Estratto verbale n. 12/2019

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1 Estratt verbale n. 12/2019 della riunine del Cnsigli di Amministrazine della Cassa Rurale di Ledr Bcc Scietà cperativa, tenutasi lunedì 6 maggi 2019 missis 4. Reglament di Grupp per la Gestine delle perazini cn Sggetti Cllegati. Il Direttre ricrda la delibera assunta durante la precedente riunine, di seguit riprtata: Il Reglament - redatt ai sensi della disciplina in materia di attività di rischi e cnflitti di interesse nei cnfrnti di sggetti cllegati di cui al Titl V, Capitl 5 della Circlare n. 263 del 27 dicembre 2006 della Banca d Italia - è suddivis in due sezini: i. prcedure deliberative di cui il Grupp si dta al fine di preservare l integrità dei prcessi decisinali nelle Operazini cn Sggetti Cllegati; ii. plitiche dei cntrlli interni al fine di disciplinare gli assetti rganizzativi e il sistema dei cntrlli interni vlti a preservare l integrità dei prcessi decisinali nelle Operazini cn Sggetti Cllegati, garantend il cstante rispett dei limiti prudenziali e delle prcedure deliberative. Cn la finalità di sttprre al Cllegi Sindacale e alla Cmmissine degli Amministratri Indipendenti la valutazine del Reglament, per l acquisizine del lr parere vinclante, il Presidente sttpne al Cnsigli la necessità di definire eventuali prcedure e sglie individuali in cerenza cn le previsini del Reglament cn la delibera quadr per l individuazine delle cndizini ecnmiche delle Operazini rdinarie standard nella racclta bancaria e nei servizi bancari resi a favre di sggetti cllegati; la determinazine dell imprt per la definizine delle c.d. perazini di imprt esigu, cme viene di seguit illustrat. 1. MODALITA DI RECEPIMENTO DEL REGOLAMENTO. Nella frmulazine dei pareri citati, il Cmitat degli Amministratri Indipendenti ed il Cllegi sindacale si ptrann avvalere delle risultanze delle analisi elabrate dalle Funzini Aziendali di Cntrll della Capgrupp, ciascuna secnd le prprie cmpetenze. In particlare: - la Funzine Cmpliance ha verificat la cnfrmità delle prcedure e delle plitiche alle finalità e cntenuti della nrmativa di riferiment (cfr. parere allegat); - la Funzine di Risk Management ha verificat la rispndenza dei parametri adttati per l identificazine della diversa rilevanza delle perazini ai criteri di sana e prudente gestine e all peratività della Capgrupp e delle Banche Affiliate, nnché la cngruità dei parametri adttati per l identificazine dei livelli di prpensine al rischi cn le caratteristiche rganizzative e l peratività tipica del Grupp (cfr. parere allegat) La Cassa Rurale di Ledr, cme tutte le Banche Affiliate, è tenuta a recepire il Reglament cn delibera del Cnsigli di Amministrazine e previ parere vinclante dei rispettivi amministratri indipendenti e del Cllegi Sindacale, definend eventuali prcedure e sglie individuali in cerenza cn le previsini ivi frmulate. La Cassa Rurale di Ledr, cme ciascuna Banca Affiliata, pubblicherà il Reglament sul prpri sit internet e ne cmunicherà l adzine all Assemblea dei sci, tenendl a dispsizine per eventuali richieste dell Autrità di Vigilanza. 2. CENSIMENTO DEI SOGGETTI COLLEGATI Ai sensi della disciplina dei Sggetti Cllegati, la Capgrupp identifica, nei limiti dell rdinaria diligenza, il perimetr dei Sggetti Cllegati del Grupp, sulla base delle infrmazini dispnibili e cn il supprt delle Scietà del Grupp, istituend ed aggirnand un registr dei Sggetti Cllegati del Grupp. Per l applicazine della disciplina a livell individuale, la Capgrupp e ciascuna Scietà del Grupp fann riferiment al perimetr unic dei Sggetti Cllegati di Grupp. Per una crretta applicazine della nrmativa, è necessari che la Cassa Rurale di Ledr, cme ciascuna Banca Affiliata, alimenti il registr secnd le istruzini frnite nell allegat Linee Guida Sggetti Cllegati, limitandsi a censire esclusivamente i sggetti ivi indicati. Per prcedere all identificazine e al censiment dei Sggetti Cllegati, la Cassa Rurale di Ledr, cme ciascuna Banca Affiliata, fa riferiment: - alle dichiarazini che gli espnenti aziendali sn tenuti a rendere, all att della nmina e a seguit delle mdifiche delle situazini pregresse; - alle infrmazini eventualmente acquisite in fase di apertura di nuvi rapprti