ISTITUTO D ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE G. TORNO Indirizzi Tecnici Settore Economico e Tecnologico Indirizzi Liceali Scientifico e Scienze Umane

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1 ISTITUTO D ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE G. TORNO Indirizzi Tecnici Settore Economico e Tecnologico Indirizzi Liceali Scientifico e Scienze Umane Relazione illustrativa allegata al Conto Consuntivo dell Esercizio Finanziario 2013 Il Conto Consuntivo dell Esercizio Finanziario 2013 è stato elaborato ai sensi del D.I. 1 febbraio 2001, n 44, art. 18. Il Programma Annuale relativo all Esercizio Finanziario 2013 è stato approvato dal Consiglio di Istituto con delibera n 1 del 05/02/2013, senza il parere di regolarità contabile del Collegio dei Revisori per impossibilità a procedere al relativo esame entro i termini previsti. Come previsto dall art. 6, comma 1, del D.I. 44/2001, il Consiglio d Istituto, con delibera n 13 del 04/06/2013, ha proceduto alla verifica delle disponibilità finanziarie dell Istituto e dello stato di attuazione del Programma Annuale, deliberando le modifiche necessarie sulla base del documento predisposto dal Dirigente Scolastico in data 03/06/2013. Con delibera n 29 in data 29/10/2013 il Consiglio di Istituto ha approvato le modifiche del Programma Annuale sulla base del documento predisposto dal Dirigente Scolastico in data 25/10/2013. Con delibera n 40 del 29/11/2013 il Consiglio di Istituto ha approvato le modifiche del Programma Annuale sulla base del documento predisposto dal Dirigente Scolastico in data 28/11/2013. In data 27/12/2013 il Dirigente Scolastico ha disposto la variazione del Programma Annuale a seguito di entrate finalizzate e storni, come da documenti prot. n 6780/C3 e prot. n 6781/C3 trasmessi per conoscenza al Consiglio di Istituto. Il Fondo di Riserva, iscritto nel Programma Annuale per un importo pari a 1.000,00, non è stato utilizzato nel corso dell esercizio. Anche per questo Esercizio Finanziario si conferma che presso questo Istituto non esistono gestioni fuori bilancio. Si precisa: che l ammontare dei mandati è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati; che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell osservanza delle norme sull applicazione dell IVA, del bollo ed eventualmente delle ritenute assistenziali, previdenziali, IRPEF; che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero di inventario. Conto Finanziario - Mod. H Le somme iscritte nel conto finanziario (Mod. H) alla voce programmazione definitiva concordano con le somme iscritte in sede di previsione e di modifica delle entrate (totale ,58) e delle spese (totale ,19), come risulta dal confronto con il Mod. H bis Attuazione Programma Annuale al 31/12/2013. Piazzale Don Milani CASTANO PRIMO (MI) Tel Fax Codice Fiscale Codice Meccanografico MIIS01200T MIIS01200T@istruzione.it tornosegreteria@istitutotorno.it MIIS01200T@pec.istruzione.it

2 La disponibilità finanziaria da programmare alla fine dell Esercizio Finanziario è pari a ,39. Il totale a pareggio ammonta, quindi, a ,58. Dalla differenza tra le somme accertate ( ,88) e le somme impegnate ( ,24) risulta un avanzo di competenza pari a ,64. Conto del Patrimonio - Mod. K Il Mod. K mette in evidenza una situazione iniziale della consistenza patrimoniale pari a ,07 e una variazione in aumento pari a ,71. La situazione al 31/12/2013 della consistenza patrimoniale è pari a ,78. Durante l Esercizio Finanziario 2013 l Istituto ha proceduto alla registrazione a carico dell inventario di beni per un totale complessivo di ,86, di cui ,11 di beni mobili (I^ e III^ categoria) e 973,75 di libri (II^ categoria). Si è, inoltre, provveduto al discarico inventariale dei beni mobili ritenuti non più utilizzabili, perché obsoleti o rotti o non servibili all uso, per un importo totale pari a 963,16 (Delibera n. 16 del Consiglio d Istituto del 04/06/2013). Al 31/12/2013 si è proceduto all ammortamento annuo dei beni mobili come previsto dalla C.M. prot. n del 02/04/2012 relativa alle indicazioni operative per il rinnovo degli inventari. Il valore dell ammortamento è pari a ,11 per i beni di I^ e III^ categoria e di 4.651,46 per i libri (II^ categoria). La differenza della consistenza dei beni mobili è pari a ,13 (in aumento ,11 e in diminuzione ,27), mentre quella dei libri è pari a 3.677,71 (in aumento 973,75 e in diminuzione 4.651,27). Situazione Amministrativa - Mod. J Il Mod. J Situazione amministrativa definitiva al 31/12/2013 evidenzia un fondo di cassa pari a ,26 determinato dalla differenza tra l ammontare delle somme riscosse (compreso il fondo di cassa esistente all inizio dell esercizio) pari a ,33 e l ammontare dei pagamenti eseguiti pari a ,07. La gestione di competenza si chiude con un avanzo di ,64 derivante dalla somma algebrica fra le entrate accertate e le uscite impegnate. Il risultato complessivo di esercizio risultante dal saldo di cassa al 31 dicembre, più i residui attivi, meno i residui passivi si presenta con un avanzo di ,82, che costituisce l avanzo di amministrazione. L avanzo vincolato è pari a ,04 mentre l avanzo non vincolato è pari a ,78. Il fondo di cassa concorda con l estratto del conto corrente bancario, alla data del 31/12/2013, presentato dall Istituto Cassiere Banca di Legnano, filiale di Castano Primo. Il saldo del conto corrente postale alla data del 31/12/2013 è pari a ,29, come risulta dall estratto conto rilasciato dal Bancoposta di Milano.

