanziamenti dallo Stato 27.007,58 Dotazione ordinaria 27.007,58 Dotazione perequativa Altri finanziamenti non vincolati Altri finanziamenti vincolati Finanziamenti dalla Regione Dotazione ordinaria Dotazione perequativa Altri finanziamenti non vincolati Altri finanziamenti vincolati Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche Unione Europea Provincia non vincolati Provincia vincolati Comune non vincolati Comune vincolati Altre istituzioni Contributi da privati 175.000,00 Non vincolati 85.250,00 Vincolati 89.750,00 Gestioni economiche Azienda agraria Azienda speciale Attività per conto terzi Attività convittuale Altre entrate 93,25 Interessi attivi 93,25 Gruppo Argenta Totale entrate 711.704,96
UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO Nell esercizio finanziario 2014 si sono avute economie di bilancio pari a 509.604,13. Agg. 01 Avanzo non vincolato 202.900,10 Avanzo vincolato 306.7704,03 Si precisa che l avanzo di amministrazione non vincolato di 202.900,10 viene prelevato per le spese di funzionamento per 77.869,64 (A1 32.463,03 + A2 45.406,61); per 71.826,18 a supporto dell Attività A4 e per 7.230,39 a supporto dell Attività A5; per 23.352,07 ad integrazione di Progetti diversi ( 3.179,00 nel P02; 12.133,51 nel P04; 3.127,85 nel P06; 500,00 nel P08; 1.700,00 nel P51; 1.500,00 nel P052 ed 1.211,71 nel P55); 22.621,82 confluiscono nelle disponibilità da programmare in quanto, come negli esercizi finanziari appena trascorsi, viene segnalata alle Scuole (con un generico rinvio alle disposizioni impartite con le note Ministeriali relative ai PP.AA. 2014, 2013, 2012, 2011 e 2010) l opportunità di inserire nell aggregato Z01 l avanzo di amministrazione determinato dai residui attivi di competenza della Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio fino alla loro eventuale completa riscossione. A tale proposito si fa presente che il fondo cassa al 31/12/2014 ammonta ad 189.957,40 e i residui passivi, alla stessa data, presentano una consistenza di 13.359,26. I residui attivi di competenza della Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio ammontano, al 31/12/2014, ad 59.767,09, cifra che non è assolutamente verosimile compensare con l avanzo di amministrazione non vincolato imputato alle disponibilità da programmare. Si sottolinea l impossibilità di tesaurizzare ulteriormente, nelle disponibilità da programmare, l avanzo di amministrazione (vincolato) sui residui attivi della Direzione Generale e sui i crediti pregressi (pari a 98.228,21), di competenza regionale (USR) e provinciale (AT ex USP/CSA), in quanto si riferiscono a spese negli anni già sostenute o impegnate per obbligo contrattuale di istituto, o a fondi provenienti dagli EE.LL. e dai privati che tali debbono rimanere e cioè vincolati per la medesima destinazione prevista già nel precedente esercizio.
Qui di seguito viene riportato il Mod. D nel quale viene analiticamente illustrato il riutilizzo nell e.f. 2015 dell avanzo di amministrazione determinato dalle economie di bilancio riscontrate al la data del 31/12/2014. MOD. Aggr. Voce D Avanzo non vincolato Avanzo vincolato TOTALE A Attività 156.926,21 29.842,96 186.769,17 A01 Funzionamento amministrativo generale 32.463,03 18.699,57 51.162,60 A02 Funzionamento didattico generale 45.406,61 2.038,65 47.445,26 A03 Spese di personale 9.104,74 9.104,74 A04 Spese d'investimento 71.826,18 71.826,18 A05 Manutenzione edifici 7.230,39 7.230,39 P Progetti 15.333,01 94.141,33 133.074,42 P01 Lingue 2000/Inglese/Frances/Tedesco 26.419,01 26.419,01 P02 Master dei Talenti 3.179,00 6.146,70 9.325,70 P04 Gruppo sportivo 12.133,51 12.133,51 P05 Fasce deboli art. 9 834,60 834,60 P06 Integrazione allievi D.A. 3.127,85 11.204,22 14.332,07 P07 Viaggi e Visite di Istruzione 6.918,28 6.918,28 P08 Informatica e Programmazione 500,00 1.120,00 1.620,00 P11 Orientamento in uscita 5.908,80 5.908,80 P15 Educazione alla Legalità 80,70 80,70 P17 Formazione & Aggiornamento 5.011,33 5.011,33 P18 Certificazioni linguistiche 10.257,37 10.257,37 P20 Patente Europea ECDL 5.490,38 5.490,38 P28 Progetto Montagna 1.700,00 1.630,40 1.630,40 P51 Orientamento in entrata 1.500,00 1.907,09 3.607,09 P52 Laboratori TeatroCinema 4.311,27 5.811,27 P53 Volontariato 2.728,91 2.728,91 P54 Educazione alla salute & Educazione ambientale 3.811,36 3.811,36 P55 Giornale d'istituto Biblioteca e lettura 1.211,71 205,00 1.416,71 P56 Alternanza Scuola Lavoro ASL 15.736,93 15.736,93 TOTALE GENERALE 180.278,28 139.565,31 319.843,59 Avanzo non programmato 22.621,82 167.138,72 189.760,54 TOTALE 202.900,10 306.704,03 509.604,13
