RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO

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1 Istituto di Istruzione Secondaria Superiore Luigi Bazoli Marco Polo sito web: Prot /C14 del 10/03/2018 Al Dirigente Scolastico I.I S.S. BAZOLI POLO Desenzano del Garda RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2017

2 Il D.S.G.A. VISTI gli articoli 18, 58 e 60 del Regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo contabile delle Istituzioni scolastiche, Decreto Interministeriale n 44 dell 1/02/2001; PRESENTA al Dirigente Scolastico di questo Istituto, la seguente relazione economica finanziaria relativa alla chiusura dei conti al 31/12/2017 relativa al periodo gennaio / dicembre: Il Conto Consuntivo viene elaborato conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo contabile delle Istituzioni Scolastiche, D.I. n. 44 dell 1/02/2001, e, completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto (Mod. H I J K L M N), viene presentato al Dirigente Scolastico per essere sottoposto all esame dei Revisori dei Conti e del Consiglio di Istituto per l approvazione di competenza. Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma annuale 2017 approvato dal Consiglio di Istituto, con delibera del 15/02/2017, verbale n. 1. In corso di esercizio si sono verificate maggiori o minori accertamenti rispetto alla previsione e per questo sono state adottate di volta in volta le opportune variazioni al Programma. L esercizio finanziario 2017, al 31/12/2017, si è chiuso con un disavanzo di competenza di ,77 pari alla differenza tra le entrate effettivamente accertate ( ,17 ) e le spese impegnate ( ,94) di competenza dell esercizio stesso. L avanzo complessivo a fine esercizio è pari ad ,44, considerato avanzo non vincolato per ,21 ed avanzo vincolato per ,23, inserito quale prima posta nel P.A. E.F Per quanto riguarda la gestione di cassa, sono state riscosse entrate per complessivi , ,00 partita di giro per minute spese ( , ,00 partita di giro per minute spese + saldo cassa iniziale ,64); le spese liquidate durante l esercizio ammontano ad , ,00 partita di giro per minute spese. Il fondo di cassa al risultante dal modello J, è pari ad ,61 (incassi spese),che coincide con le risultanze del giornale di cassa e con il saldo finale dell estratto conto inviato dall Istituto Cassiere. Coincide il saldo del conto di tesoreria della Banca d Italia. Al termine dell esercizio restano da incassare fondi per 1.785,57 quali residui di esercizi precedenti; Al termine dell esercizio restano da liquidare spese per ,74, quali residui E.F. 2017; I residui sia attivi che passivi sono dettagliatamente indicati nel modello L. Di seguito vengono esaminate le singole poste di entrata e di spesa che hanno portato alle risultanze sopra descritte. 2

