MINISTERO DELL'ISTRUZIONE DELL'UNIVERSITA' E DELLA RICERCA Via Piazza Lusi, 41 67053 CAPISTRELLO (AQ) Tel. Uffici 0863 530159 Fax 0863 531288 - Cod fisc.n. 90038880663 Cod mec. AQIC83800R P.E. Istituzionale: aqic83800r@istruzione.it - P.E. Istituzionale: aqic83800r@pec.istruzione.it RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA ESECUTIVA AL PROGRAMMA ANNUALE ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Il Programma Annuale, ai sensi del D.I. n. 44 del 01/02/2001 è l unico documento contabile in base al quale si svolge l attività finanziaria delle istituzioni scolastiche. L attività finanziaria ha l obiettivo di realizzare in primo luogo la concreta attuazione dell attività istituzionale e, in secondo luogo, di realizzare le attività e i progetti didattici previsti nel POF e i progetti amministrativi e ausiliari. Il documento contabile è stato predisposto sulla base della normativa vigente, D.I. n. 44 del 01/02/2001, nonché delle comunicazioni ministeriali emanate in proposito, con particolare riferimento alla prot. n.18313 del 16 dicembre 2014 relativa fra l altro all assegnazione delle risorse per il funzionamento amministrativo e didattico periodo gennaio/agosto 2015 (rettificata con nota prot. n. 18780 del 22.12.2014) Questo istituto scolastico è formato da tre diversi ordini di scuola e precisamente scuola dell infanzia, scuola primaria e scuola secondaria di primo grado ubicate nei Comuni di Capistrello (AQ) e Castellafiume (AQ). La struttura delle, il numero degli alunni iscritti e della scuola dell infanzia è la seguente: Numero sezioni con orario ridotto (a) Numero sezioni con orario normale (b) Totale sezioni (c=a+b) Bambini iscritti al 1 settembre Bambini sezioni con orario ridotto (d) Bambini sezioni con orario normale (e) Totale bambini (f=d+e) Di cui diversamente abili Media bambini per sezione (f/c) 0 4 4 103 0 101 101 0 25,25 La struttura delle, il numero degli alunni iscritti e della scuola primaria e secondaria di I grado è la seguente: Numero con orario obbligatorio (a) Numero con attività/inseg namenti opzionali facoltativi (b) Numero Totale (d=a+b+c) con mensa e dopo mensa (c) Alunni iscritti al 1 settembre (e) Alunni con orario obbligatorio (f ) Alunni con attività/inseg namenti opzionali facoltativi (g) Alunni con mensa e dopo mensa (h) Totale alunni frequenta nti (i=f+g+h) Di cui diversam ente abili Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni (l=e-i) Media alunni per classe (i/d) Prime 2 0 0 2 31 31 0 0 31 0 15,50 Seconde 2 0 0 2 36 36 0 0 36 0 18,00 Terze 2 0 0 2 36 36 0 0 36 0 18,00 Quarte 2 0 0 2 37 37 0 0 37 1 0 18,50 Quinte 3 0 0 3 50 50 0 0 50 1 0 16,67 Pluri 2 0 0 2 29 29 0 0 29 1 0 14,50 Totale 13 0 0 13 219 219 0 0 219 3 0 16,85 Prime 1 0 1 2 41 24 0 17 41 4 0 20,50 Seconde 2 0 1 3 54 38 0 16 54 4 0 18,00 Terze 2 0 1 3 59 43 0 16 59 10 0 19,67 Pluri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totale 5 0 3 8 154 105 0 49 154 18 0 19,25 Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 1 di 9
La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio alla data del 15/10/2014 può così sintetizzarsi: NUMERO DIRIGENTE SCOLASTICO 1 Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 38 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 1 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 3 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 1 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 2 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 4 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 55 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto 0 NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 3 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 10 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time 0 TOTALE PERSONALE ATA 14 Il Programma Annuale per l'esercizio finanziario 2015 è composto da tutti i documenti previsti dalla vigente normativa 1) Modello "A" Programma Annuale; 2) Modello "B" parte finanziaria; 4) Modello "C" situazione amministrativa; 5) Modello "D" utilizzo dell'avanzo di amministrazione; 6) Modello "E" riepilogo per tipologia di spesa; 0 0 Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 2 di 9
Il Programma Annuale viene altresì corredato della seguente documentazione e prospetti non previsti obbligatoriamente dalla normativa vigente: a) prospetto riassuntivo dell utilizzazione delle entrate nell'anno 2014; c) prospetto dell'istituto Cassiere relativo alla situazione di cassa al 31/12/2014; ANALISI FINANZIARIA - PARTE I^ ENTRATA La gestione finanziaria del precedente esercizio finanziario si è conclusa con le seguenti risultanze: 1) Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio finanziario 68.949,63 2) Riscossioni in conto competenza 34.767,27 3) Riscossione in conto residui 2.862,21 4) Totale riscossioni 5) Pagamenti eseguiti in conto competenza 6) pagamenti eseguiti in conto residui 7) Totale dei pagamenti eseguiti 8) Fondo di Cassa al termine dell'esercizio finanziario 9) Residui attivi dell'esercizio corrente 10) Residui attivi degli esercizi precedenti 11) Totale residui attivi 12) Residui passivi dell'esercizio corrente 13) Residui passivi degli esercizi precedenti 14) Totale residui passivi 15) Avanzo di Amministrazione 39.846,86 8.760,27 147,00-5.295,38 1.260,00 37.629,48 48.607,13 57.971,98 147,00 6.555,38 51.563,60 Il suddetto Avanzo di Amministrazione è il risultato della gestione finanziaria dell anno precedente ed è composto dalle economie di risorse finanziarie vincolate e non vincolate. Si riporta il prospetto analitico delle economie e la conseguente composizione dell A.d.A.: Con nota del 17/12/2012, prot. n. 8112, il MIUR, fra l altro, stabilisce quanto segue: Infine, si rimanda alla nota recante indicazioni per la predisposizione del Programma Annuale 2011 e 2012 le cui istruzioni di carattere generale circa le entrate, le spese e la gestione finanziaria si intendono integralmente richiamate anche nella presente, fatta eccezione per quelle relative ai supplenti brevi e saltuari, che sono sostituite dalle istruzioni di cui alla presente nota. Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 3 di 9
Con nota del 11/11/2010, prot. n. 10773 il MIUR ha fornito indicazioni per la predisposizione del Programma Annuale anno 2011(valida anche per il corrente anno finanziario come ribadito dalla citata nota prot. n.18313 del 16 dicembre 2014) Nella stessa stabilisce in merito all utilizzo dell Avanzo di Amministrazione quanto segue: Si ribadisce che una somma pari all ammontare dei residui attivi di competenza dello Stato venga opportunamente inserita nell aggregato Z disponibilità da programmare Dalle scritture contabili risulta che i residui attivi derivanti da accertamenti a carico del M.I.U.R. ammontano ad 149,00 e si riferiscono al finanziamento per acquisto sussidi didattici per gli alunni disabili. Né consegue che l Avanzo di Amministrazione può essere utilizzato per 51.414,60 (51.563,60-149,00). Per quanto riguarda le entrate di competenza la situazione allo stato attuale è la seguente: Assegnazione nota M.I.U.R. prot. n. 18313 del 16/12/2015 3.560,67 Assegnazione nota M.I.U.R. prot. n. 