Dotazione finanziaria Entrate Programma Annuale 2015 AGG. 01 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: Non Vincolato 202.900,10 Vincolato 306.704,03 AGG 02 FINANZIAMENTI DELLO STATO 01 Dotazione Finanziaria Ordinaria 27.007,58 Dall anno finanziario 2007 il finanziamento della dotazione ordinaria è erogato dall Amministrazione Centrale, definito in base a criteri e parametri uniformi a livello nazionale. Per l anno 2015 le indicazioni fornite dal Ministero dell Istruzione dell Università e della Ricerca, comunicate via email con nota ministeriale prot. n. 18313 del 16/12/2014, si riferiscono al periodo gennaioagosto 2015 e assegnano all I.I.S. FermiGalilei di Cirié una risorsa finanziaria dell importo complessivo di uro 17.038,66 calcolata sulla base del decreto ministeriale n. 21/2007 così composta: euro 14..866,66 quale quota per il funzionamento amministrativo e didattico, così calcolato: euro 1..333,33 quale quota fissa per istituto (tabella 2, Quadro A); euro 133,,33 quale quota per ogni sede aggiuntiva (tabella 2, Quadro A); euro 13..368,00 quale quota per alunno (tabella 2, Quadro A Dati SIDI); euro 32,,00 quale quota per alunno D.A. (tabella 2, Quadro A Dati SIDI); euro 2..172,00 in quanto scuola capofila all interno del proprio ambito territoriale di revisione dei conti (art. 3, comma 5 DM21/07). Tale somma corrisponde agli 8/12mi del 90% (cfr. art. 6, comma 3 del Decreto Legge 78/2010) del compenso massimo annuo ai revisori secondo la normativa previgente. Dall esercizio finanziario 2011 il compenso spettante ai revisori è infatti ridotto del 10% ed è pari a 1.629 euro = 1.810 x 0,9. Il rimanente 10% viene versato in conto entrata Stato direttamente dalla Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio del MIUR. A proposito della tipologia di compenso in parola, il MIUR coglie l occasione per ricordare alle Scuole che le spese di missione sono coperte con l assegnazione complessiva per il funzionamento e sono da ripartire tra le Istituzioni Scolastiche comprese nello stesso ambito. L ulteriore somma di euro 9.318,01, al netto degli oneri riflessi a carico dell'amministrazione e dell'irap (lordo dipendente), è assegnata all Istituzione Scolastica quale assegnazione base finalizzata al pagamento delle supplenze brevi e saltuarie relativamente al periodo da gennaio ad agosto 2015.
E opportuno precisare che, in applicazione dell'art. 7, comma 38 del Decreto Legge n. 95 del 6 luglio 2012 (cd. spending review ) convertito, con modificazioni, dalla Legge 7 agosto 2012, n. 135, che ha esteso il cd. Cedolino Unico anche alle citate supplenze, detta somma di euro 9.318,01 non viene prevista in bilancio, nè, ovviamente, accertata. La stessa, in base al sistema del Cedolino Unico, verrà utilizzata dal Service NoiPA (già SPT) del MEF, sulla scorta dei dati comunicati mensilmente da questa Istituzione Scolastica, per i compensi al personale supplente breve e saltuario al lordo dipendente, tenuto conto del servizio effettivamente prestato e delle eventuali trattenute per assenze. Eventuali ulteriori somme NON oggetto di variazione di bilancio saranno comunicate dalla Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio, ad integrazione della dotazione finanziaria di euro 9.318,01 come sopra assegnata per le supplenze brevi e saltuarie, ma non dovranno essere previste in bilancio nè tantomeno accertate in quanto gestite virtualmente con il sistema "Cedolino Unico". In data 7 agosto 2013 il Ministero e le OO.SS. rappresentative del comparto Scuola hanno siglato una intesa per la rideterminazione delle risorse di cui agli artt. 33, 62, 85, 87 del CCNL 2006/2009 disponibili per l anno scolastico 2014/2015 per il Miglioramento dell Offerta Formativa. In base a tale intesa, con la stessa nota ministeriale mediante la quale sono state diramate le istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale 2015 (prot. n. 18313 del 16/12/2014), sono stati assegnati all I.I.S. FermiGalilei di Cirié uurroo 45..612,05 lordo dipendente, quale risorsa complessivamente disponibile per il periodo gennaioagosto 2014, così suddivisi: euro 38..557,04 lordo dipendente per il Fondo delle istituzioni scolastiche; al riguardo viene rammentato che l art. 2 comma 5 del CCNL 13/3/13 dispone che in sede di contrattazione delle risorse si debba garantire un adeguato finanziamento delle attività di recupero delle scuole secondarie di secondo grado atto a soddisfare i fabbisogni nonché un adeguato finanziamento per i turni notturni, festivi e notturno/festivi del personale educativo dei convitti e degli educandati, atto a garantire l attuale funzionalità dei relativi servizi ; euro 2..618,07 lordo dipendente per le funzioni strumentali all offerta formativa; euro 2..040,95 lordo dipendente per gli incarichi specifici del personale ATA; euro 2..395,99 lordo dipendente per la remunerazione delle ore eccedenti l orario settimanale d obbligo effettuate in sostituzione di colleghi assenti.