3 TABELLA DIMOSTRATIVA DELL AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2013 Disponibilità finanziaria da programmare 2013 Economie 2013 E 1/ ,42 Economie contributi alunni A01 E 2/1 E 2/1 E 2/1 E 2/4 E 5/4 58, , ,23 339, ,00 Dotazione ordinaria (per radiazione residui) Dotazione ordinaria Economia finanziamento ampliamento Offerta formativa e Formazione sicurezza Fondi per prove scritte concorso docenti Cauzione utilizzo palestra E 1/ , , ,59 608, ,00 201,16 10, , ,43 Economie Corsi di recupero Economie recupero debiti formativi Economie comodato libri testo FIS integrazione 4/ Integrazione ore eccedenti 4/ Compenso sost. DSGA 2009/10 Finanziamento Patentino ciclomotori Economie corsi rec. 2009/10 Economie FIS 2009/10 A02 E 2/4 409,92 Fondi per prove scritte concorso docenti E 2/ ,00 Finanziamento per recupero debiti formativi E 5/ ,00 Restituzione contributo alunni per Comitato Genitori A03 E 5/4 800,00 Finanziamento Corso Italiano per stranieri E 5/4 100,00 P03 E 5/ ,00 P06 E 5/ ,88 P10 E 2/ ,00 Contributo per apertura straordinaria Istituto Contributi alunni per corsi ECDL Contributi alunni per progetto Lingue Economia finanziamento progetto Alternanza Scuola Lavoro 2012/2013 Totale ,39 Totale ,43 Avanzo di amministrazione al 31/12/ ,82 Elenco dei residui attivi e passivi - Mod. L Il Dirigente Scolastico, con decreto prot. n. 2688/C3 del 3 giugno 2013, ha disposto la Radiazione dei Residui Attivi per un importo pari a 1.464,62 e di Residui Passivi per un importo pari a 1.523,10 (delibera C.I. n. 14 del 04/06/2013). Il Mod. L Elenco dei residui presenta la seguente situazione: Residui attivi ,59 di cui ,18 dell esercizio e ,41 degli anni precedenti, riepilogati come di seguito riportato: Anni finanziari Esami di stato ,63 - Compensi e rimborsi per Revisori dei Conti ,54 - Supplenze brevi ,06 - FIS ,17 - Funzioni superiori sostituzione DSGA 1.888,02 - Ore eccedenti 7.737,41

4 - Funzioni strumentali e incarichi specifici 6.902, ,84 Anno finanziario Rimborsi per Revisori dei Conti 782, ,16 Anno finanziario Dotazione ordinaria 1.016,41 - Integrazione FIS 608, ,41 Anno finanziario Finanziamento Prog. Generazione Web , ,00 Residui passivi ,03, di cui ,95 dell esercizio e ,08 degli anni precedenti. Appare utile evidenziare alcuni indici di bilancio relativi ai residui: - Incidenza dei residui attivi, determinato dal rapporto tra gli accertamenti da riscuotere e gli accertamenti di competenza: anno 2011: 5.614,18 = 0,01 anno 2012: ,12 = 0,09 anno 2013: ,18 = 0, , , ,88 - Incidenza dei residui passivi, determinato dal rapporto tra gli impegni non pagati e gli impegni di competenza: anno 2011: ,58 = 0,32 anno 2012: ,61 = 0,32 anno 2013: ,95 = 0, , , ,24 - Smaltimento residui attivi, determinato dal rapporto tra le riscossioni a residuo e i residui attivi iniziali: anno 2011: ,56 = 0,09 anno 2012: 7.213,44 = 0,04 anno 2013: ,50 = 0, , , ,91 - Smaltimento residui passivi, determinato dal rapporto tra i pagamenti a residuo e i residui passivi iniziali: anno 2011: ,50 = 0,96 anno 2012: ,50 = 0,82 anno 2013: ,78 = 0, , , ,86 - Accumulo dei residui passivi, determinato dal rapporto tra i residui passivi al 31/12 e la somma degli impegni di competenza con i residui passivi iniziali: anno 2011: ,05 = 0,26 anno 2012: ,96 = 0,28 anno 2013: ,03 = 0, , , ,10

