conto consuntivo AAP anno 2015 comune di gordola azienda acqua potabile messaggio municipale no. 1336

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 comune di gordola azienda acqua potabile messaggio municipale no 1336 conto consuntivo AAP anno 2015 azienda acqua potabile 07 giugno 2016 1

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 CONTO CONSUNTIVO Azienda Acqua Potabile di Gordola - anno 2015 Egregio signor Presidente, gentili signore, egregi signori Consiglieri, vi sottoponiamo per esame ed approvazione il conto consuntivo 2015 dell Azienda Acqua Potabile del Comune di Gordola che chiude con un avanzo d esercizio nella gestione corrente di fr 54'64904 Totale ricavi fr 758'97596 Totale costi fr 704'32692 Avanzo d esercizio fr 54'64904 Dopo la registrazione dell avanzo d esercizio per l anno 2015 il capitale proprio dell Azienda Acqua Potabile di Gordola al 31122015 ammonta a fr 408 46693 GESTIONE CORRENTE 130 Amministrazione e indennità 13031811 preventivo 2015 consuntivo 2015 Rimborso al Comune prestazioni operai 72 50 77 30 13031812 preventivo 2015 consuntivo 2015 10 00 14'36950 Rimborso al Comune prestazioni operai (investimenti) All Azienda Acqua Potabile sono addebitati da parte del Comune i costi delle ore che gli operai della squadra comunale dedicano alla manutenzione degli impianti dell AAP (1'655 ore) Nel 2015 abbiamo avuto prestazioni per circa 340 ore da parte degli operai della squadra comunale, nell ambito dei lavori d investimento per i cantieri: Condotta Via Carcale Condotta Via Pianella Nuovo serbatoio Passaroro Risanamento sorgenti azienda acqua potabile 07 giugno 2016 2

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 13031813 preventivo 2015 consuntivo 2015 Rimborso al Comune prestazioni UTC 92 90 78 10 La partecipazione dell AAP sullo stipendio versato al Direttore dell Azienda viene calcolata in funzione delle ore effettivamente prestate Per l anno 2015 la ripartizione è stata del 27% a carico del Comune ed il restante 73% a carico dell AAP Il preventivo prevedeva una ripartizione 20% - 80% 131 Spese d esercizio 13131314 preventivo 2015 consuntivo 2015 30'000-- 36'86495 Acquisto materiale per allacciamenti privati L evoluzione degli allacciamenti privati dipende molto dall andamento delle costruzioni edilizie sul territorio comunale e dai cantieri in corso, per i quali è prevista la sostituzione dei vecchi allacciamenti privati alla rete idrica Per questo motivo una corretta previsione di spesa è da ricondurre ad un evento fortuito La maggior spesa è comunque compensata da una maggiore entrata al conto no 24343417 lavori a carico utenti 13131416 preventivo 2015 consuntivo 2015 Spese per analisi e controllo acqua 2'500-- 8'06960 Il Laboratorio cantonale ha richiesto un adeguamento degli impianti UV presso le sorgenti del Carcale che si basa sul grado di torbidità dell acqua Nell ambito del risanamento delle sorgenti si è pertanto deciso di monitorare anche la torbidità (oltre alla batteriologia) dell acqua delle sorgenti, questo permetterà di avere un confronto tra prima e dopo il risanamento 132 Interessi 13232111 preventivo 2015 consuntivo 2015 Interessi passivi al Comune 151 40 150'07690 Il debito dell Azienda Acqua Potabile verso il Comune è aumentato dal 11 al 31122015 di fr 437'58340 e porta ad avere un impegno complessivo totale dell AAP di fr 6'087'42820 Il tasso applicato per il calcolo dell interesse 264 %, corrisponde al tasso medio pagato dal Comune sul totale dei prestiti registrati a bilancio azienda acqua potabile 07 giugno 2016 3