In applicazione dell'art. 2 comma 197 della legge n. 191/2009 (Legge Finanziaria per il 2010), concernente il cd. Cedolino Unico, la somma assegnata a questa scuola finalizzata a retribuire gli istituti contrattuali ed utile per la relativa contrattazione d Istituto non viene prevista in bilancio, né, ovviamente, accertata. La stessa verrà invece gestita secondo le modalità illustrate nelle note n. 3980 del 16 maggio 2011 e 4074 del 19 maggio 2011 del "Cedolino Unico". In merito ai progetti per le attività complementari di educazione fisica ed alle ore eccedenti svolte dai coordinatori provinciali dei relativi progetti, il MIUR precisa che si provvederà con successive note alla relativa assegnazione, una volta completata la rilevazione di pertinenza. Al riguardo, infatti, la citata Intesa del 7 agosto 2014 prevede che l erogazione delle risorse in questione sia comunque subordinata all effettiva realizzazione dei progetti di avviamento alla pratica sportiva, come attestata dalla Direzione Generale per lo Studente in seguito alla trasmissione dei dati relativi sul portale www.campionatistudenteschi.it, come da indicazioni impartite dalla competente D.G. per lo Studente. Infine, limitatamente agli istituti secondari di secondo grado, è assegnata la quota di uro 40.000,00 quale acconto per la remunerazione dei compensi ai componenti le commissioni degli esami di Stato conclusivi dei corsi di studio a.s. 2014/2015 (4.000,00 euro lordo dipendente per ciascuna classe terminale). Relativamente all e.f. 2015, La Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio del MIUR potrà disporre eventuali integrazioni alla risorsa finanziaria assegnata ( 17.038,66) da accertare nel bilancio secondo le istruzioni che verranno di volta in volta impartite. In particolare potranno essere oggetto di variazione di bilancio ulteriori assegnazioni: in generale per il periodo settembredicembre 2015; per l arricchimento e l ampliamento dell offerta formativa ai sensi dell art. 1 della legge n. 440/1997 sulla base del decreto ministeriale di cui all art. 1, comma 601, della legge 296/2006 per l esercizio finanziario 2015; per l alternanza scuolalavoro sulla base del decreto ministeriale di cui all articolo 1, comma 601, della legge 296/2006 per l e.f. 2015; per le misure incentivanti per i progetti relativi alle aree a rischio (cfr. art. 6 CCNL 29/11/2007); per le attività complementari di educazione fisica; per i corsi di recupero, in aggiunta al FIS, per consentire anche l affidamento di incarichi al personale esterno impiegato per lo svolgimento dei corsi medesimi sulla base del decreto ministeriale di cui all articolo 1, comma 601, della legge 296/2006 per l e.f. 2015 e fermo restando che in sede di contrattazione d istituto occorre garantire in ogni caso, a valere sulle risorse di cui al paragrafo precedente, un adeguato finanziamento delle attività di recupero delle scuole secondarie di secondo grado atto a soddisfare i fabbisogni (cfr. art. 2 comma 5 del CCNL 13/3/13).
Ulteriori risorse finanziarie potranno essere assegnate anche a cura di Direzioni Generali diverse dalla Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio ufficio settimo, per altre esigenze (es. PON, patentino, ecc ). Occorre inoltre segnalare che con nota ministeriale prot. n. 1444 del 28/01/2015, il MIUR ha assegnato al nostro istituto una risorsa finanziaria aggiuntiva dell importo complessivo di uurroo 9..968,92 per il funzionamento amministrativo didattico. 02 Dotazione Finanziaria Perequativa Non vi è stata notizia di assegnazione di fondi da parte del MIUR e della Direzione Regionale. 03 Altri finanziamenti non vincolati Nessuna previsione viene inserita per quanto riguarda altri finanziamenti non vincolati. 04 Altri finanziamenti vincolati Nessuna previsione viene inserita per quanto riguarda altri finanziamenti non vincolati. Altre informazioni ACCERTAMENTI MEDICOLEGALI L articolo 14, comma 27 del Decreto Legge 95/2012 dispone che a decorrere dal 7 luglio 2012 il Ministero provvede direttamente al rimborso forfetario alle Regioni delle spese sostenute per gli accertamenti medicolegali a favore del personale scolastico ed educativo. In particolare le istituzioni scolastiche non dovranno assicurare alcun adempimento nemmeno nel corso del 2015 per il pagamento delle visite fiscali, né dovranno iscrivere in bilancio previsioni di entrata e di spesa al riguardo. Eventuali fatture relative accertamenti disposti successivamente al 7 luglio 2012 non dovranno essere pagate, previa comunicazione al riguardo da parte delle Scuole agli enti che le avessero emesse. TARSU/TIA Circa il pagamento della TARSU/TIA sono confermate le disposizioni vigenti, che prevedono l assegnazione diretta da parte del Ministero in favore dei Comuni, senza che sia previsto alcun adempimento in carico alle istituzioni scolastiche.