5 Prospetto Spese per il personale - Mod. M Dall analisi del Mod. M si rileva che, rispetto ad una spesa complessiva pari a ,20, le spese sostenute per il pagamento dei compensi al personale esterno con il quale l Istituto ha stipulato contratti di prestazione d opera intellettuale per particolari attività previste nei Progetti è pari a ,89, di cui 8.951,25 per il recupero dei debiti formativi degli studenti. Le spese sostenute per il personale interno sono pari a ,95, di cui 8.820,25 per il pagamento dei compensi relativi ai corsi di recupero e agli sportelli, ,08 per le supplenze brevi del mese di dicembre 2012, ,26 per i compensi accessori relativi a progetti vari e 466,36 per le missioni in Italia. La somma restante di 3.240,36 è stata utilizzata per il pagamento dei compensi ai Revisori dei Conti per il corrente esercizio finanziario. Prospetto riepilogativo delle voci di spesa - Mod. N Nel Riepilogo per Aggregato Entrate, confrontando le poste iscritte nella programmazione definitiva con le somme accertate, si rileva la seguente differenza: 01/00 Avanzo di amministrazione presunto: ,70. Nel Riepilogo per Tipologia di Spesa, confrontando le poste iscritte nella programmazione definitiva con le somme impegnate, si rileva una differenza pari a ,95. Considerata la disponibilità finanziaria da programmare pari a ,39, la differenza totale ammonta a ,34, che sommata alla differenza dei Residui pari a 58,48 determina un avanzo di amministrazione pari a ,82. Dato che la differenza nelle Entrate ( ,70) è minore della differenza nelle Spese ( ,34), alla fine dell esercizio finanziario si determina un avanzo di competenza pari a ,64. Riepilogo delle spese per tipologia dei conti economici (Mod. N) Tipo Descrizione Programmazione Somme definitiva impegnate % di utilizzo 01 Personale , ,53 54,20% 02 Beni di consumo , ,60 98,32% 03 Acquisto di servizi ed , ,25 98,22% utilizzo di beni di terzi 04 Altre spese , ,95 100,00% 05 Oneri straordinari e da 0,00 0,00 0,00% contenzioso 06 Beni d investimento , ,24 100,00% 07 Oneri finanziari 1.000, ,00 100,00% 08 Rimborsi e poste , ,67 90,10% correttive 98 Fondo di riserva 1.000,00 0,00 0,00% Totale generale , ,24 Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate per tutti i Progetti/Attività ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste per la Sezione Spese della Scheda Illustrativa Finanziaria. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l attività dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate o altri tipi di rapporti simili.

6 Quadro riassuntivo delle fonti di finanziamento a disposizione della scuola nel corso dell anno 2013 La realizzazione delle attività dell Istituto scolastico ha necessariamente dovuto tener conto dei mezzi finanziari a disposizione che rappresentano il contesto di realtà entro il quale i vari organismi della scuola devono compiere le scelte per rispondere ai fabbisogni dell utenza. La costante condizione di svantaggio finanziario e le caratteristiche del sistema di finanziamento ha imposto l obbligo, sul fronte delle entrate, di reperire risorse esterne aggiuntive, sfruttando le opportunità offerte dalla collaborazione con enti esterni, nonché incrementando le quote di contributo da parte delle famiglie. Il quadro che segue mette in evidenza, a consuntivo, le più significative appostazioni di bilancio riguardanti i mezzi di finanziamento sui quali l istituzione scolastica ha basato la propria azione nel corso dell esercizio di riferimento del consuntivo, disaggregate per provenienza e vincoli di destinazione. A) - Finanziamento dallo Stato per dotazione ordinaria: ,65 - funzionamento amministrativo/didattico ,34 - Bonus Esami di Stato 1.500,00 - compensi per Revisori dei Conti 3.258,00 - recupero debiti formativi ,00 - visite fiscali 1.762,88 - Ampliamento Offerta Formativa e corso sicurezza personale scolastico 4.901,43 B) - Finanziamenti provenienti da specifiche disposizioni legislative: ,83 - Impresa Formativa Simulata e IFS Internazionale ,00 - Alternanza Scuola Lavoro ,00 - Supporto alunni diversamente abili - Prove concorso personale docente 111,99 819,84 1) TOTALE FINANZIAMENTI DELLO STATO (A+B) ,48 C) - Finanziamento da Enti territoriali (Regione, Provincia, Comune, altre istituzioni): ,09 - spese di funzionamento e manutenzione edificio (da Provincia di Milano) 8.616,09 - progetto Orto alchemico (da Provincia di Milano) 2.000,00 - progetto Impar@bile-informatica al servizio della 3.740,00 dis@bilità (da Provincia di Milano) - progetto Diritto allo studio (da Comune di Castano 2.500,00 Primo) - progetto IFTS Scuola di alta formazione per tecnici del cuoio e della pelle (da Regione Lombardia) - progetto Biblioteche scolastiche (da Fondazione per , ,00 leggere) - contributo scuole dell ATS n. 71 MI per il pagamento 1.500,00 delle spese di missione dei Revisori dei conti - contributo per stage TFA (da Università di Milano e di Pavia) 200,00