3 ENTRATE aggregato programmazione approvata somme accertate somme riscosse somme da riscuotere differenza 01 Avanzo di Amministrazione , ,21 02 Finanziamenti dallo Stato , , , Finanziamenti dalla Regione 1.462, , , Finanziamenti da Enti Territoriali o da altre Istituzioni pubbliche , , , Contributi da privati , , , Altre entrate , , ,08 0 Totale entrate , , , ,21 Aggregato 01- Avanzo di Amministrazione Avanzo di amministrazione complessivo risultante al 31/12/2016 ha costituito la prima voce di entrata del Programma 2017, per un importo complessivo di ,21 considerato avanzo non vincolato per ,47 e vincolato per ,74. Nel corso dell esercizio finanziario non ha avuto variazioni. Di seguito la disamina in dettaglio delle entrate: AGGREGATO 2 FINANZIAMENTI DALLO STATO Aggregato 02 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA 3 Previsione iniziale ,66 17/02/ INTROITO SPESE PER ESTERNALIZZAZIONE SERVIZI DI PULIZIA - PERIODO GENNAIO-GIUGNO ,80 18/02/ EROGAZIONE M.I.U.R. NUOVA RISORSA FINANZIARIA PER SPESE DI FUNZIONAMENTO 3.772,74 24/02/ EROGAZIONE M.I.U.R. NUOVA RISORSA FINANZIARIA PER SPESE DI FUNZIONAMENTO 2.660,03 25/03/ EROGAZIONE MIUR CONTRIBUTO PER ATTIVITA' PROGETTUALI PERCORSI ORIENTAMENTO 16/ ,74 25/03/ CONTRIBUTO PERCORSI ISTRUZIONE PROFESSIONALE E TECNICA IST. STAT. DDG N /03/ ,39 25/03/ CONTRIBUTO PERCORSI ISTRUZIONE PROFESS. E TECNICA NEGLI IST. STAT. DDG N. 353 DEL 07/03/ ,87 07/04/ FINANZIAMENTO ASL ANNO 2017 (GENN. AGOSTO) INTEGRAZIONE NOTA MIUR PROT. N /4/ ,78 26/06/ TRASFERIMENTO FONDI MINISTERIALI PER IL FUNZIONAMENTO ISTITUTI SEC. SECONDO GRADO ,21 31/10/ FINANZIAMENTO MIUR PER SPESE PER L'ACQUISTO DEI SERVIZI DI PULIZIA - PERIODO SETTEMBRE DICEMBRE NOTA DEL 24/10/ ,53 31/10/ ACCREDITO MIUR PER FUNZIONAMENTO SETT.DIC NOTA DEL 29/09/ ,66 28/12/ ACCREDITO MIUR PER COMPENSO AI REVISORI 1.395,51 Previsione definitiva ,92 Somme Riscosse ,92

4 Aggregato 02 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI Previsione iniziale 0,00 29/12/ ACCREDITO MIUR PER ALTERNANZA SCUOLA LAVORO ,24 29/12/ ACCREDITO INDIRE PROG. ERASMUS ,00 29/12/ ACCREDITO MIUR PER ANIMATORI DIGITALI 1.000,00 29/12/ ACCREDITO MIUR PER UTILIZZO AULE CONCORSO 720,00 29/12/ ACCREDITO MIUR PER PNSD 2.154,65 Previsione definitiva ,89 Somme Riscosse ,89 AGGREGATO 3 FINANZIAMENTO DALLA REGIONE Aggregato 03 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI Previsione iniziale 0,00 06/11/ ACCREDITO USR LOMBARDIA PER COMPENSI AI PRESIDENTI DEGLI ESAMI PERCORSI IEFP -A.S. 16/17 - PROVV /11/ ACCREDITO USR LOMBARDIA PER "CONTRIBUTO VALORIZZAZIONE DELLE ECCELLENZE" A.S. 2016/17. COMUNICAZ. BANCA CASSIERA DEL 26/10/2017 AGGREGATO 4 - FINANZIAMENTO DA ENTI TERRITORIALI 782,40 680,00 Previsione definitiva 1.462,40 Somme Riscosse 1.462,40 Aggregato 04 voce 01 - UNIONE EUROPEA Previsione iniziale 1.785,57 29/12/ VARIAZIONE PER MINORE ACCERTAMENTO ,57 Previsione definitiva 0,00 Aggregato 04 voce 03 - PROVINCIA VINCOLATI Previsione iniziale ,21 Somme Riscosse ,21 Aggregato 04 voce 05 - COMUNE VINCOLATI 4 Previsione iniziale 3.000,00 16/06/ CONTRIBUTO DA COMUNE DI DESENZANO PER MARATONINA 160,00 16/06/ CONTRIBUTO COMUNE DI DESENZANO PER 4 TROFEO SPORTIVO 250,00 15/11/ ACCREDITO COMUNE DI DESENZANO PER SCAMBI E STAGE- COMUNIC. DELLA BANCA CASSIERA - 500,00

