Gruppo Buffetti S.p.A. Largo dei Caduti di El Alamein, Roma

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1 SOMMARIO VERSIONI CONTENUTE NEL PRESENTE AGGIORNAMENTO...2 AVVERTENZE...2 TUTTE LE CONTABILITA...2 ADEGUAMENTO ARCHIVI (00069z)...2 CONTABILITA CONTENITORE UNICO...3 Bilanci...3 Visualizzazione bilanci...6 Simulazione bilanci...7 Immissione/Variazione Prima Nota...11 Stampa controllo IVA per cassa...11 Attività periodiche e annuali Liquidazioni periodiche IVA...11 Attività periodiche e annuali Registri IVA...12 Visualizzazione crediti IVA...12 Acquisizione dati / Prima Nota...12 Copia Clienti/Fornitori tra aziende...12 CONTABILITA ORDINARIA...12 Immissione/Variazione Prima Nota...12 Acquisizione Prima Nota Azienda...12 BENI STRUMENTALI...13 ADEGUAMENTO ARCHIVI (00014z)...13 Riferimenti normativi...13 Scheda del bene...13 Immissione/Variazione Movimenti...14 Calcolo ammortamenti...15 Collegamenti alla contabilità...16 Definizione beni per Super-ammortamento...16 CENTRI DI COSTO/RICAVO...17 Immissione/Variazione Movimenti...17 Codice identificativo dell Aggiornamento A del 11/03/2016 Pagina 1 di 17

2 VERSIONI CONTENUTE NEL PRESENTE AGGIORNAMENTO Modulo Versione Versione minima richiesta Modulo Base Modulo Base Contabile Contabilità Contabilità Generale Contabilità Semplificata Contabilità Professionisti Modulo Prima Nota e Scadenzario Beni Strumentali Gestione Intracomunitaria Beni Usati Centri di Costo/Ricavo Codice identificativo dell Aggiornamento A del 11/03/2016 AVVERTENZE a) Prima di eseguire l aggiornamento dei moduli, è necessario effettuare una copia di salvataggio degli archivi e disattivare la protezione antivirus. b) L assenza di eventuali revisioni minime di prodotto sul PC potrebbe impedire il passaggio degli aggiornamenti correnti. TUTTE LE CONTABILITA ADEGUAMENTO ARCHIVI (00069z) Dopo aver effettuato l'aggiornamento dei programmi, è necessario eseguire la fase di adeguamento archivi per i moduli contabili. Nel contenitore unico Contabilità il lavoro di adeguamento sarà avviato automaticamente mentre negli altri contenitori di contabilità deve essere avviato tramite la seguente chiamata di menu: - Lavori di Servizio => Su più aziende => Adeguamento Archivi Pagina 2 di 17

3 CONTABILITA CONTENITORE UNICO Bilanci ( C) Con il presente aggiornamento se viene richiesta la stampa oppure l esportazione in Excel del Bilancio Fiscale di un periodo contabile gestito con il regime forfetario di cui all articolo 1, commi da 54 a 89, della Legge 190/2014, viene visualizzata una finestra nella quale viene esposto il reddito lordo, calcolato applicando al totale dei componenti positivi il coefficiente di reddività corrispondente al codice di forfetizzazione indicato nel periodo contabile, ed il reddito netto, calcolato sottraendo dal reddito lordo l importo dei contributi previdenziali ed assistenziali. Nella suddetta finestra sono previste le seguenti funzionalità: è possibile effettuare delle simulazioni modificando gli importi dei componenti positivi e dei contributi previdenziali e assistenziali ed il coefficiente di reddività proposti in automatico dal programma; tramite il pulsante Ripristina è possibile ripristinare i dati proposti in automatico dal programma; se è stata richiesta la stampa del bilancio fiscale, tramite il pulsante Stampa è possibile stampare i dati presenti nella finestra; se è stata richiesta l esportazione in Excel del bilancio fiscale, tramite il pulsante Esporta è possibile esportare all interno di un file Excel i dati presenti nella finestra. ( C / C / C / C) Sempre nel Bilancio Fiscale sono state apportate anche le seguenti implementazioni: oltre alla stampa ed all esportazione in Excel è ora possibile effettuare anche la visualizzazione; è possibile escludere dal bilancio i conti non rilevanti fiscalmente, selezionando il nuovo campo Escludi conti non rilevanti dal Bilancio Fiscale ; è possibile esporre la differenza tra gli importi civilistici e quelli fiscali, selezionando il nuovo campo Stampa differenza importi civili e fiscali ; Pagina 3 di 17