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 133 Ammortamenti 13333111 preventivo 2015 consuntivo 2015 Ammortamenti sorgenti 18 60 19'13430 13333112 preventivo 2015 consuntivo 2015 Ammortamenti serbatoi 43 40 42'97905 13333113 preventivo 2015 consuntivo 2015 Ammortamenti condotte 142 60 142'62870 13333115 preventivo 2015 consuntivo 2015 Ammortamento contatori e materiale 14 20 16'07915 13333116 preventivo 2015 consuntivo 2015 Ammortamento altre spese attivate 20 40 19'97840 Con l entrata in vigore, il 112010, delle modifiche della LOC in merito alla modalità di ammortamento dei beni amministrativi, gli stessi vengono calcolati in base alla durata di utilizzo del bene e non più sul valore residuo a bilancio Secondo le disposizioni pubblicate dalla Sezione Enti Locali, la spesa di ammortamento inizia di principio solo dopo il termine dei lavori (liquidazione dell investimento) Per i dettagli relativi agli ammortamenti sui beni amministrativi, vi rimandiamo alla tabella allegata 242 Recuperi e interessi 24243811 preventivo 2015 consuntivo 2015 Riattivazione prestazione operai 13 50 14'36950 Vedi commento 13031812 Al Comune per prestazioni operai (investimenti) 24243812 preventivo 2015 consuntivo 2015 Riattivazione prestazione UTC 10'00 10'11440 Per l anno in esame si è potuto attribuire un recupero per le prestazioni del Direttore dell AAP in qualità di capoprogetto per i seguenti tratti di condotta dell acqua potabile: Condotta Via Carcale Condotta Via Pianella Nuovo serbatoio Passaroro azienda acqua potabile 07 giugno 2016 4

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 243 Ricavi d esercizio 24343411 preventivo 2015 consuntivo 2015 Tasse allacciamento 15'00 7 600-- Nel corso del 2015 sono stati allacciati alla rete idrica 10 nuovi stabili 24343412 preventivo 2015 consuntivo 2015 Tasse allacciamento piscine 2'00 15 00 Nel corso del 2015 abbiamo avuto richieste di allacciamento per 9 piscine 24343415 preventivo 2015 consuntivo 2015 Tassa sul consumo 320'00 353'14190 Come già ribadito più volte, l influsso meteorologico può comportare di anno in anno una variazione importante sull erogazione di acqua potabile registrata dall AAP Questi influssi, ovviamente non prevedibili, contribuiscono a determinare degli importanti scostamenti sul risultato della gestione corrente, in particolare sulla tassa sul consumo Un importante consumo d acqua registrato presso un solo utente, pari a 27'882 m3, ha ulteriormente incrementato la differenza di consumo rispetto all anno precedente I consumi fatturati negli ultimi anni sono i seguenti: Anno 2015 405 356 m3 anno 2014 361'184 m3 anno 2013 358 232 m3 anno 2012 366 566 m3 anno 2011 379'556 m3 anno 2010 367 416 m3 anno 2009 351 021 m3 420000 400000 380000 360000 340000 320000 300000 2009 2011 2013 2015 24343417 preventivo 2015 consuntivo 2015 Lavori a carico utenti 50'00 56'63060 Si rimanda al commento al conto no 13131314 Acquisto materiale per allacciamenti privati azienda acqua potabile 07 giugno 2016 5

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 24343511 preventivo 2015 consuntivo 2015 Vendita energia elettrica 60'00 54'64077 Sono stati prodotti in totale 225 999 kwh che sono stati retribuiti dalla Poolenergia Svizzera con una tariffa di 261cts/kWh (IVA compresa) Rispetto all anno precedente la produzione di energia elettrica ha riscontrato un calo, principalmente nel 4 trimestre, a seguito dell avvio del risanamento delle sorgenti della Valle del Carcale La tabella sottostante mostra la redditività dell impianto, confrontando i costi legati all investimento e alla gestione con quelli legati al ricavo per la vendita dell energia prodotta I dati relativi all anno 2012 sono da leggere tenendo conto che la microcentrale è entrata in funzione nel mese di aprile 2012 COSTI / RICAVI MICROCENTRALE CECCHINO 2012 2013 2014 2015 investimento/valore residuo 11 140'98360 392'42720 441'77845 422'06865 tasso interesse 285% 289% 278% 264% ammortamento genio civile 4'01985 7'02870 7'10180 7'10180 ammortamento impiantistica 14'72840 14'72840 14'72840 14'72840 COSTI (al netto IVA) ammortamento 18'74825 21'75710 21'83020 21'83020 interessi 4'01803 11'34115 12'28144 11'14261 manutenzione - 2'08220-1'55585 contatore SES produzione 45 60 60 54 costo investimento 23'21628 35'78045 34'71164 35'06866 RICAVI (al netto IVA) vendita energia 46'67230 61'83716 62'56660 54'64077 Maggior ricavo 23'45602 26'05671 27'85496 19'57211 kwh prodotti 188'567 254'235 259'856 225'999 tasso d'interesse ammortamento è calcolato a fine anno sul tasso medio pagato dal Comune 40 anni per la parte di investimento genio civile 20 anni per la parte di investimento impiantistica speciale azienda acqua potabile 07 giugno 2016 6