AGG. 03 FINANZIAMENTI DALLA REGIONE 04 Regione vincolati Non vi è stata notizia di assegnazione di fondi da parte della Regione Piemonte. AGG. 04 FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE 03 Città Metropolitana vincolati Non vi è stata notizia di assegnazione di fondi da parte dell ex Provincia di Torino sostituita a decorrere dal 1 gennaio 2015, dall ente di vasta area denominato Città Metropolitana per effetto della c.d. Legge "Delrio", n. 56 del 7 aprile 2014. AGG. 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI 175.000,00 Nell aggregato, tra i contributi vincolati, viene iscritto l importo di uro 83.000,00 che si prevede di incassare a saldo dei viaggi di istruzione programmati per la prossima primavera. Il contributo volontario delle famiglie a favore dell Istituto viene stimato in uro 92.000,00 ( 100 x 800 studenti fino al biennio CAT + 120 x 100 studenti triennio CAT) totali e viene suddiviso tra contributi non vincolati per uro 85.250,00 e contributi vincolati al pagamento dell assicurazione per uro 6.750,00, così come da prospetto di ripartizione deliberato il 14/02/2014 dal Consiglio d Istituto (Del. n. 4/2014), le cui risultanze sono specificate nelle tabelle che seguono: TOTALE a+b+c 175.000,00 05 Contributi da famiglie fino al biennio CAT 01 Non Vincolati 02 Vincolati Quote varie viaggi di istruzione (a) 83.000,00 Quota unitaria 100,00 N. Alunni 800 (b) 80.000,00 Descrizione Ripartizione della quota per destinazione Somma da utilizzare Destinazione Attività Progetti A01 27,50 58.000,00 22.000,00 A02 30,00 24.000,00 A04 15,00 12.000,00 A05 2,50 2.000,00 P01 3,50 2.800,00 P02 P04 2,50 2.000,00 P05 2,50 2.000,00 P06 P07 P11 16.000,00 2,50 2.000,00 P15 1,50 1.200,00 P18 2,50 2.000,00 P28 P51 P52 P53 2,50 2.000,00 P54 PP PP PP 89.000,00 Assicurazione 7,50 6.000,00 A01 A02 Viaggi e Visite quote varie 83.000,00 P07 Accantonamento Z01
05 01 Contributi da famiglie triennio CAT Non Vincolati 02 Vincolati Quota unitaria 120,00 N. Alunni 100 (c) 12.000,00 Ripartizione della quota Descrizione per destinazione Somma da utilizzare Destinazione Attività Progetti A01 27,50 8.250,00 2.750,00 A02 40,00 4.000,00 A04 15,00 1.500,00 A05 2,50 3,50 P02 P04 2,50 P05 2,50 P06 P07 P11 3.000,00 2,50 1.500,00 P15 1,50 P18 2,50 P28 P51 P52 P53 2,50 1.500,00 P54 PP PP PP 750,00 Assicurazione 7,50 750,00 A01 A02 PP Accantonamento P01 Z01 Nel corso dell'esercizio 2015, verranno inoltre introitati dalle famiglie, contributi vincolati per specifiche attività previste dal POF e gestite nei singoli progetti (ulteriori quote per le Visite di Istruzione, per le Attività Sportive, per la Certificazione delle Lingue Straniere, per il conseguimento della Patente Europea ECDL, ecc ). Si provvederà ad effettuare le opportune variazioni di bilancio a seguito dell esatta quantificazione degli importi in entrata nelle schede predisposte per ogni singolo progetto. AGG. 07 ALTRE ENTRATE 01 Interessi 93,25 Nel corso dell esercizio verranno introitati gli interessi attivi maturati sul conto corrente c/o la Banca d Italia corrisposti allo scadere dell esercizio finanziario 2014 (pari a uro 93,25). Saranno inoltre incassate le competenze maturate al 31/12/2014 sul conto corrente postale dopo aver accertato l entrata. TOTALE ENTRATE 711.704,96
AGG. 99 PARTITE DI GIRO 1. 500,00 Trattandosi di partite di giro questo importo NON compare nel totale delle entrate ma si indica solo nella scheda A01 dove viene gestito. Trattasi del fondo a disposizione del D.S.G.A. per far fronte a piccole spese urgenti ed indifferibili di carattere occasionale che presuppongono la non programmabilità ed il cui pagamento per contanti si rende opportuno e conveniente. Per l e.f. 2015 l anticipazione al DSGA per il Fondo Minute Spese, in considerazione del piano di razionalizzazione operato da BPM sulle proprie filiali con conseguente chiusura dell Agenzia di Ciré che ha operato quale nostro Istituto Cassiere fino al 12/12/2014 e successivo trasferimento delle competenze presso la filiale BPM di Corso Vercelli a Torino è stata elevata a 1.500,00, come da delibera n. 17 del Consiglio d Istituto riunitosi il 5 dicembre 2014 Per la ripartizione dei finanziamenti fin qui elencati in relazione ai vari aggregati, si rinvia alle singole schede illustrative finanziarie (Mod. B) appositamente redatte che saranno tenute costantemente aggiornate.