7 D) - Contributi da privati: ,85 - contributi di laboratorio erogazioni liberali per ,00 ampliamento offerta formativa - contributi per tessere fotocopie e libretti scolastici 585,00 - contributi per Comitato genitori - restituzione contributo Comitato genitori 4.375, ,00 - assicurazione alunni e personale scolastico ,00 - versamenti per uscite didattiche e viaggi d istruzione ,00 - scambi culturali 9.188,65 - acquisto Skills Card ed esami ECDL - contributo alunni per corsi ECDL 3.000, ,00 - corsi di lingue ed esami certificazione ,00 - corso per alunni stranieri 800,00 - contributi alunni per riparazione tablet 108,00 - contributi da esterni per Aula Magna 100,00 - contributo annuo gestore del servizio ristoro 1.500,00 - foto e annuari alunni - contributo docenti per corso di aggiornamento inglese 4.903,20 600,00 E) - Altre entrate: 1.654,46 - interessi attivi c/c bancario e c/c postale 179,24 - rimborso biglietti per gara sportiva 736,00 - risarcimento assicurazione beni - rimborso linea ADSL 447,00 292,22 2) TOTALE FINANZIAMENTI NON STATALI (C+D+E) ,40 TOTALE GENERALE DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO PER L ANNO 2013 (1+2) ,88 - Entrate per partite di giro: - Fondo anticipazione minute spese 300,00 Rispetto allo schema riassuntivo elaborato in occasione della predisposizione del programma annuale previsionale si notano incrementi di entrate a vario titolo in tutte le aree di entrata per un totale complessivo pari a ,88, come di seguito riportato: Programmazione Variazione in + Totale Entrate iniziale Aggr. 2 - Finanziamento dello Stato , , ,48 Aggr. 4 - Finanziamento da Enti locali , ,09 Aggr. 5 - Contributi da privati , , ,85 Aggr. 7 - Altre entrate 100, , ,46 Confrontando la rielaborazione grafica che riguarda la composizione delle Entrate (somme accertate) degli Esercizi Finanziari 2011 e 2012, con la composizione delle Entrate dell E.F. 2013, si rileva la seguente situazione:

8 Anno ,36% 0,53% 24,52% 24,52% Avanzo di amministrazione 25,69% Finanziamento dallo Stato 8,90% Finanziamenti da Enti Locali 40,36% Contributi da privati 25,69% 0,53% Altre Entrate 8,90%

9 Appare interessante il calcolo di alcuni indici dai quali si possono trarre informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. Un importante indicatore è l indice di autonomia finanziaria, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Si ottiene rapportando le entrate relative agli Aggregati 04 (Finanziamenti da Enti locali), 05 (Contributi da privati) e 07 (Altre Entrate) al totale degli accertamenti. Nel nostro caso, dunque, l indice di autonomia finanziaria risulta essere il seguente: Anno 2011 Anno 2012 Anno ,18 = 0, ,71 = 0, ,40 = 0, , , ,88 L indice di dipendenza finanziaria (indicatore dei trasferimenti ordinari) evidenzia invece il livello di dipendenza dell Istituzione scolastica dalle risorse trasferite dallo Stato; si ottiene rapportando le entrate relative all Aggregato 02 (Finanziamenti dello Stato) al totale degli accertamenti: Anno 2011 Anno 2012 Anno ,75 = 0, ,60 = 0, ,48 = 0, , , ,88 L indice di capacità spesa evidenzia la capacità dell Istituto di far fronte nell esercizio finanziario agli impegni di spesa e si ottiene rapportando il totale dei pagamenti (competenze e residui) al totale degli impegni (competenza e residui passivi iniziali): SPESE Anno 2011 Anno 2012 Anno ,01 = 0, ,70 = 0, ,07 = 0, , , ,10 Nel corso dell esercizio finanziario in esame le somme impegnate ammontano complessivamente a ,24 rispetto ad una programmazione definitiva di ,19 (differenza in ,95). Le somme pagate ammontano a ,29, mentre le somme rimaste da pagare sono pari a ,95. L ammontare dei residui attivi e passivi, con l indicazione del nome del debitore o del creditore, della causale del credito e del debito è indicato nello specifico elenco che accompagna il conto consuntivo in esame. L indicatore CAPACITA DI IMPEGNO, dato dal rapporto tra gli impegni e la programmazione definitiva delle spese, è pari al 91%. L indicatore CAPACITA DI SPESA, dato dal rapporto tra i pagamenti in conto competenza e la programmazione definitiva delle spese, è pari al 37,74%. L indicatore VELOCITA DI CASSA, dato dal rapporto tra i pagamenti in conto competenza e gli impegni, è pari al 41,48%. L incidenza percentuale delle somme impegnate dei vari settori rispetto alla spesa complessiva viene raffigurata nella seguente rielaborazione grafica:

