COMUNE DI FELINO. BILANCIO di PREVISIONE

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1 COMUNE DI FELINO BILANCIO di PREVISIONE

2 Dati Introduttivi IL TERRITORIO LE STRUTTURE DATI TERRITORIALI VALORE AL 1 GENNAIO 2018 SUPERFICIE COMPLESSIVA KMQ 38,25 STRADE COMUNALI KM 89,72 RETE FOGNARIA BIANCA KM 4,50 RETE FOGNARIA NERA KM 13,00 RETE FOGNARIA MISTA KM 34,00 RETE ACQUEDOTTO KM 95,50 RETE GAS KM 73,80 DATI STRUTTURE VALORE AL 1 GENNAIO 2018 ASILI NIDO N. 1 MICRONIDO S.MICHELE TIORRE N. 1 SCUOLE MATERNE N. 2 SCUOLE ELEMENTARI N. 1 SCUOLE MEDIE N. 1 RESIDENZE GESTIONE ACER / PARMABITARE N. 65 POPOLAZIONE COMPOSIZIONE POPOLAZIONE PER ETA' Al Al Al ETA' PRESCOLARE 0-6 ANNI N ETA' SCOLARE 7-14 ANNI N ETA' D'OCCUPAZIONE ANNI N ETA' ADULTA ANNI N TERZA ETA' > 65 ANNI N Tot

3 LE REGOLE DI BILANCIO

4 PAREGGIO DI BILANCIO Sostituisce il vecchio Patto di Stabilità Equilibrio Finale ENTRATE FINALI SPESE FINALI = > 0 ENTRATE FINALI Entrate di natura tributaria, contributiva e perequativa (Tit. I) Trasferimenti correnti (Tit. II) Entrate extratributarie (Tit. III) Entrate in conto capitale (Tit. IV) Entrate riduz. attività finanziarie (Tit. V) SPESE FINALI Spese correnti (Tit. I) Spese in conto capitale (Tit. II) Spese incremento attività finanz (Tit.III) QUESTI EQUILIBRI DEVONO ESSERE RISPETTATI SIA IN TERMINI DI COMPETENZA CHE DI CASSA (A PREVENTIVO E A CONSUNTIVO) 4 4

5 EQUILIBRI GENERALI DI BILANCIO Equilibrio Corrente ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI = > 0 ENTRATE = Entrate di natura tributaria, contributiva e perequativa (Tit. I) Trasferimenti correnti (Tit. II) Entrate extratributarie (Tit. III) SPESE = Spese Correnti (Tit.I) Rimborso Prestiti (Tit. IV) L EQUILIBRIO DEVE RIGUARDARE SIA LA PARTE CORRENTE CHE LA PARTE CAPITALE 5 5

6 LE ENTRATE 6

7 BILANCIO 2018 Tributi Viene ulteriormente confermata la disciplina dei tributi introdotta a partire dal (IUC = IMU + TASI). IMU : Dovuta dai possessori di immobili escluse le abitazioni principali. TASI: Dovuta dai possessori e dagli utilizzatori dell'immobile (escluse le abitazioni principali) e destinata a finanziare i costi riferiti ai servizi indivisibili del comune. 7 7

8 ENTRATE 2018 Tributi IMU IMU incassata direttamente dal Comune Quota di IMU versata al Comune e TRATTENUTA DALLO STATO per alimentare il Fondo di Solidarietà Nazionale IMU COMPLESSIVA STANZIATA A BILANCIO ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF Confermata aliquota anno precedente 2017 pari a 0,8% con soglia di esenzione Gettito previsto RECUPERO EVASIONE Recupero evasione IMU TASI pari a L'ATTIVITA' DI ACCERTAMENTO E' SVOLTA DAL COMUNE ANCHE PER LA QUOTA STATALE E SPETTERA ALL'ENTE LA RELATIVA ENTRATA 8 8

9 TASI ENTRATE 2018 Tributi Previsione di Bilancio 2018 = TOSAP Previsione di Bilancio 2018 =

10 ENTRATE 2018 Trasferimenti / Rimborsi provenienti dallo Stato e altra P.A. Fondo Solidarietà comunale (contabilizzati nelle Entrate di natura tributaria) Fondo sviluppo investimenti - - Compensativi IMU e immobili diversi Altri contributi statali regionali e prov.li TOTALE

