Note sulla versione

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1 Note sulla versione

2 INDICE Contenuti dell aggiornamento vers Modello 770/ Versione base Quadri Aggiornamento Quadri9...3 Aspetti di particolare interesse9...3 Importazione dati da CERTIFICAZIONI Esposizione dei dati9...4 Importazione dati...5 Elenchi e ordinamenti...5 Stampe fiscali9...5 Stampe di controllo Conversione multipla delle dichiarazioni fiscali da anno Modalità di aggiornamento

3 Contenuti dell aggiornamento 1. vers Aggiornamento DataBase Aggiornamento Client Modello 770/2009 Versione base Aggiornamento Conversione multipla delle dichiarazioni fiscali da anno 2008 Deleghe IVA Certificazioni Modello 770 semplificato Modello 770 ordinario - 2 -

4 1. vers Aggiornata la tabella Banche Corretta una anomalia nel conteggio delle postazioni di lavoro attive contemporaneamente. In alcune condizioni il sistema segnalava erroneamente il raggiungimento del numero massimo di postazioni previste per la licenza 2. Modello 770/ Versione base La versione base del modello mette a disposizione le seguenti funzioni: Quadri Questa versione base del modulo (vers ) contiene esclusivamente il frontespizio delle dichiarazioni 770 Ordinario e Semplificato. Quadri 2.2 Aggiornamento La seguente versione di aggiornamento contiene la gestione completa della modulistica 770 Ordinario e 770 Semplificato. Con i prossimi aggiornamenti sarà resa disponibile la funzione di import e generazione telematico. Aspetti di particolare interesse Particolarità per 770 Semplificato: COMUNICAZIONE DATI CERTIFICAZIONE LAVORO DIPENDENTE, ASSIMILATI ED ASSISTENZA FISCALE: Parte B punti da 77 a 81: è stata inserita un apposita sezione denominata somme erogate per prestazioni di lavoro straordinario e per premi di produttività e altre agevolazioni che permette di certificare l ammontare delle somme (corrisposte nel periodo 1 luglio-31 d icembre 2008) che sono state assoggettate all imposta sostitutiva del 10% a norma dell art. 2 del D.L. 93/2008 (legge 126/2008). Se il datore di lavoro ha eseguito il conguaglio fiscale complessivo, comprendendoci anche somme assoggettate ad imposta sostitutiva del 10% erogate da un precedente datore di lavoro, per evidenziare questa situazione si devono utilizzare le caselle numerate da 81bis a 81septies. Parte D Assistenza 2008: Nei punti 5, 14, 23, 34, 45, 56 e 70 vanno indicati gli importi effettivamente trattenuti. Per coloro che effettuano la dichiarazione 730 congiunta, in corrispondenza di tali campi è stato inserito un messaggio di avvertimento atto a testare la corretta compensazione degli importi trattenuti e degli importi rimborsati. Particolarità comuni ad entrambi i modelli: QUADRO ST: il prospetto è stato diviso in tre sezioni: Nella sezione I devono essere indicati i dati relativi alle ritenute alla fonte operate e le imposte sostitutive prelevate (anche per assistenza fiscale), e tutti i versamenti esposti nel modello F24 sezione Erario relativi alle citate ritenute e imposte sostitutive. Sezione II devono essere indicati i dati relativi alle trattenute di addizionale regionale all IRPEF, comprese quelle effettuate in sede di assistenza fiscale, e i relativi versamenti (mod. F24, sezione regioni)