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 GESTIONE INVESTIMENTI Nel corso dell anno 2015 sono state effettuate spese per investimento per un totale di fr 758'25835 Entrando nel dettaglio del conto degli investimenti, vi rimandiamo alla tabella di controllo dei crediti allegata al consuntivo, nella quale vengono date, per ogni singola opera d investimento, i dettagli che permettono di monitorare lo stato di avanzamento dei lavori Segnaliamo in particolare i seguenti conti che sono stati chiusi il 31122015 Conto 10050603 Credito quadro acquisto contatori AAP Con la periodica sostituzione dei contatori il credito in oggetto di fr 180'000 (IVA inclusa), votato il 20 giugno 2005 con il messaggio municipale no 1017, si è esaurito Per dare continuità ai lavori di rinnovo dei vecchi contatori è già stato richiesto un nuovo credito di fr 150'000 (IVA inclusa) Il messaggio municipale no 1242 è stato votato dal Consiglio comunale nella seduta del 17 marzo 2014 Il consuntivo presenta una spesa complessiva di fr 171'76130 (IVA esclusa) che, raffrontato al credito complessivo di fr 167'28625 (IVA esclusa), porta ad avere un maggior costo di fr 4'47505 Il conto 10050603 viene pertanto chiuso e si chiede al Consiglio comunale di ratificare la spesa d investimento Conto 10050142 Credito quadro investimenti urgenti manutenzioni straordinarie Il messaggio municipale no 1027, votato dal Legislativo nel 2005, ha permesso all Azienda Acqua Potabile di procedere alla sistemazione urgente di diversi impianti danneggiati Il nuovo messaggio municipale no 1279, votato lo scorso 15 giugno 2015, permetterà all Azienda di procedere in modo analogo in caso di situazioni di emergenza che richiedono un intervento immediato di risanamento Il consuntivo presenta una spesa complessiva di fr 96'62575 (IVA esclusa) che, raffrontato al credito complessivo di fr 92'93680 (IVA esclusa), porta ad avere un maggior costo di fr 3'68895 Il conto 10050142 viene pertanto chiuso e si chiede al Consiglio comunale di ratificare la spesa d investimento azienda acqua potabile 07 giugno 2016 7

M U N I C I P I O di G O R D O L A messaggio municipale no 1336 Restiamo volentieri a vostra completa disposizione per ulteriori informazioni ed invitiamo il lodevole Consiglio Comunale a voler risolvere: 1 è approvato il conto consuntivo per l esercizio 2015 dell Azienda Acqua Potabile del Comune di Gordola che presenta un totale di ricavi correnti di fr 758'97596, un totale di uscite correnti di fr 704'32692 e un avanzo d esercizio di fr 54'64904; un onere netto per investimenti di fr 758'25835 ed un disavanzo totale di fr 462'80971; unitamente al bilancio chiuso al 31 dicembre 2015; 2 è approvata la destinazione dell avanzo d esercizio di fr 54'64904 in aumento del capitale proprio; 3 è approvato il consuntivo dell investimento inerente il credito quadro per acquisto contatori AAP, credito concesso con il messaggio municipale no 1017 fr 180 000 (fr 167'28625 al netto IVA), spesa d investimento finale fr 171'76130 (al netto IVA); 4 è approvato il consuntivo dell investimento inerente il credito quadro per investimenti urgenti per manutenzioni straordinarie, credito concesso con il messaggio municipale no 1027 fr 100 000 (fr 92'93680 al netto IVA), spesa d investimento finale fr 96'62575 (al netto IVA); Con distinti ossequi il Sindaco fto D Vignuta per il Municipio: il Segretario fto T Stefanicki Preavvisato favorevolmente dalla Commissione Azienda Acqua Potabile il 06062016 Approvato con risoluzione municipale no 156 del 06062016 Va per esame alla Commissione della Gestione azienda acqua potabile 07 giugno 2016 8

9 DICASTERO 1 S P E S E 2 R I C A V I C O R R E N T I C O R R E N T I RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI 704'32692 9280 % % 699'70 % 758'97596 10 % 712'00 T O T A L I 704'32692 9280 % 758'97596 10 % 699'70 712'00 MAGGIOR ENTRATA 12'30 AVANZO D'ESERCIZIO 54'64904 720 % T O T A L I A P A R E G G I O 758'97596 758'97596 712'00 712'00

10 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % 1 130 131 132 133 S P E S E C O R R E N T I Amministrazione e indennità Spese d'esercizio Interessi Ammortamenti 197'25812 116'15425 150'07690 240'83765 2599 1530 1977 3173 TOTALE PER DICASTERO 704'32692 2 242 243 R I C A V I C O R R E N T I Recuperi e interessi Ricavi d'esercizio 25'61884 733'35712 338 9662 TOTALE PER DICASTERO 758'97596 T O T A L I AVANZO D'ESERCIZIO 54'64904 720 % 704'32692 9280 % 758'97596 10 % T O T A L I A P A R E G G I O 758'97596 758'97596

