Alberto Russo. RES Consulting Group. Iscrizione al nuovo Organismo di Vigilanza. Adeguamenti strutturali e normativi

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1 Alberto Russo RES Consulting Group Iscrizione al nuovo Organismo di Vigilanza. Adeguamenti strutturali e normativi 1

2 I nuovi confidi = intermediari finanziari (vigilati) ( ) Maggior allineamento con la normativa bancaria ( ) ( ) Quadro regolamentare maggiormente omogeneo ( ) ( ) facilitazioni e graduazioni della normativa in applicazione del principio di proporzionalità ( ) 2

3 Disposizioni di attuazione della riforma del Testo Unico Bancario Tecnica del rinvio: si applicano le medesime disposizioni previste per gli intermediari finanziari iscritti all albo di cui all articolo 106 del Testo Unico Bancario, salvo specifiche integrazioni Di fatto, si concretizzerà una Vigilanza trasversale di natura para bancaria ( ) le scelte operate in sede di normativa secondaria sono volte ( ) a rendere più efficace l assetto dei controlli per i soggetti che svolgono attività riservate ( ) 3

4 Accesso al perimetro di vigilanza Programma di attività relativo al primo triennio (la pre esistenza della società non ha valore di esimente) Finalità ed obiettivi di sviluppo dell iniziativa Illustrazione approfondita e motivata delle scelte sottostanti il business Caratteristiche dell operatività che si vuole porre in essere Illustrazione dei servizi (principale ed accessori), target della clientela 4

5 Programma di attività relativo al primo triennio (la pre esistenza della società non ha valore di esimente) Mercato di riferimento Aree geografiche in cui si intende e/o si intenderà operare Quote di mercato attese, consolidate, previste (specificare la metodologia di previsione) 5

6 Programma di attività relativo al primo triennio (la pre esistenza della società non ha valore di esimente) Processo di distribuzione (vendita) Canali di distribuzione La tipologia degli accordi sottostanti (esclusiva, mandato, altre forme di collaborazione): particolare attenzione alle riserve di attività (mediatori creditizi, agenti in attività finanziaria) 6

7 Programma di attività relativo al primo triennio (la pre esistenza della società non ha valore di esimente) Prospetti economici e finanziari del triennio Stima del fabbisogno patrimoniale Calcolo dei requisiti di I e II pilastro (ICAAP) Deve darsi conto dei possibili scenari avversi (worst scenarios) 7

8 Relazione sulla struttura organizzativa Sistema dei controlli interni: rinvio pieno al Titolo III delle disposizioni (Organizzazione amministrativa e contabile e controlli interni) Obbligo di istituzione di funzioni di controllo indipendenti (conformità alle norme, gestione del rischio, revisione interna, antiriciclaggio) Esimente in caso di attivo uguale o inferiore a 100 milioni ma resta facoltà di giudizio (revoca) da parte della Banca d Italia Obbligo di redazione ed invio dei relativi regolamenti 8

9 Relazione sulla struttura organizzativa Rischio di credito Descrizione puntuale del processo di erogazione, approntamento del relativo regolamento Rischio di riciclaggio Descrizione puntuale dei presidi e degli adempimenti a carico delle risorse addette illustrazione dei piani di formazione (obbligo di predisposizione di un piano formativo su base annuale) 9

10 Relazione sulla struttura organizzativa Governo societario Approntamento di un idoneo modello di amministrazione e controllo e conseguente descrizione puntuale: evidenza dei processi decisionali, della reportistica minima prevista, delle singole aree di responsabilità Rapporti gerarchici e suddivisioni funzionali sono definiti in forma scritta (Regolamento organizzazione) 10

11 Relazione sulla struttura organizzativa Rete distributiva Individuazione dei flussi informativi da instaurarsi con la periferia in ordine alla centralizzazione dei controlli Indicazione puntuale delle tecniche di monitoraggio, con evidenza delle correlate tempistiche Documentabilità dei sistemi di controllo nell ottica di responsabilità piena del delegante (si applicano le disposizioni in materia di esternalizzazione di funzioni operative importanti) 11