5 Sezione III (valida solo per 770 ordinario) deve essere compilata dagli intermediari abilitati all applicazione dell imposta sostitutiva e al versamento di cui all art. 6 del D.Lgs. n. 461 del 1997 sulle plusvalenze e sugli altri redditi diversi imponibili ai sensi dell art. 67, comma 1, lett. da c-bis) a c-quinquies), del TUIR. QUADRO SV: nuovo quadro nel quale indicare i dati relativi alle trattenute di addizionali comunali e per assistenze fiscali nonché per esporre tutti i relativi versamenti. Le istruzioni precisano che l esposizione dei dati deve essere effettuata in forma aggregata nel senso che occorre prendere a riferimento la data di versamento. Pertanto tutte le addizionali versate nella stessa data devono essere riepilogate in un unico rigo ancorché riferibile a diversi Comuni. QUADRO SX: il quadro presenta della novità nella sezione relativa i dettagli delle compensazioni (righi da a SX05 a SX30). Nel rigo SX05 devono essere indicate le quote di competenza dell Erario, in SX06 il credito di addizionale comunale 2007, sorto prima dell entrata in vigore del D.M. 5 ottobre 2007, utilizzato in compensazione nel corso del 2008, per la quale non era prevista la distinta imputazione per singolo comune. Nei righi da SX07 a SX30 andranno indicate le quote di spettanza direttamente ai Comuni e alle Regioni avendo cura di compilare la colonna 1 riportando il codice catastale nel caso di addizionale comunale e il codice regione nel caso di addizionale regionale. Qualora si richiedesse l'utilizzo dei righi aggiuntivi è prevista la possibilità di duplicare il quadro. Importazione dati da CERTIFICAZIONI 2009 Nel quadro "Certificazione Compensi" è stato inserito il nuovo codice causale 105 per identificare le prestazioni di lavoro autonomo non esercitate abitualmente, obblighi di fare, di non fare o permettere, per le quali non sussiste l obbligo di iscrizione alla gestione separata, che andranno identificati nel quadro "Certificazioni lavoro autonomo e provvigioni" del Modello 770 Semplificato, con il codice "O". Si precisa che in sede di approvazione della modulistiche è stato specificato che la causale di pagamento "O" deve essere utilizzata esclusivamente dai soggetti per i quali si applicano le regole previste dalla Circolare INPS n. 104/2001. Si tratta in sostanza di quei soggetti che hanno compiuto 65 anni nel quinquennio e hanno esercitato la facoltà di cancellazione dalla gestione separata INPS. Detti contribuenti, pur percependo compensi di lavoro autonomo occasionale superiori a euro, a seguito di tale opzione non sono tenuti a versare contributi. Per il corretto riporto della causale nel modello 770 Semplificato, il codice "105" dovrà pertanto essere utilizzato solo nel caso in cui ricorra la situazione esplicitata. Esposizione dei dati Le istruzioni per la compilazione dei modelli 770/ Semplificato e Ordinario prevedono che i campi importo debbano contenere i valori espressi in unità di Euro con troncamento delle cifre decimali. Per favorire l'inserimento dei dati, che sono solitamente forniti al centesimo di Euro dalla contabilità aziendale, il programma prevede che in ogni campo la cifra da inserire sia quella effettiva e poi in sede di visualizzazione e stampa il valore venga troncato automaticamente. Questo significa che se in un campo importo si inserisce il valore 200,99 Euro, questo appare come 200 non appena il campo viene confermato, mentre se si ritorna all'interno dello stesso per modificarlo, riappare il valore inserito di 200,99 Euro. Il programma utilizza per i calcoli i dati memorizzati e non quelli troncati, come illustrato nel seguente esempio: Campo Importo memorizzato Importo visualizzato e stampato , , (calcolato 1+ 2) , Si noti che l'inserimento dei dati contabili nel programma deve avvenire digitando gli importi al centesimo di Euro ad eccezione di tutti gli importi della parte C della Comunicazione Dati Certificazioni Lavoro Dipendente del modello 770 Semplificato, riservata all'indicazione dei dati previdenziali ed assistenziali del sostituito. In tale sezione gli importi devono essere indicati già arrotondati all'unita' di Euro