11 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 CONSUNTIVO 2014 3 10 SPESE CORRENTI 704'32692 699'70 718'61734 30 035 SPESE PER IL PERSONALE 2'44740 3'00 2'69065 300 027 Onorari ed indennità ad autorità 1'92 2'00 2'24 306 002 Abbigliamento di servizio 15740 50 26665 309 005 Altre spese per il personale 37 50 18400 31 4415 SPESE PER BENI E SERVIZI 310'96497 305'50 316'36324 310 078 Materiale d'ufficio 5'45952 5'50 5'81184 311 037 Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzature 2'60645 1'50 1'16460 312 122 Acqua, energia e combustibili 8'62 10'00 6'61025 313 754 Materiale di consumo 53'07770 49'00 50'09335 314 553 Manutenzione stabili e strutture 38'93915 31'50 42'00745 315 035 Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrezzature 2'45905 1'50 1'35335 318 2837 Servizi ed onorari 199'80310 206'50 209'32240 32 2131 INTERESSI PASSIVI 150'07690 151'90 153'70120 320 Interessi passivi 50 321 2131 Interessi passivi per debiti a breve scadenza 150'07690 151'40 153'70120 33 3419 AMMORTAMENTI 240'83765 239'30 245'86225 330 001 Ammortamenti su beni patrimoniali 3805 10 105 331 3419 Ammortamenti ordinari beni amministrativi 240'79960 239'20 245'86120

12 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 CONSUNTIVO 2014 4 10 RICAVI CORRENTI 758'97596 712'00 719'64616 42 REDDITI DELLA SOSTANZA 955 50 5585 420 Interessi da banche 955 50 5585 43 10 RICAVI PER PRESTAZIONI, VENDITE, TASSE 758'96641 711'50 719'59031 434 8807 Altre tasse d'utilizzazione e servizi 668'44435 617'50 606'90225 435 720 Vendite 54'64077 60'00 62'56660 436 005 Rimborsi 38694 50 95906 438 332 Prestazioni proprie per investimenti 25'22235 23'50 36'12190 439 135 Altri ricavi per prestazioni e vendite 10'27200 10'00 13'04050

13 1 S P E S E C O R R E N T I CONSUNTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO 2015 2014 130 Amministrazione e indennità 3 SPESE CORRENTI 30011 Onorario Commissione 1'92 2'00 2'24 30611 Abbigliamento di servizio 15740 50 26665 30911 Formazione personale 37 50 18400 31011 Spese di cancelleria 3'25650 3'00 3'11600 31012 Tasse e abbonamenti 2'20302 2'50 2'69584 31111 Acquisto mobilio 50 31811 Rimborso al Comune prestazioni operai comunali 77'30 72'50 82'50 31812 Rimborso al Comune prestazioni operai (investimenti) 14'36950 10'00 26'00750 31813 Rimborso al Comune prestazioni UTC 78'10 92'90 74'00 31814 Rimborso al Comune prestazione Amministrazione 6'00 6'00 6'00 31815 Rimborso al Comune affitto magazzino 3'50 3'50 3'50 31816 Revisione contabilità 1'20370 1'30 1'20370 31818 Costi di informazione e sensibilizzazione 3'08795 2'50 79290 31820 Spese per procedure d'incasso 19490 50 31905 31821 Affrancazioni postali 3'57515 4'50 4'08945 31822 Tasse sociali 2'02 2'00 2'02460 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 197'25812 204'70 208'93969 SALDO 197'25812 204'70 208'93969