10 Anno ,54% 3,51% 7,83% 16,68% 24,08% 0,36% 7,83% Spese per il settore amministrativo (Aggr. A1) 24,08% Spese per il settore didattico (Aggr. A2) 0,36% Spese per il personale (Aggr. A3) 16,68% Spesa d'investimento (Aggr. A4) 3,51% Manutenzione edifici (Aggr. A5) 47,54% Progetti (P1/P13) Anno ,31% 2,97% 6,48% 12,63% 6,61% 36,00% 6,61% Spese per il settore amministrativo (Aggr. A1) 36,00% Spese per il settore didattico (Aggr. A2) 12,63% Spese di personale (Aggr. A3) 6,48% Spese d'investimento (Aggr. A4) 2.97% Manutenzione edifici (Aggr. A5) 35,31% Progetti (P1/P13) Anno ,40% 5,22% 38,23% 5,22% Spese per il settore amministrativo (Aggr. A1) 38,23% Spese per il settore didattico (Aggr. A2) 17,42% Spese di personale (A3) 0,21% Spese d'investimento (Aggr. A4) 2,52% 0,21% 17,42% 2,52% Manutenzione edifici (Aggr. A5) 36,40% Progetti (P142/P153)

11 Per quanto attiene alla dimostrazione analitica delle spese realizzate nel corso dell anno, si ritiene di dover porre in evidenza quelle riguardanti le sotto indicate finalizzazioni. A01 - Funzionamento Amministrativo generale Rispetto ad una programmazione definitiva pari a ,61 il totale delle somme impegnate è pari a ,46 (differenza in ,15). Le somme pagate ammontano a ,98, mentre rimangono da pagare ,48. Tutti gli obiettivi prefissati in sede di programmazione iniziale sono stati conseguiti. programmazione definitiva è pari al 88,38%. L economia di 4.194,15 deriva dalla cauzione di 1.000,00 versata dalla Società sportiva per l utilizzo della palestra, dal finanziamento per l ampliamento dell offerta formativa (compresi i corsi di formazione per la sicurezza del personale scolastico) per una somma di 2.854,23 e dal finanziamento per l assistenza alle prove scritte del concorso personale docente per una somma di 339,92. A02 - Funzionamento didattico generale Rispetto ad una programmazione definitiva pari a ,90, il totale delle somme impegnate è pari a ,98 (differenza in + 409,92). Le somme pagate ammontano a ,13 mentre rimangono da pagare ,85. Sono stati conseguiti tutti gli obiettivi prefissati. programmazione definitiva è pari al 99,58%. L economia di 409,92 deriva dal finanziamento erogato dal Miur per l assistenza alle prove scritte del concorso personale docente. A03 - Spese di personale Rispetto ad una programmazione definitiva pari a ,39 il totale delle somme impegnate è pari a 1.456,39. Le somme pagate ammontano a 1.456,39 e corrisponde al pagamento dei compensi al personale docente per il progetto Orto Alchemico. programmazione definitiva è pari al 8,05%. L economia di ,00 corrisponde al finanziamento di ,00 per il recupero delle carenze formative degli studenti per l a.s. 2012/2013 (tale somma verrà inserita nella contrattazione integrativa d Istituto dell a.s. 2013/2014 ed utilizzata nell esercizio finanziario 2014), al contributo di 800,00 erogato dall Associazione Nazionale Oltre le frontiere per un corso di Italiano destinato ad alunni stranieri ed al contributo di 100,00 versato dalla Società Acqua1 Village per il pagamento del compenso destinato alle due collaboratrici scolastiche che hanno collaborato alla realizzazione del convegno nell Aula Magna dell Istituto. A04 - Spese di investimento Rispetto alla programmazione definitiva pari a ,34 il totale delle somme impegnate è pari allo stesso importo. Tale somma corrisponde alla spesa relativa all acquisto di attrezzature informatiche per i diversi laboratori, aule speciali e uffici. Le somme pagate ammontano a ,86, mentre rimangono da pagare ,48.