PARTE SECONDA SEZIONE SPESE Per quanto attiene alla dimostrazione analitica delle poste finanziarie che compongono il Programma Annuale per le spese delle varie aree o aggregazioni si ritiene di dover porre in evidenza quelle riguardanti le sotto indicate finalizzazioni: SPESE MOD. A Aggr. importi Voce A ATTIVITA 286.338,00 A01 Funzionamento amministrativo generale 84.481,43 A02 Funzionamento didattico generale 72.195,26 A03 Spese di personale 9.104,74 A04 Spese d'investimento 99.826,18 A05 Manutenzione edifici 20.730,39 P PROGETTI 235.106,42 P01 Lingue 2000/Inglese/Tedesco/Francese 28.419,01 P02 Master dei Talenti 12.125,70 P04 Gruppo Sportivo 12.133,51 P05 Fasce deboli art. 9 2.834,60 P06 Integrazione allievi D.A. 16.364,07 P07 Viaggi e Visite di Istruzione 89.918,28 P08 Informatica & Programmazione 1.620,00 P11 Orientamento in uscita 5.908,80 P15 Educazione alla legalità 3.580,70 P17 Formazione e aggiornamento 5.011,33 P18 Certificazioni linguistiche 11.457,37 P20 Patente Europea ECDL 5.490,38 P28 Progetto Montagna 3.630,40 P51 Orientamento in entrata 3.607,09 P52 Laboratori TeatroCinema 5.811,27 P53 Volontariato 2.728,91 P54 Educazione alla salute & Educazione ambientale 7.311,36 P55 Giornale d'istituto Biblioteca e lettura 1.416,71 P56 Alternanza Scuola Lavoro ASL 15.736,93 R Fondo di riserva 500,00 R98 Fondo di riserva 500,00 Totale spese 521.944,42 Z Z01 Disponibilità finanziaria da programmare 189.760,54 TOTALE A PAREGGIO 711.704,96 La determinazione delle Uscite è stata effettuata tenendo conto dei finanziamenti disponibili e dei costi sostenuti nell'anno 2014, individuando opportunamente, alla luce delle necessità prevedibili, gli effettivi fabbisogni per l'esercizio 2015.
Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni: 1. A ATTIVITA : processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in cinque voci di spesa: A01 funzionamento amministrativo generale; A02 funzionamento didattico generale; A03 spese di personale; A04 spese di investimento; A05 manutenzione degli edifici; 2. P PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola; 3. G GESTIONI ECONOMICHE, ove presenti; 4. R FONDO di RISERVA. Nelle schede Mod. B sono stati elencati, riaggregandoli, i diversi progetti previsti dal Piano Offerta Formativa 2014/2015 cui fa riferimento il "Programma Annuale". Le spese trovano imputazione in tante schede Mod. B quante sono le Aggregazioni o i Progetti, sono state create delle macroaree in cui sono stati aggregati i progetti in base al contenuto didattico (le indicazioni di dettaglio sono reperibili nelle schede presentate dai docenti responsabili dei singoli progetti). Nel quantificare la previsione della spesa sono stati valutati i singoli progetti deliberati dal Collegio Docenti e sono stati posti a carico del Fondo dell Istituzione tutti i compensi ai docenti per la progettazione e realizzazione dei progetti non finanziati da altre fonti, i compensi per esperti/incaricati esterni sono stati attinti dai finanziamenti di privati. Nelle Aggregazioni A01 e A02 sono iscritti gli importi previsti per spese di funzionamento amministrativo e didattico. La quantificazione è stata definita tenuto conto degli impegni a consuntivo dell'esercizio precedente con qualche adattamento derivante dalla rideterminazione delle risorse finanziarie. L'Aggregazione A03 si riferisce alla gestione del Personale nelle modalità già descritte. Trattasi sostanzialmente di spese gestite con le modalità previste da norme contrattuali. le spese di personale sono gestite tramite Cedolino Unico (supplenze, FIS, ore eccedenti) restano i compensi per i corsi di recupero che in parte sono gestiti dalla scuola. L'Aggregazione A04 "Spese di Investimento" si riferisce all importo previsto per il rinnovo di impianti e attrezzature informatiche, sportive, scientifiche, ecc. L'Aggregazione A05 "Manutenzione degli edifici", si riferisce all importo previsto per la cura degli immobili, ad integrazione dell eventuale finanziamento erogato dall ex provincia cui compete, per le scuole di istruzione secondaria di 2 grado, tale tipologia di spesa. Per una disamina analitica si rimanda alle schede di progetto presentate dai docenti (Mod. POF) che illustrano compiutamente obiettivi da realizzare, tempi, risorse umane e materiali utilizzati. Per quanto riguarda l aspetto contabile, si rinvia alle schede illustrative finanziarie (Mod. B) allegate al programma annuale stesso, nelle quali sono descritte le entrate utilizzate e le tipologie di spesa alle quali sono state destinate.