4 se viene richiesta la stampa oppure l esportazione in Excel, è possibile stampare un prospetto contenente tutti i conti non rilevanti fiscalmente, selezionando il nuovo campo Stampa prospetto conti non rilevanti : per gli esercizi contabili successivi a quello in corso al 7 ottobre 2015, data di entrata in vigore del Decreto Legislativo 14 settembre 2015, n. 147, contenente disposizioni recanti misure per la crescita e l internazionalizzazione delle imprese, il calcolo dell importo massimo deducibile delle spese di rappresentanza viene effettuato applicando le seguenti percentuali di deducibilità: o 1,5 % per ricavi e proventi derivanti dalla gestione caratteristica fino a 10 milioni di euro; o 0,6 % per ricavi e proventi derivanti dalla gestione caratteristica oltre i 10 milioni di euro e fino a 50 milioni di euro; o 0,4 % per ricavi e proventi derivanti dalla gestione caratteristica oltre i 50 milioni di euro; se le scritture di rettifica non sono ancora state effettuate, è ora possibile indicare manualmente l importo delle rimanenze. Pagina 4 di 17

5 Nel Bilancio Fiscale e, soltanto per i periodi contabili in contabilità semplificata, nella Situazione Economica Patrimoniale e nella Situazione Economica, se l azienda in esame è gestita anche nel modulo dei Beni Strumentali e viene richiesta la simulazione delle quote di ammortamento, a partire dall esercizio contabile 2015 è possibile esporre anche l importo delle quote relative al superammortamento, selezionando il nuovo campo Esponi quota super-ammortamento. ( C) In tutti i bilanci validi ai fini civilistici è stato corretto il riporto dei saldi dal periodo precedente in presenza di un azienda che gestisce una sola filiale nel periodo contabile in esame e più filiali nel periodo contabile precedente. ( C) Inoltre, se viene richiesta la visualizzazione del Bilancio Fiscale, della Situazione Economica Patrimoniale e della Situazione Economica, tramite il pulsante Percentuali di bilancio è ora possibile visualizzare e stampare anche le percentuali di utile netto, di ricarico e di margine. Le percentuali e gli importi esposti nella colonna (A) Periodo contabile sono quelli calcolati sulla base dei valori presenti nel bilancio. La percentuale di utile netto esposta nella colonna (B) Standard, invece, è quella indicata nel campo % utile netto previsto del periodo contabile selezionato. Tramite i pulsanti è possibile selezionare i conti che si devono prendere in considerazione per calcolare gli importi dei Ricavi, delle Rimanenze iniziali, delle Merci e delle Rimanenze finali. Tramite il pulsante Stampa prospetto è possibile effettuare la stampa del prospetto visualizzato. Pagina 5 di 17

6 ( C) Infine, in tutti i bilanci sono stati aggiornati i controlli effettuati al cambiamento delle date per evitare messaggi bloccanti. Visualizzazione bilanci ( C) Con il presente aggiornamento è possibile visualizzare anche il Bilancio Fiscale. Inoltre, se tramite il pulsante Confronto bilanci viene richiesto di confrontare i bilanci di periodi diversi, è ora possibile selezionare sia un periodo contabile sia una delle simulazioni effettuate per un periodo contabile; in entrambi i casi, tramite il pulsante Opzioni è ora possibile indicare manualmente l importo delle rimanenze e richiedere la simulazione delle quote di ammortamento. Pagina 6 di 17

7 Simulazione bilanci Con il presente aggiornamento è stato previsto un nuovo lavoro tramite il quale è possibile effettuare delle simulazioni per il Bilancio Fiscale, per la Situazione Economica Patrimoniale e per la Situazione Economica. Il nuovo lavoro può essere avviato tramite la seguente chiamata di menu: - Gestione Contabile => Simulazione bilanci Pagina 7 di 17

8 Dopo avere indicato il codice della simulazione e, se necessario, anche le opzioni avanzate, nel lavoro in esame: tramite i pulsanti Salva, Stampa, Esp. Excel, Esp. Pdf, Invia e Duplica, è possibile rispettivamente salvare, stampare, esportare in Excel, esportare in formato Pdf, inviare via e duplicare la simulazione di bilancio che si sta visualizzando; Pagina 8 di 17

9 tramite i pulsanti STATO PATRIMONIALE, CONTO ECONOMICO e CONTI D ORDINE, è possibile visualizzare la situazione dei conti dello stato patrimoniale, dei conti dello stato patrimoniale e dei conti d ordine; agendo sui campi delle colonne Saldo simulazione è possibile modificare i saldi dei conti; tramite i pulsanti Aggiungi conto è possibile aggiungere alla simulazione anche conti non presenti perché non movimentati nel periodo selezionato; Pagina 9 di 17