12 A05 - Manutenzione edifici Gli obiettivi prefissati sono stati raggiunti in quanto nel corso dell esercizio si è provveduto agli interventi necessari per la manutenzione dell edificio scolastico, la messa a norma degli apparati antincendio a carico dell Istituto nonché all acquisto del materiale di consumo per piccoli interventi di manutenzione diretta dell edificio. Rispetto alla programmazione definitiva pari a ,09 il totale delle somme impegnate è pari allo stesso importo. Le somme pagate ammontano a 9.378,99, mentre rimangono da pagare 4.937,10. Realizzazione dell autonomia scolastica - Piano dell Offerta Formativa - PROGETTI L ammontare della somma impegnata a questo fine è stata complessivamente pari a ,98, a fronte di una programmazione definitiva pari a ,86. Il mix delle fonti di finanziamento, l utilizzo delle risorse umane e finanziarie secondo i principi dell efficacia e dell efficienza e la flessibilità prevista dalla nuova organizzazione del bilancio, che consente lo svolgimento delle attività sulla base di una programmazione integrata sul piano didattico e su quello finanziario, hanno permesso una razionale ed equilibrata distribuzione delle risorse disponibili e, di conseguenza, l effettuazione di tutte le spese connesse alla realizzazione di tutti i progetti del piano dell offerta formativa: da quelle relative al personale, agli studenti, al funzionamento e alla gestione, a quelle di progettazione, formazione, valutazione e documentazione. P01 - Integrazione differenze e prevenzione disagio La somma pagata, pari a 3.740,00, corrisponde alla spesa sostenuta per il pagamento del compenso per lo psicologo (progetto Sportello Psicologico ). Le somme impegnate ammontano a 8.851,99, con una percentuale di utilizzo della dotazione finanziaria rispetto alla programmazione definitiva pari a 100%. Dalla valutazione espressa dai docenti della Commissione Integrazione e dai collaboratori esterni emergono considerazioni positive sulle attività e le iniziative previste e realizzate. Si registrano risultati soddisfacenti per quanto riguarda: - la promozione del benessere degli studenti nell ambito dell affettività e dell alimentazione; - l addestramento degli allievi al lavoro di gruppo in un ottica di apprendimento cooperativo e tutoring; - l integrazione degli studenti stranieri, sia all interno della classe che tra classi dell Istituto; - l integrazione mirata nella comunità scolastica di alunni diversamente abili o in situazione di disagio; - l inserimento di alunni/e stranieri neoarrivati con corsi di alfabetizzazione (italiano lingua straniera); - educazione alla cittadinanza attiva ed al rispetto delle regole della comunità scolastica; - il riorientamento e l accompagnamento di alunni/e verso percorsi di istruzione e/o di formazione professionale;

13 - il Centro ascolto destinato agli allievi in difficoltà di apprendimento o con situazioni personali problematiche. P02 Assicurazione del Sistema Qualità nella scuola La somma impegnata, pari a 2.000,00, si riferisce alle spese relative al mantenimento e all estensione della certificazione di qualità dell Istituto. Alla fine dell esercizio finanziario non è stata realizzata alcuna economia. Il lavoro svolto dalla commissione Qualità è stato di ottimo livello. Si registrano risultati positivi per quanto riguarda il coinvolgimento del collegio docenti nel progetto e dei singoli docenti nelle visite ispettive interne per il controllo delle procedure previste dal Manuale Qualità. E stato effettuato un questionario di rilevazione gradimento presso tutte le componenti scolastiche grazie al quale è stato possibile individuare, oltre ai punti di forza del servizio erogato, alcuni settori da migliorare. Il sistema di gestione per la qualità messo a punto dal gruppo di lavoro è stato valutato nel mese di novembre 2013 da Rina Services Spa, mediante la visita ispettiva annuale, e dichiarato certificato come conforme alle norme UNI EN ISO 9001/2008. P03 Una rete per insegnare e per imparare La rete SiR (Scuole in rete) e le attività della commissione GT si sono ulteriormente sviluppate nel corso dell anno 2013; tutti gli obiettivi sono stati raggiunti. Le spese impegnate sono pari a ,22, rispetto ad una programmazione definitiva pari a ,22. programmazione definitiva è pari al 68,04%. L economia di ,00 corrisponde alle somme versate dagli alunni per la partecipazione ai corsi ECDL previsti per il corrente anno scolastico; tale somma verrà inserita nella contrattazione integrativa d Istituto e destinata al pagamento dei compensi a favore del personale docente e ATA impegnati nello svolgimento dei corsi. Gli impegni di spesa corrispondono all acquisto del materiale e delle attrezzature informatiche, all acquisto delle SKILLS CARD e degli esami per la patente europea del computer (ECDL), al pagamento del canone annuale per la linea ADSL e delle licenze d uso del contratto Microsoft, all aggiornamento e manutenzione triennale del sistema First-Class, alla manutenzione della rete informatica. Le spese pagate ammontano a ,44, mentre le somme rimaste da pagare sono pari a 4.307,78. Pur con la consapevolezza che l uso abituale ed efficace delle nuove tecnologie nella didattica e nell organizzazione del lavoro richiede dei tempi piuttosto lunghi, si ritiene che gli obiettivi specifici enunciati nel progetto siano stati globalmente raggiunti. E continuata la sperimentazione dell e-learning come strumento di supporto e di innovazione didattica e dell uso della tecnologia First Class al fine di costituire una comunità di apprendimento, informazione e formazione. E stato anche promosso l utilizzo di forum e posta elettronica nel rispetto del regolamento della rete SiR. Il patrimonio culturale e tecnologico in continua progressione nel nostro Istituto offre opportunità apprezzabili e nuovi servizi, sia per gli utenti dell Istituto che per il territorio. Continua il funzionamento del Test Center per l ECDL al quale possono accedere gli studenti, tutti coloro che operano all interno dell istituto, e gli esterni previa richiesta.