I progetti finanziati rispondono agli obiettivi previsti dal POF per garantire le condizioni del successo formativo di tutti gli studenti: Promuovere un clima umano funzionale all'acquisizione del sapere e alla crescita personale; Rispettare e valorizzare le potenzialità, i progressi, le specificità di ciascuno; Favorire la motivazione allo studio; Favorire lo sviluppo di un ambiente in cui l'allievo stia bene con se stesso e con gli altri; Favorire lo sviluppo di un ambiente in cui l'allievo affronti con fiducia compiti sempre più complessi; Favorire lo sviluppo di un ambiente in cui l'allievo consolidi la percezione di sé e l'autostima; Costruire in modo aperto e graduale conoscenze, abilità, modelli di pensiero; Costruire situazioni didattiche nelle quali l'apprendere sia un'esperienza gratificante e piacevole; Promuovere la conoscenza reciproca e il rispetto delle culture di appartenenza; Promuovere l'integrazione e la coesione sociale; Promuovere l'aggregazione e la socializzazione giovanile; Prendere coscienza e rispettare i valori sociali, morali e le norme che regolano i rapporti umani; Integrare le discipline con la ricerca diretta e la conoscenza dell'ambiente sfruttando le risorse del territorio. AGG. R FONDO DI RISERVA 500,00 Il Fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall art. 4, comma 1 del D.I. 1 febbraio 2001 n. 44, ed è pari all 1,85% dell importo della dotazione ordinaria iscritta nell aggregato 02 voce 01 delle entrate del presente programma annuale. Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell ammontare complessivo del progetto/attività come previsto dall art. 7 comma 3 del D.I. 44/2001. AGG. Z01 DISPONIBILITA FINANZIARIA DA PROGRAMMARE 189.760,54 Dalla differenza tra il totale delle entrate ed il totale delle spese, risultano ancora da programmare 189.760,54. Vi sono confluite le voci di finanziamento vincolato e non vincolato provenienti dall avanzo di amministrazione, utilizzate in via prioritaria per l ammortamento dei residui attivi pregressi vantati nei confronti dello Stato e non ancora incassati comprendenti: per 59.767,09 quelli di competenza della Direzione Generale per la Politica Finanziaria e per il Bilancio del MIUR; per 98.228,21 quelli di competenza dell Ufficio Scolastico Regionale e dell ex Ufficio Scolastico Provinciale (ora Ambito Territoriale della provincia di Torino) sedi decentrate del MIUR antecedenti il 31/12/2006 e che, salvo casi eccezionali, non possono considerarsi esigibili. Per il dettaglio dei crediti appena sopra richiamati, si rimanda allo schema riportato nella pagina seguente.
Residui attivi da MIUR Importo Tipologia Anno di provenienza 1.843,11 Stipendi supplenti 2007/2009 16.189,45 Esami di Stato 2007/2008 11.545,85 Fondo di Istituto 2007/2010 11.528,74 Funzioni Strumentali & 2007/2009 Incarichi Specifici ATA 99,96 Indennità di Amministrazione 2007 Attività Complementari di EF 8.466,95 Funz.Sup./Ind.Dir. Sost. DS 2009/2010 Esami libera professione 5.270,40 Funzionamento 2009 4.822,63 Compenso ai Revisori 2009/2010 Sicurezza Abbonamenti riviste 59.767,09 Totale Residui Attivi da MIUR Residui attivi da USR/USP (antecedenti il 31122006) Importo Tipologia Anno di provenienza 2.553,28 Stipendi supplenti Fino al 31122006 83.765,43 Esami di Stato Fino al 31122006 5.925,91 Fondo di Istituto Fino al 31122006 Funzioni Strumentali & Incarichi Specifici ATA Indennità di Amministrazione Attività Complementari di EF Funz.Sup./Ind.Dir. Sost. DS 5.907,09 Esami libera professione Fino al 31122006 Funzionamento Compenso ai Revisori Sicurezza 76,50 Abbonamenti riviste Fino al 31122006 98.228,21 Totale Residui Attivi da USR/USP I restanti 31.765,24 euro non programmati derivano dalle voci sottoelencate: 3.601,90 residui attivi pregressi vantati nei confronti della Provincia di Torino e non ancora incassati; 4.802,42 residui attivi pregressi vantati nei confronti del Comune di Cirié (rimborso TARSU) e non ancora incassati; 1.046,00 residui attivi pregressi vantati nei confronti della Telecom e non ancora incassati; 5.040,00 ristoro da parte della Provincia di Torino, di somme anticipate dall Istituto Scolastico per l assistenza agli alunni D.A. 7.465,00 accantonamento fondo cassa ex Fermi ; 9.809,92 accantonamento fondo cassa ex Galilei. TOTALE USCITE 711.704,96
AGG. 99 PARTITE DI GIRO 1.500,00 Per quanto attiene il fondo a disposizione del Direttore SS.GG.AA. per le minute spese la cifra a disposizione è di 1.500,00, gestito nell Attività A01 Tipologia di Spesa 99/01/001. Nelle pagine che seguono è riportato il Prospetto Generale EntrateUscite relativo all anno finanziario 2015, ovvero il Programma Annuale, nonché il riepilogo per tipologia di spesa (Mod. E).