1444 del 01/12/2015 2.447,97 Aggregato 02 Finanziamenti dello stato Voce 01 Dotazione Ordinaria 6.008,64 è stata programmata l entrata derivante dall assegnazione disposta dal MIUR con nota prot. n. 18313 del 16 dicembre 2014 per il funzionamento amministrativo e didattico periodo gennaio/agosto 2015, di 3.650,67, nonché l ulteriore assegnazione di 2.447,97 assegnata con nota del 28/01/2015, prot. n. 1444. Aggregato 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI IMPORTO Voce 02 FAMIGLIE VINCOLATI 24.568,00 Voce 02/01 Viaggi di istruzione e visite guidate 24.568,00 Voce 02/02 Contributi volontari famiglie alunni - Entrata derivante dalle quote di partecipazione a viaggi e visite guidate che verseranno le famiglie. Aggregato 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI IMPORTO Voce 04 ALTRI VINCOLATI 1.073,00 Voce 04/02 Quote premio assicurativo alunni e personale 73,00 Voce 04/03 Contributo della Fondazione CARISPAQ 1.000,00 Entrate derivanti dal contributo concesso dalla Fondazione CARISPAQ con nota del 06/08/2014 pervenuta in data 27/08/2014 e registrata al numero di protocollo 2751 e dalle quote versate dal personale per adesione all assicurazione volontario 2014-15. Aggregato 07 ALTRE ENTRATE IMPORTO Voce 07 INTERESSI 2,27 - Voce 07 INTERESSI 2,27 Interessi netti al 31/12/2015 accreditatati dalla Tesoreria Unica sul conto corrente dell Istituto Cassiere ANALISI FINANZIARIA - PARTE II^ SPESA Le suddette risorse finanziarie verranno utilizzate per l'acquisto di beni e servizi, per il pagamento delle prestazioni di esperti esterni, per il pagamento di tributi, e gli altri oneri che sono descritti nella tipologia di spesa delle attività e progetti programmati. ATTIVITA' A01/01 - Spese funzionamento amministrativo generale OBIETTIVI: Nella presente attività sono state programmate le spese necessarie per assicurare il normale funzionamento dei servizi generali e amministrativi, quali acquisto carta, cancelleria, stampati, riviste di carattere amministrativo, software, materiali per stampanti, per computer, per fotocopiatrici, materiali e attrezzature per pulizia locali, carburanti per automezzi, spese riparazione degli stessi, spese per acquisto attrezzature per uso ufficio (scanner, stampante, ed altro) spese per il servizio spedizione corrispondenza, spese bancarie per il servizio di cassa e altre spese diverse. Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 4 di 9
02/01/001 Carta 901,05 02/01/002 Cancelleria 1.000,00 02/01/003 Stampati 500,00 02/02/001 Giornali e riviste 500,00 02/03/001 Beni alimentari 50,00 02/03/008 Materiale tecnico-specialistico 1.000,00 02/03/009 Materiale informatico e software 700,00 02/03/010 Medicinali, materiale sanitario e igienico 1.000,00 03/01/002 Consulenza tecnico-scientifica 2.120,00 03/01/100 Ritenuta erariale 151,65 03/06/03 Manutenzione ordinaria Impianti e macchinari, officine e laboratori 3.000,00 03/07/004 Licenze d'uso di software 3.150,00 03/10/006 Altri servizi ausiliari 10,00 03/11/001 Servizi di tesoreria 500,00 03/12/003 Assicurazioni per responsabilita civile verso terzi 2.967,30 04/01/001 Oneri postali e telegrafici 500,00 04/02/003 Partecipazione a reti di scuole e consorzi 150,00 06/03/006 Macchinari per ufficio 2.000,00 99/01/001 Anticipo al Direttore S.G.A. 500,00 Totale: 20.700,00 Le suddette spese sono state finanziate con le entrate di seguito descritte: Aggr./Voc e Descrizione Importo 01 01/01 Fondi Funzionamento amministrativo e didattico 15.319,22 01 01/03 Interessi attivi maturati sui depositi 28,65 01 01/04 Finanziamento per realizzazione