14 1 S P E S E C O R R E N T I CONSUNTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO 2015 2014 131 Spese d'esercizio 3 SPESE CORRENTI 31112 Acquisto attrezzature e macchinari 2'60645 1'00 1'16460 31211 Acquisto acqua da altri Comuni 41300 2'00 41160 31212 Acquisto energia elettrica 8'20700 8'00 6'19865 31311 Acquisto materiale per impianti di approvvigionamento 5'92240 5'00 3'45690 31312 Acquisto materiale per impianti di distribuzione 9'39060 10'00 9'51810 31313 Acquisto materiale per impianti di telegestione 2'00 31314 Acquisto materiale per allacciamenti privati 36'86495 30'00 34'93955 31315 Acquisto materiale di pulizia 50 31316 Acquisto carburante 89975 1'50 2'17880 31411 Manutenzione impianti di approvvigionamento 10'37115 10'00 15'23895 31412 Manutenzione impianti di distribuzione 11'56280 10'00 13'13760 31413 Manutenzione impianti di telegestione 6'84555 5'00 5'58375 31414 Manutenzione allacciamenti privati 2'02060 2'00 68480 31415 Manutenzione contatori 6945 2'00 31416 Spese per analisi e controllo acqua 8'06960 2'50 7'36235 31511 Manutenzione veicolo e attrezzature 2'45905 1'50 1'35335 31817 Perizie e consulenze esterne 2'78795 3'00 5'24445 31819 Prestazioni di terzi 5'70370 6'00 1'54 31823 RC veicolo 1'96025 1'80 2'10075 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 116'15425 103'80 110'11420 SALDO 116'15425 103'80 110'11420

15 1 S P E S E C O R R E N T I CONSUNTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO 2015 2014 132 Interessi 3 SPESE CORRENTI 32011 Interessi passivi conti correnti 50 32111 Interessi passivi al Comune 150'07690 151'40 153'70120 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 150'07690 151'90 153'70120 SALDO 150'07690 151'90 153'70120

16 1 S P E S E C O R R E N T I CONSUNTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO 2015 2014 133 Ammortamenti 3 SPESE CORRENTI 33011 Perdite su debitori 3805 10 105 33111 Ammortamenti sorgenti 19'13430 18'60 18'59150 33112 Ammortamento serbatoi 42'97905 43'40 42'97905 33113 Ammortamento condotte 142'62870 142'60 142'62870 33115 Ammortamento contatori e materiale 16'07915 14'20 14'17700 33116 Ammortamento altre spese attivate 19'97840 20'40 27'48495 4 RICAVI CORRENTI 43912 Da Comune rimborso ammortamenti impianto fotovoltaico 1'85600 TOTALE RICAVI 1'85600 TOTALE SPESE 240'83765 239'30 245'86225 SALDO 240'83765 239'30 244'00625

17 2 R I C A V I C O R R E N T I CONSUNTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO 2015 2014 242 Recuperi e interessi 4 RICAVI CORRENTI 42011 Interessi attivi conti correnti 955 50 5585 43611 Rimborso interessi e spese 38694 50 95906 43811 Riattivazione prestazioni operai 14'36950 13'50 26'00750 43812 Riattivazione prestazioni UTC 10'85285 10'00 10'11440 TOTALE RICAVI 25'61884 24'50 37'13681 TOTALE SPESE SALDO 25'61884-24'50-37'13681

18 2 R I C A V I C O R R E N T I CONSUNTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO 2015 2014 243 Ricavi d'esercizio 4 RICAVI CORRENTI 43411 Tasse allacciamento stabili 7'60 12'50 7'40 43412 Tasse allacciamento piscine 15'00 1'00 43413 Tasse abbonamento 214'42585 212'00 212'98930 43414 Tassa abbonamento agricolo 9'17 10'00 9'38 43415 Tassa sul consumo 353'14190 320'00 302'51645 43416 Tassa consumo temporaneo 2'47600 2'00 6'44600 43417 Lavori a carico utenti 56'63060 50'00 58'17050 43418 Tassa per uso comunale 10'00 10'00 10'00 43511 Vendita energia elettrica 54'64077 60'00 62'56660 43911 Vendita acqua ad altri Comuni 10'27200 10'00 11'18450 TOTALE RICAVI 733'35712 687'50 680'65335 TOTALE SPESE SALDO 733'35712-687'50-680'65335

19 1 9 D I C A S T E R O S P E S E C O R R E N T I R I P O R T O A M M O R T A M E N T I RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO USCITE ENTRATE USCITE ENTRATE CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 758'25835 31489 % % 870'00 239'20 % 240'79960 10 % T O T A L I 758'25835 31489 % 240'79960 10 % 870'00 239'20 S A L D O 517'45875 21489 % 630'80 T O T A L I A P A R E G G I O 758'25835 758'25835 870'00 870'00

20 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E U S C I T E % E N T R A T E % 1 S P E S E C O R R E N T I 100 Spese correnti 758'25835 31489 TOTALE PER DICASTERO 758'25835 9 R I P O R T O A M M O R T A M E N T I 990 Ammortamenti 240'79960 10 TOTALE PER DICASTERO 240'79960 T O T A L I 758'25835 31489 % 240'79960 10 % S A L D O 517'45875 21489 % T O T A L I A P A R E G G I O 758'25835 758'25835