10 tramite il pulsante Interrogazioni conti, è possibile visualizzare l elenco delle registrazioni di prima nota relative al conto selezionato; inoltre, tramite il pulsante Prima nota è possibile inserire una nuova registrazione oppure variare o visualizzare una registrazione già esistente; tramite il pulsante Collegamenti dichiarativi / Bilancio, è possibile visualizzare i collegamenti con i Modelli Unici e con il Bilancio per il conto selezionato; Pagina 10 di 17

11 Immissione/Variazione Prima Nota ( C) Con il presente aggiornamento è stato corretto il malfunzionamento a causa del quale nel campo Tipo di alcune tipologie di registrazioni non era possibile selezionare tutti i valori possibili. ( C) Nella gestione delle partite il conto finanziario viene ora proposto automaticamente anche se è stata richiesta la Quadratura automatica nelle registrazioni contabili. ( C) Inoltre, nella registrazione di prima nota impostata automaticamente dal programma dopo avere utilizzato la causale CESSIONE REG. GLOBALE vengono ora proposti i conti corretti. ( C) È stata corretta l anomalia a causa della quale, inserendo una registrazione con la causale SPESE REGIME GLOBALE ed indicando soltanto il gruppo di beni nel movimento dei beni usati, veniva segnalata la mancanza del movimento dei beni usati da cui prelevare i dati. ( C) È stata corretta l anomalia che, in alcune condizioni, causava una segnalazione di errore 91 quando veniva eliminata una riga in una registrazione Iva. ( C) Infine, nelle registrazioni di incasso concatenate alle fatture di vendita e nelle registrazioni di pagamento concatenate alle fatture di acquisto, non viene più memorizzato il numero di protocollo delle fatture. Il numero e la data del documento, invece, vengono sempre memorizzati, come già previsto nei contenitori separati. Stampa controllo IVA per cassa ( C) Con il presente aggiornamento è stato corretto il calcolo del saldo del conto relativo all IVA acquisti ad esigibilità differita in presenza di fatture di acquisto con IVA indetraibile. Attività periodiche e annuali Liquidazioni periodiche IVA ( C) È stato corretto il malfunzionamento a causa del quale, in presenza di più attività, di cui una con impostato il registro corrispettivi come riferimento alla liquidazione, e di fatture acquisti riferite ad anni precedenti, effettuando la stampa in coda al registro dei corrispettivi non veniva richiesto il prorata relativo agli anni precedenti e veniva segnalato un errore. ( C) Inoltre, stampando la liquidazione a mese 13 in presenza di operazioni relative ai beni usati in regime globale, dal totale delle operazioni attive non viene più sottratto il margine lordo ma soltanto l imposta risultante dal margine. Pagina 11 di 17

12 ( C) Infine, le aziende che si avvalgono del regime agevolato ex Legge 398/1991 devono stampare soltanto il prospetto riepilogativo previsto dal D.M. 11 febbraio Effettuando la stampa della liquidazione e del riepilogo IVA all'interno del suddetto prospetto l'aggiornamento delle pagine viene effettuato correttamente. Attività periodiche e annuali Registri IVA ( C) Effettuando la stampa trimestrale senza interruzioni per mese in presenza di più sezioni, le operazioni presenti nelle varie sezioni vengono ora stampate senza interruzioni. Visualizzazione crediti IVA ( C) Sono state aggiornate le funzioni di calcolo degli importi utilizzati in compensazione nel Modello F24 da Unico. Acquisizione dati / Prima Nota ( C) Ricontrollata l impostazione dei riferimenti alle registrazioni collegate in fase di acquisizione di registrazioni concatenate. ( C) Inoltre, vengono ora acquisiti anche i documenti che presentano righe IVA compilate con il codice IVA ed il conto ma senza imponibile ed imposta. Copia Clienti/Fornitori tra aziende ( C) Se viene effettuata la copia dei clienti/fornitori da un azienda gestita soltanto in uno dei contenitori separati, nei clienti e nei fornitori creati nella fase di copia vengono ora impostati anche i capo-conti, prelevando i conti dalla Personalizzazione conti dei parametri dell azienda. CONTABILITA ORDINARIA Immissione/Variazione Prima Nota ( C) È stato corretto il malfunzionamento a causa del quale, registrando una fattura di acquisto ed effettuando il giroconto degli effetti passivi dopo avere travasato l azienda nel contenitore unico Contabilità, nella lista delle causali venivano erroneamente esposte le causali presenti nella tabelle delle causali contabili blindate. Acquisizione Prima Nota Azienda ( C) In presenza di un azienda già travasata nel contenitore unico Contabilità, nei clienti e nei fornitori creati nella fase di acquisizione vengono ora impostati anche i capo-conti, prelevando i conti dalla Personalizzazione conti dei parametri dell azienda nel contenitore unico. Pagina 12 di 17