Diario Scolastico 39,74 01 02/11 Quota assicurazione volontaria del personale 6,30 02 01/01 Fondi per funzionamento amministrativo e didattico 4.730,37 05 04/02 Quota per assicurazione volontaria personale 73,00 07 01 INTERESSI 2,72 99 01 Reintegro anticipo al Direttore SGA 500,00 Totale: 20.700,00 ATTIVITA' A02 - Spese funzionamento didattico generale OBIETTIVI: Nella presente attività sono state programmate le spese necessarie al normale funzionamento dei servizi didattici generali quali acquisto carta, cancelleria, stampati, riviste e pubblicazioni di carattere didattico, software, materiali per stampanti, per computer, per fotocopiatrice, materiali specifici ed in genere di tutto il materiale necessario all'espletamento dell'attività didattica. 02/01/001 Carta 150,00 02/01/002 Cancelleria 800,00 02/01/003 Stampati 800,00 02/02/001 Giornali e riviste 200,00 02/03/006 Accessori per attivita sportive e ricreative 30,00 02/03/008 Materiale tecnico-specialistico 1.000,00 03/10/002 Pulizia e lavanderia 20,00 Totale: 3.000,00 Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 5 di 9
01 01/01 Fondi Funzionamento amministrativo e didattico 1.900,00 02 01/01 Fondi per funzionamento amministrativo e didattico 1.100,00 Totale: 3.000,00 PROGETTO P03 - "Formazione e aggiornamento del personale" L obiettivo del presente progetto è quello di aggiornare e o formare il personale scolastico. I corsi di formazione previsti con la relativa spesa sono i seguenti: 1) Corsi sicurezza lavoro 1.700,00 2) Corso pensioni e altro personale ATA. 400.00 3) Corso aggiornamento docenti modello EFCQ 2.000,00 03/05/001 Formazione professionale generica 4.100,00 Totale: 4.100,00 01 02/02 Fondi formazione del personale 4.100,00 Totale: 4.100,00 Il finanziamento si riferisce ai fondi del M.I.U.R. iscritti nell Avanzo di amministrazione. PROGETTO P04 - "Acquisto attrezzature e sussidi per alunni disabili" L obiettivo del presente progetto è quello di dotare gli alunni disabili di sussidi per un migliore apprendimento. 02/03/007 Strumenti tecnico-specialistici 286,21 Totale: 286,21 01 02/09 Finanziamento per sussidi e attrezzature per disabili 286,21 Totale: 286,21 Il finanziamento si riferisce ai fondi del M.I.U.R. iscritti nell Avanzo di amministrazione assegnati con nota prot. n. 9851 del 20/12/2013. PROGETTO P05 - "Viaggi di istruzione e gite scolastiche" L obiettivo del presente progetto è quello di ampliare la conoscenza degli studenti delle culture di altri luoghi. Le gite e viaggi di istruzione programmati che comportano una spesa sono i seguenti: Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 6 di 9
1) Partecipazione ET CAMPUS a Lecce Maggio 2015 13.475,00; 2) Partecipazione CAMPUS a Collelongo 4.500,00; 3) Spettacolo teatrale Ninfa e Sermoneta e mostra del Caravaggio a Roma 06 e 15 maggio 2015 1.791,00; 4) Servio trasporto con autobus viaggi Gennaio/Maggio 2015 4.642,00; 5) Visita guidata ALBA FUCENS maggio 2015 160,00. 03/13/001 Spese per visite e viaggi d'istruzione 24.568,00 Totale: 24.568,00 05 02/01 Viaggi di Istruzione e visite guidate 24.568,00 Totale: 24.568,00 Il finanziamento verrà assicurato con le quote di partecipazione a dette attività didattiche da parte delle famiglie degli alunni. PROGETTO P10 - "Diario scolastico di istituto" L obiettivo del presente progetto è quello di fornire agli alunni e alle loro famiglie uno strumento con il quale provvedere a comunicazioni varie, giustificazioni di assenze, presentazione P.O.F., patto di corresponsabilità, ed altro. 