21 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 5 10 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 758'25835 870'00 50 10 Investimenti in beni amministrativi 758'25835 870'00 501 8275 Opere genio civile 627'47045 870'00 506 1725 Mobilio, macchine, veicoli, attrezzature 130'78790

22 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 6 10 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 240'79960 239'20 68 10 Riporto degli ammortamenti 240'79960 239'20 681 10 Ammortamenti ordinari beni amministrativi 240'79960 239'20

23 1 S P E S E C O R R E N T I IMPORTO CONSUNTIVO 2015 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO 2015 100 Spese correnti 5 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 50129 Allacciamento pozzi Brere / Tenero 16-12-2013 250'00 15'00 50131 Sostituzione condotta Via al Fiume 16-12-2013 250'00 20'00 50132 Sostituzione condotta Via Caserma 21-01-2013 190'00 12'06480 100'00 50133 Sostituzione condotta Via Passaroro 27-06-2011 490'00 3'50 10'00 50134 Sostituzione condotta Via Carcale 08-10-2012 145'00 51'55525 50'00 50135 Sostituzione condotta Via Pianella 21-01-2013 310'00 73'20790 150'00 50136 Sostituzione condotta Via S Maria 12-03-2012 75'00 50137 Sostituzione condotta Via Sasso Misocco 21-01-2013 305'00 23'28705 50139 Sostituzione condotta Via al Motto 21-12-2015 250'00 10'00 50142 Credito investimenti urgenti manutenzioni straordinari 2005 20-06-2005 100'00 21'71200 50152 Impianto di produzione idroelettrica (Microcentrale) 06-09-2010 690'00 15'00 50153 Approvvigionamento idrico Vignascia-Scalate 4'76850 50154 Impianto controllo e regolazione del Carcale 06-09-2010 460'00 50155 Nuovo serbatoio Passaroro 17-06-2014 830'00 310'06705 300'00 50157 Credito quadro sostituzione e posa tubazioni 17-06-2013 150'00 10'21305 50158 Risanamento sorgente SO1 SO2 SO3 SO4 SO5 17-11-2014 1'120'00 54'44115 200'00 50159 Sostituzione condotta Via S Gottardo 21-12-2015 325'00 13'48330 50160 Credito investimenti urgenti manutenzioni straordinari 2015 15-06-2015 100'00 31'94445 50162 Condotta tra Via Passaroro e Via Gordemo 12'04075 50163 Verifica zone di pressione Gordemo 5'18520

24 1 S P E S E C O R R E N T I IMPORTO CONSUNTIVO 2015 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO 2015 100 Spese correnti 5 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 50603 Credito quadro acquisto contatori AAP 20-06-2005 180'00 7'31480 50604 Credito quadro acquisto contatori AAP 17-03-2014 150'00 11'70645 50605 Ottimizzaz e sistemaz impianto telecomando Carcale 15-06-2015 185'00 111'76665 6 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 68100 Riporto ammortamenti ordinari 239'20 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 239'20 758'25835 870'00 758'25835 630'80

25 9 R I P O R T O A M M O R T A M E N T I IMPORTO CONSUNTIVO 2015 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO 2015 990 Ammortamenti 6 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 68100 Riporto ammortamenti ordinari 240'79960 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 240'79960 240'79960

26 RIASSUNTO CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 CONTO DI GESTIONE CORRENTE Uscite correnti Ammortamenti amministrativi Addebiti interni 463'52732 240'79960 460'50 239'20 Totale spese correnti 704'32692 699'70 Entrate correnti Accrediti interni 758'97596 712'00 Totale ricavi correnti 758'97596 712'00 Avanzo d'esercizio 54'64904 12'30 CONTO DEGLI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Uscite per investimenti Entrate per investimenti (escluso il riporto degli ammortamenti 68*) 758'25835 870'00 Onere netto di investimento 758'25835 870'00

27 RIASSUNTO CONSUNTIVO 2015 PREVENTIVO 2015 CONTO DI CHIUSURA Onere netto d'investimento Ammortamenti amministrativi Avanzo / disavanzo d'esercizio 240'79960 54'64904 758'25835 870'00 239'20 12'30 Autofinanziamento 295'44864 251'50 Disavanzo totale -462'80971-618'50

BILANCIO DI CHIUSURA AL 31-12-2015 28 R I A S S U N T O D E L B I L A N C I O C O N S U N T I V O A T T I V O P A S S I V O RIASSUNTO DEL BILANCIO BENI PATRIMONIALI BENI AMMINISTRATIVI FINANZIAMENTI SPECIALI ECCEDENZA PASSIVA 509'45463 6'073'92490 CAPITALE DI TERZI FINANZIAMENTI SPECIALI CAPITALE PROPRIO 6'174'91260 353'81789 T O T A L I 6'583'37953 6'528'73049 AVANZO D ' ESERCIZIO 54'64904 T O T A L I A P A R E G G I O 6'583'37953 6'583'37953