DESCRIZIONE PROGRAMMA ANNUALE A.F. 2015 PROSPETTO GENERALE ENTRATEUSCITE 1.1 1.2 2.1 2.4 4.3 4.4 4.5 5.1 5.2 7.1 7.4 Avanzo non Vincolato Avanzo Vincolato Fin. Stato Dotazione Ordinaria Fin. Stato Altri Fin. Vincolati Regione Vincolati ex Provincia Vincolati Comune Vincolati Contr. Privati NON Vincolati ENTRATE 202.900,10 306.704,03 27.007,58 0,00 0,00 0,00 0,00 85.250,00 89.750,00 93,25 0,00 711.704,96 USCITE A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO 32.463,03 18.699,57 26.475,58 6.750,00 93,25 84.481,43 A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO 45.406,61 2.038,65 24.750,00 72.195,26 A03 SPESE DI PERSONALE 9.104,74 9.104,74 A04 SPESE DI INVESTIMENTO 71.826,18 28.000,00 99.826,18 A05 MANUTENZIONE EDIFICI 7.230,39 13.500,00 20.730,39 P01 Lingue 2000/Inglese/Francese/Tedesco 26.419,01 2.000,00 28.419,01 P02 Master dei Talenti 3.179,00 6.146,70 2.800,00 12.125,70 P04 Gruppo Sportivo 12.133,51 12.133,51 P05 Fasce deboli art. 9 834,60 2.000,00 2.834,60 P06 Integrazione allievi D.A. 3.127,85 11.204,22 32,00 2.000,00 16.364,07 P07 Viaggi & Visite di Istruzione 6.918,28 83.000,00 89.918,28 P08 Informatica & Programmazione 500,00 1.120,00 1.620,00 P11 Orientamento in uscita 5.908,80 5.908,80 P15 Educazione alla legalità 80,70 3.500,00 3.580,70 P17 Formazione e aggiornamento 5.011,33 5.011,33 P18 Certificazioni linguistiche 10.257,37 1.200,00 11.457,37 P20 Patente Europea ECDL 5.490,38 5.490,38 P28 Progetto Montagna 1.630,40 2.000,00 3.630,40 P51 Orientamento in entrata 1.700,00 1.907,09 3.607,09 P52 Laboratori TeatroCinema 1.500,00 4.311,27 5.811,27 P53 Volontariato 2.728,91 2.728,91 P54 Ed. alla salute & Ed. ambientale 3.811,36 3.500,00 7.311,36 P55 Invito alla lettura: GiornaleBibliotecaPoesia 1.211,71 205,00 1.416,71 P56 Alternanza Scuola Lavoro ASL 15.736,93 15.736,93 Contr. Privati Vincolati Interessi attivi Entrate Diverse TOTALE R98 FONDO DI RISERVA 500,00 500,00 Z01 AVANZO NON PROGRAMM. 22.621,82 167.138,72 189.760,54 TOTALE USCITE 202.900,10 306.704,03 27.007,58 0,00 0,00 0,00 0,00 85.250,00 89.750,00 93,25 0,00 711.704,96 TOTALE PROGETTI 235.106,42
RIEPILOGO SPESE PER TIPOLOGIA E.F. 2015 Tipologia di spesa 01 02 03 04 05 06 07 08 98 Attività/Progetto Personale Beni di consumo Prestazione di servizi da terzi Altre spese Tributi Beni di investimento Oneri finanziari Rimborsi e poste correttive A1 23.806,43 38.000,00 7.500,00 13.575,00 1.600,00 84.481,43 A2 20.000,00 45.000,00 3.000,00 2.500,00 1.695,26 72.195,26 A3 9.104,74 9.104,74 A4 99.826,18 99.826,18 A5 8.000,00 12.730,39 20.730,39 P01 2.422,44 143,75 25.852,82 28.419,01 P02 7.525,70 2.800,00 1.800,00 12.125,70 P04 9.900,00 2.233,51 12.133,51 P05 1.900,00 34,60 800,00 100,00 2.834,60 P06 4.410,85 11.849,92 103,30 16.364,07 P07 89.918,28 89.918,28 Tot. P** 235.106,42 P08 1.120,00 500,00 1.620,00 P11 1.742,00 573,48 3.593,32 5.908,80 P15 80,70 3.450,00 50,00 3.580,70 P17 850,00 4.161,33 5.011,33 P18 8.906,37 51,00 2.500,00 11.457,37 P20 4.880,38 610,00 5.490,38 P28 1.630,40 1.500,00 500,00 3.630,40 P51 1.907,09 200,00 1.500,00 3.607,09 P52 5.811,27 5.811,27 P53 728,91 2.000,00 2.728,91 P54 1.311,36 6.000,00 7.311,36 P55 416,71 1.000,00 1.416,71 P56 15.736,93 15.736,93 R98 Fondo di riserva 500,00 500,00 Fondo di riserva TOTALE TOTALE 56.095,65 71.788,19 261.310,84 11.253,30 115.901,18 1.600,00 3.495,26 500,00 521.944,42 Z01 Disponibilità da programmare 189.760,54 TOTALE SPESE 711.704,96