5 PROVV /12/ ACCREDITO COMUNE DI DESENZANO PER SCAMBI CULTURALI 3.480,75 Previsione definitiva 7.390,75 Somme Riscosse 7.390,75 Aggregato 04 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI Previsione iniziale 0,00 29/12/ ACCREDITO PER ISTRUZIONE DOMICILIARE 5.852,70 Previsione definitiva 5.852,70 Somme Riscosse 5.852,70 AGGREGATO 5 CONTRIBUTO DA PRIVATI Aggregato 05 voce 01 - FAMIGLIE NON VINCOLATI Previsione iniziale ,00 15/11/ VERSAMENTI ALUNNI SU POS PER CONTRIBUTO VOLONTARIO A.S. 2017/ ,56 29/12/ VERSAMENTI ALUNNI 6.570,26 Previsione definitiva ,82 Somme Riscosse ,82 Aggregato 05 voce 02 - FAMIGLIA VINCOLATI Previsione iniziale ,00 14/07/ INTROITO DA CONTRIBUTI VINCOLATI ALUNNI - PAGAMENTI TRAMITE POS - DA APPOSTARE SU P ,00 14/07/ INTROITO DA CONTRIBUTI VINCOLATI ALUNNI - PRELIEVO DA CCP - DA APPOSTARE SU P ,00 21/11/ VERSAMENTI VARI ALUNNI ,00 21/11/ VERSAMENTI ALUNNI SU POS FINO ALLA DATA DEL 10/11/ ,00 29/12/ VERSAMENTI VINCOLATI ALUNNI 2.278,00 Previsione definitiva ,00 Somme Riscosse ,00 Aggregato 05 voce 04 - ALTRI VINCOLATI Previsione iniziale 0,00 21/11/ ACCREDITI DEL PERSONALE PER CORSO ECDL ,00 21/11/ VERS. PERS. SCUOLA PER MANCATO INCASSO V. GUIDATA A MILANO - BERGAMO E BRESCIA 66,40 21/11/ VERSAMENTO PERS. DOC. ED ATA PER ASSICURAZIONE VOLONTARIA A.S ,00 21/11/ VERS. PER LABORATORI V. GUID. AL MUSEO DELLA TECNICA MILANO DEL 09/03/ ,00 Previsione definitiva 1.265,40 Somme Riscosse 1.265,40 5

6 AGGREGATO 7 ALTRE ENTRATE Aggregato 07 voce 01 - INTERESSI Previsione iniziale 200,00 21/11/ VARIAZIONE IN MENO PER MINORE INCASSO RISPETTO ALL'ACCERTAMENTO -94,20 Previsione definitiva 105,80 Somme Riscosse 105,80 Aggregato 07 voce 04 - DIVERSE Previsione iniziale ,00 16/06/ CONTRIBUTO PER ADESIONE PROGETTO PEDIBUS 500,00 26/06/ CONTRIBUTO DITTA GARDA UNOPER LA REALIZZAZIONE RIVISTA GARDALAB. CARTELLONISTICA ECC ,00 10/07/ CONTRIBUTO TRIMESTRALE DITTA ZA.VA. EROGATRICE SERVIZIO DI RISTORO 5.400,00 27/07/ VERSAMENTO DEL PROF. MILLI PER STAMPA N. 85 COPIE DELL'ANNUARIO SCOLASTICO 16/ ,00 03/08/ rimborso spese distributori automatici introito da Ditta ZA.VA ,28 21/11/ VARIAZIONE IN MENO PER FONDI ACCERTATI DUE VOLTE ,00 Previsione definitiva ,28 Somme Riscosse ,28 Riassumendo: Programmazione definitiva Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere Differenze in + o in , , ,17 0, ,21 Le entrate dell E.F.2017, risultano provenire in maggior parte da finanziamenti volontari delle famiglie per i viaggi di istruzione, le visite guidate e per assicurazione. Anche i fondi statali sono cospiqui ma riguardano sopratutto fondi finalizzati per il funzionamento, per le spese relative alla Cooperativa Consip che si occupa delle pulizie dell istituto e per le attività connesse al diritto allo studio Alternanza scuola lavoro e progetti vari deliberati dal Collegio Docenti. Terminata l analisi delle sottovoci di entrata, il Conto Consuntivo presenta i seguenti totali: PROGRAMMAZIONE DEFINITIVA ,38 ; SOMME ACCERTATE ,17; SOMME RISCOSSE ,17 SOMME RIMASTE DA RISCUOTERE 0,00. 6