BILANCIO DI CHIUSURA AL 31-12-2015 29 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO Conto 1 Descrizione del conto A T T I V O Importo Var % Anno precedente 10 11 13 14 17 19 LIQUIDITA' CREDITI TRANSITORI ATTIVI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI ALTRE USCITE ATTIVATE ECCEDENZA PASSIVA 43'14870 448'80593 17'50 5'748'41805 325'50685-4599 1465 800 3927 79'89724 391'44250 88450 5'322'74755 233'71860 6'583'37953 920 6'028'69039

BILANCIO DI CHIUSURA AL 31-12-2015 30 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO Conto 2 Descrizione del conto P A S S I V O Importo Var % Anno precedente 20 21 25 29 IMPEGNI CORRENTI DEBITI A BREVE TERMINE TRANSITORI PASSIVI CAPITALE PROPRIO 6'174'91260 353'81789 881 5'674'87250 353'81789 6'528'73049 829 6'028'69039

BILANCIO DI CHIUSURA AL 31-12-2015 31 Conto Descrizione A T T I V O LIQUIDITA' 10101 Conto corrente postale 10201 Banca Raiffeisen Gordola S A L D O Anno preced Var% Variaz Netta 6'583'37953 6'028'69039 920 554'68914 43'14870 41'61515 1'53355 79'89724 78'32284 1'57440-4599 -4687-259 -36'74854-36'70769-4085 CREDITI 448'80593 391'44250 1465 57'36343 11501 11502 11503 Debitori utenti Debitore imposta preventiva Debitori diversi 411'79955 003 9'31848 357'34895 8694 24'90336 1524-9997 -6258 54'45060-8691 -15'58488 11901 IVA precedente da recuperare 27'68787 9'10325 20415 18'58462 TRANSITORI ATTIVI 17'50 88450 99999 16'61550 13900 Transitori attivi 17'50 88450 99999 16'61550 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 5'748'41805 5'322'74755 800 425'67050 14101 14102 14103 Sorgenti Serbatoi Condotte 592'07690 1'387'44210 3'707'02375 503'11360 1'120'35410 3'640'34665 1768 2384 183 88'96330 267'08800 66'67710 14601 14602 Contatori e materiale Veicoli 61'87430 100 58'93220 100 499 2'94210 ALTRE USCITE ATTIVATE 325'50685 233'71860 3927 91'78825 17101 Uscite di pianificazione 100 100 17901 Impianti speciali (elettronica-informatica) 325'50585 233'71760 3927 91'78825

BILANCIO DI CHIUSURA AL 31-12-2015 32 Conto P A S S I V O Descrizione IMPEGNI CORRENTI 20001 20601 20604 20605 20606 20901 Creditori c/c comune di Gordola c/c comune (prestito) c/c comune (prestito) c/c comune (prestito) Creditore IVA da rimb AFC S A L D O Anno preced Var% Variaz Netta 6'528'73049 6'028'69039 829 500'04010 6'174'91260 87'18440 2'787'72820 1'000'00 1'000'00 1'300'00 5'674'87250 18'32975 2'350'14480 1'000'00 1'000'00 1'300'00 6'39795 881 37564 1862-10 500'04010 68'85465 437'58340-6'39795 CAPITALE PROPRIO 353'81789 353'81789 29001 Avanzi d'esercizio cumulati di anni precedenti 353'81789 352'78907 029 1'02882 29101 Avanzo d'esercizio anno di gestione 1'02882-10 -1'02882

BENI AMMINISTRATIVI AAP azienda acqua potabile gordola consuntivo 2015 descrizione valore iniziale 01012015 investimenti sussidi valore prima ammortamenti 31122015 tasso di investimento cantonali ammortamenti ammortamento sorgenti 1'143'81620 503'11360 108'09760 611'21120 19'13430 592'07690 313 % serbatoi 2'315'13375 1'120'35410 310'06705 1'430'42115 42'97905 1'387'44210 300 % condotte 7'068'59275 3'640'34665 209'30580 3'849'65245 142'62870 3'707'02375 370 % contatori e materiale 534'59020 58'93220 19'02125 77'95345 16'07915 61'87430 2063 % veicoli 30'28700 100 100 100 % altre spese attivate 465'97545 233'71860 111'76665 345'48525 19'97840 325'50685 578 % TOTALI 5'556'46615 758'25835 6'314'72450 240'79960 6'073'92490 Tasso medio applicato sul valore residuo al 112015: 433%