11 ENTRATE 2018 Trasferimenti Regionali Provinciali ed altri Enti Regione Fornitura libri di testo scuole Regione - Asilo nido Provincia Integrazione scolastica Provincia Trasporto scolastico Rimborso da Unione Codice della Strada Trasf. da Unione costo presidio P.M

12 ENTRATE 2018 Extratributarie DESCRIZIONE ENTRATA PREVISTA Proventi dai servizi pubblici Proventi dai beni dell Ente Interessi. 700 Utili e dividendi Proventi diversi TOTALE

13 ONERI DI URBANIZZAZIONE Riepilogo oneri di urbanizzazione anni precedenti e previsione ONERI APPLICATI PARTE CORRENTE 2015 ONERI APPLICATI PARTE CORRENTE 2016 ONERI APPLICATI PARTE CORRENTE 2017 ONERI APPLICATI PARTE CORRENTE 2018 ONERI APPLICATI PARTE CORRENTE

14 RIEPILOGO SPESE PER MISSIONI MISSIONI (Spesa Corrente + Investimenti + Quota Capitale Mutui) Servizi istituzionali e generali Ordine pubblico e sicurezza Istruzione pubblica Cultura Sport e politiche Giovanili Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela territorio ambiente Trasporti e mobilità Soccorso civile Politiche sociali Sviluppo economico e competitività Fondi da ripartire Debito pubblico TOTALE

15 RIEPILOGO SPESE CORRENTI PER MACROAGGREGATO MACROAGGREGATO SPESE CORRENTI REDDITI LAVORO DIPENDENTE IMPOSTE E TASSE ACQUISTO BENI E PRESTAZIONE SERVIZI TRASFERIMENTI INTERESSI PASSIVI RIMBORSI POSTE CORRETTIVE ALTRE SPESE CORRENTI (Senza Fondo Crediti Dubbia Esigibilità FCDE) TOTALE

16 Dettaglio Trasferimenti UNIONE PEDEMONTANA PARMENSE Funzioni Sociali Descrizione Infanzia e minori Disabilità Anziani Soggetti a rischio esclusione sociale Famiglie Diritto alla casa Programmazione e governo della rete dei servizi socio sanitari TOTALE

17 Dettaglio Trasferimenti UNIONE PEDEMONTANA PARMENSE Altre Funzioni DESCRIZIONE Spese Generali Polizia Municipale Protezione Civile SUAP TOTALI

18 FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA (FCDE) Nel 2018 per tutti gli enti Locali lo stanziamento di bilancio riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità è pari almeno al 75 %, nel 2019 è pari all'85 %, nel 2020 al 95 % e dal 2021 l'accantonamento al fondo è effettuato per l'intero importo». LE ENTRATE SU CUI E CALCOLATO TALE FONDO SONO: - TRIBUTI (RECUPERO EVASIONE ICI-IMU-TASI E TOSAP) - ENTRATE DA SERVIZI SCOLASTICI Descrizione Fondo crediti dubbia esigibilità Bilancio 2015 Bilancio 2016 Bilancio 2017 Bilancio

19 Gli Investimenti 2018 Descrizione Importo Spesa Riqualificazione viabilità pedonale centro Felino Riqualificazione e messa in sicurezza sismica Municipio Manutenzione straordinaria strade e piazze Riqualificazione energetica Nido di Felino Riqualificazione e messa in sicurezza sismica Cinema Teatro e Biblioteca Opere di urbanizzazione primaria CD 51 1 stralcio Trasferimento in c/capitale manutenzione ERP Trasferimenti in c/capitale a Unione Pedemontana (Servizi Generali CED PM e Videosorveglianza Prot.Civile) Pianificazione urbanistica Manutenzione al patrimonio ed al verde pubblico Lavori di adeguamento al centro di raccolta RSU

20 INDEBITAMENTO Descrizione Residuo debito a inizio anno Nuovi prestiti Prestiti rimborsati Totale a fine anno

21 INDEBITAMENTO Il limite di indebitamento è uguale al 10% delle entrate correnti Per l anno 2018 la percentuale è del 1,97% Per l anno 2019 la percentuale è del 1,78% Per l anno 2020 la percentuale è del 1,66% FINE 21