7 SPESE Tutte le entrate su descritte sono state, secondo la loro finalizzazione, suddivise nei vari progetti/attività. A fine esercizio si sono avuti i seguenti risultati: Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE Previsione iniziale ,00 17/02/ INTROITO SPESE PER ESTERNALIZZAZIONE SERVIZI DI PULIZIA - PERIODO GENNAIO-GIUGNO ,80 18/02/ EROGAZIONE M.I.U.R. NUOVA RISORSA FINANZIARIA PER SPESE DI FUNZIONAMENTO 3.772,74 28/04/ INTEGRAZIONE FONDI PROG. ERASMUS SU BILANCIO DI PREVISIONE ,70 26/06/ TRASFERIMENTO FONDI MINISTERIALI PER IL FUNZIONAMENTO ISTITUTI SEC. SECONDO GRADO 8.000,00 31/10/ FINANZIAMENTO MIUR PER SPESE PER L'ACQUISTO DEI SERVIZI DI PULIZIA - PERIODO SETTEMBRE DICEMBRE NOTA DEL 24/10/ ,53 21/11/ VARIAZIONE IN MENO PER MINORE INCASSO RISPETTO ALL'ACCERTAMENTO -94,20 28/12/ ACCREDITO MIUR PER COMPENSO AI REVISORI 1.395,51 Previsione definitiva ,68 Somme Pagate ,59 Somme da pagare ,92 Economie 7.378,17 Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Previsione iniziale ,00 31/10/ ACCREDITO MIUR PER FUNZIONAMENTO SETT.DIC NOTA DEL 29/09/ ,66 15/11/ ACCREDITO USR LOMBARDIA PER "CONTRIBUTO VALORIZZAZIONE DELLE ECCELLENZE" A.S. 2016/17. COMUNICAZ. BANCA CASSIERA DEL 26/10/ /11/ VERSAMENTI ALUNNI SU POS PER CONTRIBUTO VOLONTARIO A.S. 2017/ ,56 21/11/ VERSAMENTO PERS. DOC. ED ATA PER ASSICURAZIONE VOLONTARIA A.S ,00 21/11/ VERSAMENTI VARI ALUNNI ,00 29/12/ ACCREDITO MIUR PER UTILIZZO AULE CONCORSO 720,00 29/12/ ACCREDITO MIUR PER PNSD 2.154,65 29/12/ ACCREDITO PER ISTRUZIONE DOMICILIARE 5.852,70 29/12/ VERSAMENTI ALUNNI 6.570,26 680,00 Previsione definitiva ,83 Somme Pagate ,97 Somme da pagare ,54 Economie 12,32 Aggregato A voce 03 - SPESE DI PERSONALE Previsione iniziale ,00 24/02/ EROGAZIONE M.I.U.R. NUOVA RISORSA FINANZIARIA PER SPESE DI FUNZIONAMENTO 2.660,03 26/06/ TRASFERIMENTO FONDI MINISTERIALI PER IL FUNZIONAMENTO ISTITUTI SEC. SECONDO GRADO 5.382,21 29/12/ ACCREDITO MIUR PER ANIMATORI DIGITALI 1.000,00 7