14 Nel corso dell anno i docenti impegnati nella realizzazione delle attività programmate sono riusciti a razionalizzare ed ottimizzare le risorse informatiche dell Istituto rispondendo ai bisogni emergenti di una scuola in espansione. Inoltre, i docenti della commissione GT hanno portato a termine i previsti corsi di formazione sull uso delle TIC destinate al personale docente e hanno adottato le procedure necessarie per favorire l uso efficace ed efficiente del Web come mezzo di comunicazione interattiva, senza barriere fisiche e culturali. Nel corso dell anno sono stati realizzati tutti gli adempimenti concernenti il trattamento dei dati per la parte di competenza del Responsabile della sicurezza informatica e amministratore di sistema. P04 - Scambi culturali Le somme impegnate, pari a ,65, corrispondono al pagamento dei viaggi all estero (Cracovia e Hannover) e delle uscite didattiche durante le fasi di ospitalità degli alunni e dei docenti della scuola belga con la quale si è realizzato lo scambio. Gli scambi effettuati e le relative attività culturali e didattiche hanno consentito agli studenti di raggiungere tutti gli obiettivi impliciti, quali il perfezionamento della lingua veicolare (inglese e francese), l ampliamento degli orizzonti culturali, lo sviluppo del senso di responsabilità, l educazione alla tolleranza e una maggiore consapevolezza della propria identità culturale. P05 - Centro di Documentazione Scolastica (CDS) Le somme impegnate, pari a 2.000,00, si riferiscono all acquisto di libri e al rinnovo degli abbonamenti alle riviste disponibili in sala lettura. A seguito del superamento della selezione operata ai sensi del Progetto Biblioteche Scolastiche promosso dalla Provincia di Milano e dalla Direzione Scolastica Regionale in collaborazione con la Fondazione per leggere, l Istituto ha provveduto alla catalogazione di tutto il materiale in carico al Centro di Documentazione Scolastica. Tale operazione ha permesso di integrare le procedure di prestito bibliotecario e interbibliotecario di pubblica lettura del Sud - Ovest milanese. P06 Lingue Le somme impegnate, pari a ,12, si riferiscono al pagamento dei compensi relativi allo svolgimento dei corsi di Lingua attivati a favore degli studenti per il conseguimento delle certificazioni delle lingue inglese, francese, tedesco e spagnolo, al versamento dei contributi d iscrizione per gli esami di certificazione. programmazione definitiva è pari al 75,33%. L economia di 5.665,88 corrisponde alle somme versate dagli alunni per la partecipazione ai corsi di lingua per il conseguimento delle certificazioni per il corrente anno scolastico. La somma di 5.591,00 verrà inserita nella contrattazione integrativa d Istituto e destinata al pagamento dei compensi a favore del personale docente e ATA impegnati nello svolgimento dei corsi, mentre la somma di 74,88 verrà utilizzata per il pagamento degli esperti esterni coinvolti nel progetto. La relazione della docente responsabile del progetto e i questionari di rilevazione gradimento effettuati evidenziano gli aspetti positivi delle attività svolte.