02/01/003 Stampati 700,00 Totale: 700,00 01 01/01 Fondi Funzionamento amministrativo e didattico 700,00 Totale: 700,00 Il finanziamento si riferisce ai fondi del M.I.U.R. iscritti nell Avanzo di amministrazione. PROGETTO P11 - "Progetto psicopedacogico" L obiettivo del presente progetto è quello di fornire ai vari soggetti che ruotano intorno alla scuola un servizio di scambio, di riflessione e di aiuto per gestire momenti e situazioni difficili che possono venirsi a creare in ambiente scolastico e/o familiare. 03/02/004 Assistenza psicologica, sociale e religiosa 2.500,00 Totale: 2.500,00 Dette spese saranno finanziate con le entrate di seguito descritte: 01 02/02 Fondi formazione del personale 2.500,00 Totale: 2.500,00 Il finanziamento si riferisce ai fondi del M.I.U.R. iscritti nell Avanzo di amministrazione. Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 7 di 9
PROGETTO P12 - "Progetto Pari opportunità" L obiettivo del presente progetto è quello offrire aiuto e sostegno agli alunni in situazione di svantaggio al fine di dare a tutti le stesse opportunità formative nell ottica di una scuola aperta ed inclusiva attivando per gli stessi percorsi continuativi di sostegno all apprendimento al di fuori dell orario curriculare. 03/02/007 Altre prestazioni professionali e specialistiche 3.000,00 Totale: 3.000,00 01 01/02 Fondi da contributi degli alunni 3.000,00 Totale: 3.000,00 Il finanziamento si riferisce ai contributi versati dalle famiglie degli alunni iscritti nell Avanzo di amministrazione. PROGETTO P13 - "Progetto NOVECENTO" L obiettivo del presente progetto è quello è quello di attivare percorsi didattici alternativi per l educazione artistica coinvolgendo gli alunni in varie iniziative (concorsi, mostre, mercatino di Natale, ecc ). 02/03/007 Strumenti tecnico-specialistici 700,00 03/02/007 Altre prestazioni professionali e specialistiche 572,00 Totale: 1272,00 01 02/12 Contributi delle famiglie alunni per Progetto "NOVECENTO" 272,00 05 04/03 Contributo Fondazione CARISPAQ per "Progetto Novecento" 1.000,00 Totale: 1.272,00 GESTIONE R98 Fondo di Riserva Il fondo di riserva, ai sensi del D.I. 44/2001, può essere iscritto nella misura massima del 5% dell importo programmato nella dotazione ordinaria. È stato inserito un fondo di riserva finanziato con il Fondo funzionamento amministrativo e didattico anno corrente per 178,27. Il fondo delle minute spese, imputato all attività A01-01 Spese funzionamento amministrativo generale, da anticipare al Direttore dei S.G.A. è stabilito fino ad un massimo di 500,00. Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 8 di 9
Il Programma annuale corrente esercizio finanziario pareggia nei seguenti importi: Avanzo di Amministrazione vincolato 27.826,52 A01- Funzion. amministrativo generale 20.200,00 Avanzo di Amministrazi. non vincolato 23.737,08 A02- Funzionamento didattico generale 3.000,00 Finanziamenti dello Stato 6.008,64 A03- Spese di personale - Finanz. da EE.LL. e altre Istituzioni - A04- Spese di investimento - Contributi da privati 25.641,00 A05- Manutenzione edifici - Proventi Gestioni Economiche - P00- Progetti 36.426,21 Altre Entrate 2,72 G- Gestioni Economiche - - R98- Fondo di Riserva 178,27 - Z01- Disponibilità Finanz. da Program. 23.411,48 TOTALE ENTRATE 83.215,96 TOTALE SPESE 83.215,96 La Disponibilità Finanziaria da Programma, iscritta all aggregato Z01, determinata dalla differenza fra le entrate disponibili e le spese programmate è composta come da prospetto sottoriportato: Capistrello 28/01/2015 IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Giovanna FALCONI) Relazione Illustrativa al Programma Annuale 2015 Pag. 9 di 9