Gli importi riportati analiticamente per attività e progetto nella tabella della pagina precedente, riepilogati in base al piano dei conti per tipologia di spesa, andranno a costituire il Modello E del Programma Annuale così come segue: RIEPILOGO PER TIPOLOGIA DI SPESA Esercizio Finanziario 2015 Mod. E (art. 19) Tipo Descrizione Importo 01 Personale 56.095,65 02 Beni di consumo 71.788,19 03 Prestazioni di servizi da terzi 261.310,84 04 Altre spese 11.253,30 05 Tributi 06 Beni d investimento 115.901,18 07 Oneri finanziari 1.600,00 08 Rimborsi e poste correttive 3.495,26 98 Fondo di riserva 500,00 Totale generale 521.944,42 In conclusione il Programma Annuale per l e.f. 2015 fin qui illustrato sotto l'aspetto tecnico, come previsto dall art. 2 del D.A. n. 895/01 si esprime in termini di competenza e rispetta i criteri di: annualità (è riferito all esercizio finanziario 2015); trasparenza (mediante la pubblicazione all albo dell Istituto entro 15 giorni dalla sua approvazione e sul sito Internet); universalità (comprende tutte le entrate e tutte le spese); integrità (comprende le entrate certe e le spese corrispondenti all effettiva gestione che ne sarà fatta); unità (l insieme delle entrate finanzia le spese nella loro globalità); veridicità (rispecchia le reali condizioni finanziarie in cui si presume verrà a trovarsi l Istituzione Scolastica nel corso dell esercizio cui si riferisce il PA); pareggio (il totale delle entrate è uguale al totale delle spese). Per cui, in base a questa linea metodologica, ogni successivo intervento è suscettibile di correzione e di miglioramento. Non si gestiscono fondi al di fuori del presente Programma Annuale. Attività e progetti, infine, collegati al P.O.F., concorrono, in varia misura, all efficienza e all efficacia del corretto funzionamento dell Istituto e dei risultati affidati a tutto il personale dipendente nei riguardi degli studenti e delle loro famiglie. La presente relazione, corredata delle scritture contabili che ne costituiscono parte integrante, curate dalla scrivente D.S.G.A., verrà trasmessa al Collegio dei Revisori dei Conti per acquisire il parere di regolarità contabile del Programma Annuale 2015 che sarà immediatamente esecutivo dopo l approvazione da parte del Consiglio d Istituto.
Riferimenti Normativi per la stesura del Programma Annuale 2015 D.I. n. 44/2001; C.M. n. 173 del 10 dicembre 2001 e C.M. n. 118 del 30 ottobre 2002, L.F. 2007, comma 601; D.M. 21 del 1 marzo 2007; C.M. n. 151 del 14.03.2007; L.F. 2010, art. 2, comma 197; D.L. 95 del 6 luglio 2012 (c.d. spending review ), art. 7, comma 38; Nota Ministeriale prot. n. 18313 del 16.12.2014. Allegati alla presente Relazione: Modello A Programma Annuale 2015; Modello B Schede illustrative finanziarie relative a n. 5 Attività e n. 19 Progetti; Modello C Situazione amministrativa definitiva al 31.12.2014; Modello D Utilizzo avanzo di amministrazione e.f. 2014; Modello E Riepilogo per tipologia di spesa; Modello L Elenco Residui al 31.12.2014. Ciriè, 10 Febbraio 2015 Il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi (Rosalba STEFANIA) Firma autografa sostituita a mezzo stampa ai sensi dell art.3, c. 2 del D.L. 39/93