AZIENDA ACQUA POTABILE CONSUNTIVO 2015 TABELLA CONTROLLO CREDITI Risoluzione di credito Denominazione conto Controllo dei crediti al 31122015 Costo previsto a fine opera MM data CC credito lordo credito al scadenza spesa anno uscita totale credito rediduo (+) costi residui totale valutato credito rediduo (+) netto IVA corrente al cumulata al sorpasso (-) al 31122015 a fine opera sorpasso (-) netto IVA netto IVA al netto IVA al netto IVA al netto IVA al netto IVA 969 01072002 30'00 27'88105 31122003 Revisione limite zone captazioni AAP 16'57065 11'31040 16'57065 11'31040 1017 20062005 180'00 167'28625 31122007 Credito quadro acquisto contatori AAP 7'31480 171'76130-4'47505 171'76130-4'47505 1) 1027 20062005 100'00 92'93680 31122006 Credito quadro invest urgenti manutenzione 21'71200 96'62575-3'68895 96'62575-3'68895 1) 1129 30112009 65'00 60'40890 - Progettazione nuovo serbatoio Gordemo 54'61450 5'79440 54'61450 5'79440 1139 06092010 690'00 641'26395 - Impianto di produzione elettrica (microcentrale) 494'82340 146'44055 494'82340 146'44055 1139 06092010 460'00 427'50930 - Impianto controllo e regolazione del Carcale 445'55875-18'04945 445'55875-18'04945 1161 27062011 490'00 453'70370 27062014 Sostituzione condotta Via Passaroro 3'50 367'02580 86'67790 367'02580 86'67790 1173 21012013 190'00 175'92595 21012016 Sostituzione condotta Via Caserma 12'06480 64'41025 111'51570 50'00 114'41025 61'51570 1181 08102012 145'00 134'25925 08102015 Sostituzione condotta Via Carcale 51'55525 54'89045 79'36880 50'00 104'89045 29'36880 1203 21012013 310'00 287'03705 21012016 Sostituzione condotta Via Pianella 73'20790 217'37380 69'66325 50'00 267'37380 19'66325 1206 21012013 305'00 282'40740 21012016 Sostituzione condotta Via Sasso Misocco 23'28705 44'63930 237'76810 230'00 274'63930 7'76810 1215 17062013 150'00 138'88890 17062016 Credito quadro posa e sostituz tubazioni 10'21305 38'73380 100'15510 100'00 138'73380 15510 1233 16122013 250'00 231'48150 20012017 Sostituzione condotta Via al Fiume 4'34545 227'13605 225'00 229'34545 2'13605 1242 17032014 150'00 138'88890 17032017 Credito quadro acquisto nuovi contatori 11'70645 11'70645 127'18245 125'00 136'70645 2'18245 1260 17062014 830'00 768'51850 17062017 Nuovo serbatoio Passaroro 310'06705 337'65650 430'86200 400'00 737'65650 30'86200 1262 17112014 1'120'00 1'037'03705 17112017 Sistemazione sorgenti 1-2-3-4-5 Valle Carcale 54'44115 69'99675 967'04030 950'00 1'019'99675 17'04030 1279 15062015 100'00 92'59260 01102018 Credito investim urgenti straordinari 2015 31'94445 31'94445 60'64815 60'00 91'94445 64815 1291 15062015 185'00 171'29630 01102018 Ottimizzazione impianto telecomando Carcale 111'76665 111'76665 59'52965 50'00 161'76665 9'52965 1305 21122015 325'00 300'92595 16032019 Sostituzione condotta Via S Gottardo 13'48330 13'48330 287'44265 280'00 293'48330 7'44265 Allacciamento pozzi Brere / Tenero 40'78660-40'78660 5'00 45'78660-45'78660 3) Approvvigionam Idrico Vignascia-Scalate 4'76850 14'26850-14'26850 14'26850-14'26850 3) Risanamento sorgente SO12 10'02-10'02 10'02-10'02 3) Condotta tra Via Passaroro e Via Gordemo 12'04075 12'04075-12'04075 12'04075-12'04075 3) Verifica zone di pressione Gordemo 5'18520 5'18520-5'18520 5'18520-5'18520 3) Totale investimenti in beni amministrativi 758'25835 2'730'22835 3'488'48670 2'575'00 1) i conto contrassegnati sono da considerare chiusi al 31122015 3) segue Messaggio municipale dopo progetto definitivo 2) Messaggio municipale licenziato in attesa decisione CC