8 Previsione definitiva ,24 Somme Pagate ,41 Somme da pagare 1.105,27 Economie ,56 Aggregato A voce 04 - SPESE D'INVESTIMENTO Previsione iniziale ,00 21/11/ VARIAZIONE IN MENO PER FONDI ACCERTATI DUE VOLTE ,00 Previsione definitiva ,00 Somme Pagate ,94 Economie ,06 Aggregato A voce 05 - MANUTENZIONE EDIFICI 26/06/ CONTRIBUTO DITTA GARDA UNOPER LA REALIZZAZIONE RIVISTA GARDALAB. CARTELLONISTICA ECC. Previsione iniziale , ,00 10/07/ CONTRIBUTO TRIMESTRALE DITTA ZA.VA. EROGATRICE SERVIZIO DI RISTORO 4.800,00 03/08/ rimborso spese distributori automatici introito da Ditta ZA.VA ,28 Previsione definitiva ,28 Somme Pagate ,54 Economie 1.628,74 Aggregato P voce 01 - PROGETTO GARUDA Previsione iniziale ,00 14/07/ INTROITO DA CONTRIBUTI VINCOLATI ALUNNI - PAGAMENTI TRAMITE POS - DA APPOSTARE SU P ,00 21/11/ VERS. PERS. SCUOLA PER MANCATO INCASSO V. GUIDATA A MILANO - BERGAMO E BRESCIA 66,40 21/11/ VERS. PER LABORATORI V. GUID. AL MUSEO DELLA TECNICA MILANO DEL 09/03/ ,00 29/12/ VERSAMENTI VINCOLATI ALUNNI 2.278,00 Previsione definitiva ,40 Somme Pagate ,54 Somme da pagare 941,81 Economie 8.558,05 8

9 Aggregato P voce 02 - PROGETTO SICUREZZA ex D. L.vo 626/94 Previsione iniziale ,00 16/06/ CONTRIBUTO PER ADESIONE PROGETTO PEDIBUS 500,00 Previsione definitiva ,00 Somme Pagate 1.655,56 Economie 8.844,44 Aggregato P voce 03 - PROGETTO LINGUE Previsione iniziale ,00 Somme Pagate ,50 Economie 3.261,50 Aggregato P voce 04 - PROGETTO EDUCAZIONE ALLA SALUTE ED AMBIENTALE Previsione iniziale 6.000,00 25/03/ EROGAZIONE MIUR CONTRIBUTO PER ATTIVITA' PROGETTUALI PERCORSI ORIENTAMENTO 16/ ,74 Previsione definitiva 7.321,74 Somme Pagate 1.231,00 Economie 6.090,74 Aggregato P voce 05 - PROGETTO ECDL Previsione iniziale 2.000,00 21/11/ ACCREDITI DEL PERSONALE PER CORSO ECDL ,00 21/11/ VERSAMENTI ALUNNI SU POS FINO ALLA DATA DEL 10/11/ ,00 Previsione definitiva 3.550,00 Somme Pagate 722,00 Economie 2.828,00 9

10 Aggregato P voce 06 - PROGETTO SCAMBI CULTURALI CON L'ESTERO Previsione iniziale ,00 16/06/ CONTRIBUTO DA COMUNE DI DESENZANO PER MARATONINA 160,00 16/06/ CONTRIBUTO COMUNE DI DESENZANO PER 4 TROFEO SPORTIVO 250,00 14/07/ INTROITO DA CONTRIBUTI VINCOLATI ALUNNI - PRELIEVO DA CCP - DA APPOSTARE SU P ,00 15/11/ ACCREDITO COMUNE DI DESENZANO PER SCAMBI E STAGE- COMUNIC. DELLA BANCA CASSIERA - PROVV /12/ ACCREDITO COMUNE DI DESENZANO PER SCAMBI CULTURALI 3.480,75 500,00 Previsione definitiva ,75 Somme Pagate ,33 Economie 8.290,42 Aggregato P voce 07 - PROGETTO STUDENTI STRANIERI Previsione iniziale 1.500,00 Somme Pagate 0,00 Economie 1.500,00 Aggregato P voce 08 - AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE Previsione iniziale 6.000,00 10/07/ CONTRIBUTO TRIMESTRALE DITTA ZA.VA. EROGATRICE SERVIZIO DI RISTORO 600,00 27/07/ VERSAMENTO DEL PROF. MILLI PER STAMPA N. 85 COPIE DELL'ANNUARIO SCOLASTICO 16/ ,00 Previsione definitiva 7.833,00 Somme Pagate 2.702,19 Somme da pagare 101,20 Economie 5.029,61 Aggregato P voce 09 - PROGETTO IMPRESA FORMATIVA SIMULATA E ALTERNANZA SCUOLA LAVORO Previsione iniziale ,40 25/03/ CONTRIBUTO PERCORSI ISTRUZIONE PROFESSIONALE E TECNICA IST. STAT. DDG N /03/ ,39 25/03/ CONTRIBUTO PERCORSI ISTRUZIONE PROFESS. E TECNICA NEGLI IST. STAT. DDG N. 353 DEL 07/03/ ,87 07/04/ FINANZIAMENTO ASL ANNO 2017 (GENN. AGOSTO) INTEGRAZIONE NOTA MIUR PROT. N /4/ ,78 29/12/ ACCREDITO MIUR PER ALTERNANZA SCUOLA LAVORO ,24 Previsione definitiva ,68 Somme Pagate ,17 Economie ,51 10