13 BENI STRUMENTALI ADEGUAMENTO ARCHIVI (00014z) Dopo aver effettuato l'aggiornamento dei programmi, è necessario eseguire la fase di adeguamento archivi per il modulo in esame tramite la seguente chiamata di menu: - Lavori di Servizio => Su più aziende => Adeguamento Archivi Riferimenti normativi L articolo 1, comma 91 e seguenti, della Legge di Stabilità 2016 (Legge 208 del 28/12/2015) ha introdotto un agevolazione fiscale applicabile agli acquisti di beni materiali ammortizzabili nuovi effettuati dal 15 ottobre 2015 al 31 dicembre 2016 (super-ammortamento). L agevolazione in questione, prevista per tutte le imprese ed i professionisti ed a prescindere dall'adozione del regime contabile ordinario o semplificato o dalla data di inizio attività, prevede la possibilità di maggiorare la deduzione degli ammortamenti e dei canoni di locazione finanziaria nella misura del 40% limitatamente ai beni materiali strumentali nuovi (diversi dai fabbricati e dalla costruzioni) la cui aliquota di ammortamento non sia inferiore al 6,5 %, con esclusione di alcune tipologie di beni indicate nell allegato 3 della Legge di Stabilità Quindi, soltanto ai fini della determinazione dell IRES e dell IRPEF, è consentita l imputazione al periodo d imposta di quote di ammortamento e canoni di locazione finanziaria più elevati. La maggiorazione del 40% non ha alcuna influenza sul calcolo di eventuali plusvalenze o minusvalenze, che dovranno essere calcolate sempre come differenza tra corrispettivo e costo non ammortizzato. Scheda del bene Per identificare i beni soggetti all agevolazione fiscale introdotta dal comma 91 della Legge di Stabilità 2016 (super-ammortamento) è possibile selezionare il nuovo campo Bene soggetto a superammortamento aggiunto tra i dati anagrafici della scheda del bene. Inoltre, per i beni soggetti a super-ammortamento, è possibile scegliere di applicare la maggiorazione del 40% al valore del bene oppure al solo costo storico. Pagina 13 di 17

14 Immissione/Variazione Movimenti Nei movimenti di acquisto dei beni per i quali è stato selezionato il nuovo campo Bene soggetto a super-ammortamento vengono visualizzati e calcolati automaticamente anche i nuovi campi relativi alla maggiorazione dell eventuale importo massimo fiscalmente ammortizzabile ed alla maggiorazione dell importo di acquisto ai fini del calcolo del super-ammortamento. Pagina 14 di 17

15 Nei movimenti di ammortamento dei beni per i quali è stato selezionato il nuovo campo Bene soggetto a super-ammortamento, invece, vengono visualizzati anche i nuovi campi relativi alle quote deducibile ed indeducibile del super-ammortamento. In entrambi i casi, nella sezione di riepilogo della situazione fiscale del bene vengono visualizzati la maggiorazione dell importo di acquisto ai fini del calcolo del super-ammortamento, l importo del super-ammortamento già effettuato ed il residuo del super-ammortamento. Calcolo ammortamenti ( C / C / C) Se viene effettuato il calcolo degli ammortamenti per un periodo contabile uguale o successivo al 2015, per i beni soggetti al super-ammortamento, ossia quelli per cui è stato selezionato il nuovo campo Bene soggetto a super-ammortamento dei dati anagrafici, vengono calcolate automaticamente anche le quote deducibile ed indeducibile del super-ammortamento. Pagina 15 di 17

16 Collegamenti alla contabilità ( C) È stato corretto il malfunzionamento che, in alcune condizioni, impediva di effettuare la contabilizzazione delle eccedenze e degli ammortamenti delle spese di manutenzione e riparazione in assenza del modulo dei Centri di Costo/Ricavo. Definizione beni per Super-ammortamento Per agevolare l impostazione dei beni soggetti all agevolazione fiscale introdotta dal comma 91 della Legge di Stabilità 2016 (super-ammortamento) per una o più aziende, è stato previsto un apposito nuovo lavoro di servizio che può essere avviato tramite la seguente chiamata di menu: - Lavori di Servizio => Su più aziende => Definizione beni per Super-ammortamento Pagina 16 di 17

17 Dopo avere selezionato le aziende per le quali eseguire il lavoro e l intervallo di date da utilizzare per la selezione dei beni, per ognuna delle aziende viene visualizzato l elenco dei beni che sono stati acquistati nel periodo selezionato. CENTRI DI COSTO/RICAVO Immissione/Variazione Movimenti ( C) Per i periodi contabili gestiti nel contenitore unico Contabilità il campo Filiale è ora abilitato, in presenza di più filiali, anche per le attività per le quali è selezionata la gestione del sezionale. Pagina 17 di 17