6 Il programma esegue e controlla i calcoli previsti per ciascun quadro. Qualora per l'utente sia preferibile inserire manualmente i valori nei campi, può disattivare i riporti ed i calcoli automatici marcando le caselle presenti nel Quadro Generale mantenendo attivi, in ogni caso, i controlli e le segnalazioni di errore. Importazione dati Selezionando il comando Importa da dal menu File, è possibile accedere ad un sottomenu che rende disponibili le seguenti funzioni di importazione: dati del sostituto; dati dei percipienti; quadri ST SV e SX; Certificazioni 2009; Bilancio Europeo Le procedure elencate presentano le seguenti particolarità: importando i dati del sostituto, quelli eventualmente già inseriti verranno cancellati e sostituiti con quelli importati dalla procedura; importando i dati dei percipienti, questi verranno aggiunti agli eventuali altri percipienti già presenti; di conseguenza se un soggetto è stato già inserito, questo non verrà sovrascritto. Elenchi e ordinamenti La selezione del comando Elenchi del menu Quadri apre un menu che comprende i sottocomandi per i quadri Certificazione Dipendenti, Certificazione Autonomi, SF, SG, SK, SL, SO, SQ, SR, ST Sez. I, ST Sez. II. Dalla finestra di dialogo Elenchi l'utente può elencare e stampare, per ogni quadro, i soggetti o i dati dei versamenti; ordinare alfabeticamente il contenuto dei quadri Certificazione Dipendenti, Certificazione Autonomi, SF, SG, SK, SL, SO, SR; duplicare i dati dei percipienti del quadro Certificazione Dipendenti, Certificazione Autonomi; ordinare cronologicamente i versamenti delle ritenute e dell'imposta sostitutiva (ST Sez. I, ST Sez. II, SQ). Stampe fiscali Il presente aggiornamento fornisce le stampe fiscali di tutti i quadri inseriti. Stampe di controllo La presente versione del programma contiene le seguenti stampe di controllo: Quadri Compilati; Informazioni sulle Dichiarazioni; Richiesta Documenti; Controllo Quadri ST, SV e SX; Dichiarazioni con Crediti; Dichiarazioni Protocollate; Dichiarazioni Non Protocollate

7 3. Conversione multipla delle dichiarazioni fiscali da anno 2008 La funzione consente di creare in modo massivo le nuove attività fiscali 2009 convertendo i dati gestiti con i moduli fiscali 2008 di. Le conversioni attualmente disponibili riguardano: Deleghe Iva Certificazioni 770 Ordinario e Semplificato (è necessario aver installato l aggiornamento di 770 vers ) La funzione può essere attivata attraverso la voce Conversioni del menu 24. La conversione è possibile solo se, per i soggetti già presenti in Anagrafica e per l attività del nuovo anno che si vuole creare, esistono corrispondenti attività per l anno precedente. Inoltre, ovviamente, deve essere installato il modulo relativo all attività dell anno in corso che si vuole gestire. Se queste condizioni si verificano il sistema propone l elenco dei soggetti e delle relative dichiarazioni per cui è possibile effettuare la conversione; è sufficiente selezionare le dichiarazioni che si desidera convertire ed avviare la procedura: - 6 -

8 Al termine della procedura di conversione ne viene visualizzato l esito ed è possibile stampare il relativo report: Le dichiarazioni ottenute con la procedura di conversione sono sempre ordinarie, indipendentemente dalla tipologia della dichiarazione di origine (ordinaria, sostitutiva, integrativa). Modalità di aggiornamento Questo aggiornamento di è disponibile esclusivamente online e viene scaricato automaticamente dal sistema. Tutti gli aggiornamenti, indipendentemente dalla modalità con cui sono stati scaricati, devono essere installati come descritto nel paragrafo "Installazioni e aggiornamenti" dell'help in linea attivabile con il tasto F1. Si consiglia di procedere prima alla pianificazione ed installazione delle eventuali componenti di base di (Server, ApplicationServer, Client), quindi alla pianificazione ed installazione degli altri aggiornamenti