11 Aggregato P voce 10 - SUCCESSO FORMATIVO E PROFESSIONALE 06/11/ ACCREDITO USR LOMBARDIA PER COMPENSI AI PRESIDENTI DEGLI ESAMI PERCORSI IEFP -A.S. 16/17 - PROVV. 209 Previsione iniziale ,00 782,40 Previsione definitiva ,40 Somme Pagate 5.955,54 Economie 6.786,86 Aggregato P voce 11 - PROGETTO ERASMUS PLUS KA2 PARTENARIATI STRATEGICI Previsione iniziale 7.301,14 28/04/ INTEGRAZIONE FONDI PROG. ERASMUS SU BILANCIO DI PREVISIONE 2.141,70 29/12/ ACCREDITO INDIRE PROG. ERASMUS ,00 Previsione definitiva ,84 Somme Pagate 4.778,03 Economie ,81 Aggregato P voce 12 - FIXO 2 NON HA AVUTO MOVIMENTAZIONI Aggregato P voce 13 - PROGETTO PREMIALITA' DECR REG. LOMB. Previsione iniziale 6.738,00 Somme Pagate 3.387,89 Economie 3.350,11 Aggregato P voce 14 - PON A1-FERSPON-LO "TUTTI CONNESSI!" Previsione iniziale 1.785,57 29/12/ VARIAZIONE PER MINORE ACCERTAMENTO ,57 Previsione definitiva 0,00 Somme Pagate 0,00 Economie 0,00 Aggregato R voce 98 - FONDO DI RISERVA Previsione iniziale 1.585,33 Somme Pagate 0,00 Economie 1.585,33 11

12 Riassumendo: Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare Differenze in + o in , , , , ,23 I residui passivi sono formati dalla maggior parte da fatture non ancora pervenute a dicembre 2017 o da fatture pervenute per le quali non si è potuto provvedere alla liquidazione. Dal confronto con la programmazione definitiva emerge che le somme impegnate risultano pari a circa il 81% circa di quelle programmate. Il conto del patrimonio (modello K) SITUAZIONE PATRIMONIALE Il conto patrimoniale alla data del 31 dicembre 2017 presenta la seguente situazione : A Immobilizzazioni - Materiali (impianti e macchinari, attrezzature; automezzi e altri beni) ,27 Totale immobilizzazioni ,27 ============ B Disponibilità - Crediti residui attivi Disponibilità liquide - depositi bancari e postali ,98 Totale disponibilità ,55 ============= Totale attivo ,82 Debiti - residui passivi ,74 Consistenza patrimoniale ,08 La consistenza dei beni inventariabili concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12. 12

13 Alla presente relazione si allegano i seguenti modelli: - Modello H Conto Consuntivo E.F. 2017; - Modello I rendiconto progetti attività per n. 5 attività e n. 13 progetti; - Modello J Situazione amm.va definitiva al 31/12/17; - Modello L elenco residui attivi e passivi; - Modello M prospetto spese per il personale; - Modello N riepilogo per tipologia di spese; - Modello K Situazione patrimoniale; - Dichiarazione gestioni fuori bilancio; Desenzano del Garda, 10/03/2018 IL D.S.G.A. (sig.ra Rosanna De Rosa) 13