15 Tanti alunni hanno sostenuto al termine dei corsi gli esami di certificazione conseguendo buoni risultati. Nel progetto, ampiamente condiviso dagli studenti che hanno aderito, sono stati coinvolti esperti esterni di lingua inglese, 4 docenti e circa 100 allievi provenienti da classi parallele di indirizzi diversi. E stata effettuata la certificazione PET e FCE per la lingua inglese, DELF B1 per la lingua francese e DEUTSCH B1 per la lingua tedesca. P07 Aggiornamento personale scolastico Le somme impegnate, pari a 600,00 si riferiscono alla realizzazione di corsi di formazione e aggiornamento rivolti al personale docente; in particolare, la spesa sostenuta corrisponde alla somma versata al Liceo Galilei di Legnano per la partecipazione di sei docenti al corso di Inglese per la certificazione FCE. Il piano di formazione e aggiornamento, elaborato conformemente al POF e deliberato dal Collegio Docenti all inizio dell a.s. 2012/2013, si è rivelato realmente rispondente ai bisogni formativi del personale docente e ATA. Infatti i risultati positivi registrati e il livello di soddisfazione manifestato dai partecipanti ai corsi, testimoniano l efficacia dei progetti attivati. programmazione definitiva è pari a 100%. P08 - Educazione alle attività di volontariato e alla protezione civile Le somme impegnate e pagate, pari a 2.200,00 corrispondono al pagamento delle spese relative alla realizzazione di tutte le attività previste dal progetto. Tali attività sono state svolte dai docenti dell Istituto con la collaborazione degli esperti della Protezione Civile di Turbigo. Il progetto è stato realizzato con l utilizzo dei contributi scolastici versati dagli alunni per l ampliamento dell offerta formativa. P09 - Impresa Formativa Simulata e IFS internazionale Le somme impegnate, pari a ,00 si riferiscono alle spese sostenute per il pagamento dei compensi a favore del personale scolastico coinvolto nel progetto stesso. Il progetto Impresa Formativa Simulata, destinato alle classi del triennio dell indirizzo economico, riguarda un modello didattico che consiste nel riprodurre il modo di operare concreto di un azienda in tutti i suoi aspetti, dall organizzazione alla gestione, dall ambiente alle relazioni interpersonali. Tutte le attività vengono svolte in un laboratorio attrezzato che simula l ufficio di un impresa con i suoi principali settori; con questa struttura i partecipanti si collegano con le centinaia di imprese simulate presenti in tutto il mondo. Viene utilizzata una metodologia definita attiva: si esce dai libri di testo e dalla cattedra, l insegnante diventa il manager dell impresa virtuale. P10 - Alternanza Scuola Lavoro Le somme impegnate, pari a ,00,00 si riferiscono alle spese per il pagamento dei compensi a favore del personale scolastico coinvolto nel progetto stesso.

16 programmazione definitiva è pari al 93,28%. Il progetto Alternanza Scuola Lavoro è rivolto alle classi seconde del biennio sperimentale e alle classi seconde, terze e quarte degli indirizzi liceo delle scienze sociali, chimico-biologico, linguistico-giuridico-economico e costruttivo. L obiettivo principale è quello di sviluppare negli alunni la consapevolezza rispetto alla scelta del corso di studi e competenze legate al mondo produttivo e aziendale. L economia di 1.500,00 sarà inserita nella contrattazione integrativa d Istituto dell a.s. 2013/14 ed utilizzata nell esercizio finanziario 2014 per il pagamento dei compensi al personale scolastico. P11 - IFTS Scuola di alta formazione per tecnici del cuoio e della pelle La somma impegnata, pari a ,00, corrisponde alle spese da sostenere per lo svolgimento di tutte le attività previste dal progetto, con particolare riferimento ai compensi per il personale della scuola che collabora alla fase esecutiva e amministrativa, ai compensi per gli esperti incaricati dello svolgimento dei corsi, all acquisto di materiale di consumo, alla distribuzione dei fondi spettanti agli altri partners dell ATS. Il corso IFTS si sviluppa in tre annualità, nel triennio La percentuale di utilizzo della dotazione finanziaria rispetto alla programmazione definitiva è pari al 100%. P12 Accadueò: la formula vincente per il nostro futuro Il progetto è stato realizzato con l utilizzo dei contributi scolastici e dei fondi erogati dal Comune di Castano Primo. Le somme impegnate pari a 2.200,00 corrispondono al pagamento dei compensi per gli esperti del progetto Monitoraggio della qualità delle acque del fiume Ticino, del laboratorio teatrale e dei docenti impegnati nella realizzazione delle attività dei progetti stessi. Le attività svolte nell ambito di questo progetto hanno contribuito a promuovere un percorso artistico a favore degli alunni, aiutandoli a scoprire e a potenziare le proprie potenzialità espressive in un clima di collaborazione e di confronto interculturale. Si registrano risultati positivi nelle due iniziative teatrali realizzate, che hanno contribuito a creare un clima di fiducia reciproca, di stima e di solidarietà tra le ragazze e i ragazzi e tra il gruppo di adolescenti e gli adulti partecipanti (docenti e esperti esterni). La rappresentazione dello spettacolo nell Auditorium del Comune di Castano Primo ha riscosso un grande successo presso i genitori, gli alunni e le autorità locali presenti. P13 L impatto della crisi economica sul castanese Le somme impegnate, pari a 1.361,00, si riferiscono al pagamento dei compensi a favore dei docenti impegnati nella realizzazione delle attività previste dal progetto e delle spese relative al rinfresco organizzato in occasione della serata conclusiva in cui è stato presentato il lavoro svolto dagli studenti.

17 Conclusioni La programmazione delle spese, per attività e progetti, è risultata conforme con gli obiettivi formativi dell Istituzione scolastica sia per le scelte amministrative e organizzative che per le scelte didattiche contemplate dal POF. Castano Primo, 12 marzo 2014 Il Dirigente Scolastico (Prof. Luciano Rosario Marzorati)