e, successivamente, in ccasine del rinnv del fid della revisine dei cntratti; - alle ulteriri infrmazini a dispsizine, anche ricavate da eventuali prvider esterni. La Cassa Rurale di Ledr, cme ciascuna Banca Affiliata, predispne ed invia ad gni Parte Crrelata la scheda di censiment allegata alla relativa circlare di Cassa Centrale Banca (allegat Scheda di censiment sggetti cllegati espnenti aziendali ), rendend il destinatari edtt circa i prpri dveri ed avvisandl circa i relativi pssibili prfili di respnsabilità. La scheda di censiment si cmpne di una sezine per la racclta delle infrmazini sui Sggetti Cllegati ai sensi della Circlare 263/2006 e di una ulterire sezine per la racclta delle infrmazini ai fini dell art. 136 TUB. La Cassa Rurale di Ledr B.C.C. detiene il 22,22% del capitale sciale della scietà cperativa (SOCIETA LEDRO ENERGIA - SO.L.E.). Pur in presenza di una partecipazine che supera il 20% del capitale sciale si ritiene di NON cnsiderarla partecipazine ad influenza ntevle in quant, di fatt, il ptere di partecipare alla determinazine delle plitiche finanziarie ed perative nn viene esercitat in alcun md; nessun cmpnente del cnsigli di amministrazine della cperativa SO.L.E. è espressine esclusiva della Cassa Rurale; la Cassa Rurale ha un sl diritt di vt. La Cassa Rurale di fatt nn può esercitare né cntrll né influenza ntevle sulla Cperativa SO.L.E. Il Cnsigli di Amministrazine pertant nn cnsidera la partecipazine nella cperativa SO.L.E. ad influenza ntevle. In particlare, il Cnsigli d amministrazine individua per le seguenti attività, le rispettive seguenti strutture cinvlte nel prcess: (i) racclta e cnservazine delle schede riferite alle parti crrelate della Banca: uffici segreteria generale; (ii) aggirnament delle infrmazini, anche mediante cnferma delle stesse, cn cadenza almen annuale: segreteria generale; (iii) manutenzine del registr (caricament / aggirnament): uffici crediti; (iv) cntrlli di prim livell sulla crrettezza dei dati caricati: referente risk manager.

2 3. PROCEDURE DELIBERATIVE DELLE BANCHE AFFILIATE Il Reglament disciplina le prcedure deliberative che le Banche Affiliate dvrann seguire per prre in essere perazini cn sggetti cllegati (paragraf 5, sezine I). Gli iter deliberativi fann riferiment alla classificazine delle perazini definita in via generale per tutte le Scietà del Grupp al precedente paragraf 3. In particlare, si distingun: Operazini di maggire rilevanza Criteri quantitativ: cntrvalre superire al minre tra i seguenti valri: - 5% dei fndi prpri a livell individuale; - 5 milini di Eur Criteri qualitativ: perazini che dian lug a perdite, passaggi a sfferenza, accrdi transattivi giudiziali extra-giudiziali, nnché le Operazini di Riliev Strategic, cme definite nell ambit del Cntratt di Cesine. Operazini di minre rilevanza Operazini nn rdinarie Tutte le perazini nn rientranti nella delibera-quadr e cmunque: gli scnfinamenti, gli acquisti, le lcazini attive e passive, le perazini di finanza per la prprietà, i cntratti e gli accrdi/intese di natura cmmerciale, le cnvenzini per la distribuzine di prdtti e servizi, altri accrdi. Operazini rdinarie Operazini rientranti nella nrmale peratività della Banca e cncluse a cndizini equivalenti a quelle di mercat standard, cme definite nella delibera-quadr che viene deliberata di seguit. Operazini di imprt esigu Cntrvalre inferire ad Eur ,00. Per particlari tiplgie di perazini, il Reglament prevede prcedure deliberative semplificate, che dergan - in tutt in parte - alla disciplina prevista per le Operazini cn Sggetti Cllegati. Inltre, è stat definit un iter deliberativ aggravat per le perazini rientranti anche nell ambit di applicazine della disciplina delle bbligazini degli espnenti bancari ex articl 136 TUB. Per il calcl del valre delle perazini ai fini delle sglie di rilevanza infra identificate, sn cumulate le perazini aventi caratteristiche mgenee realizzate in esecuzine di un disegn unitari, cncluse nel crs del medesim esercizi cn il medesim Sggett Cllegat. A tal fine, si precisa che sn incluse nel cumul le perazini di imprt esigu. In cas di perazini pluriennali, si cnsidera il valre cmplessiv dell impegn assunt alla cnclusine dell perazine, anche se il cst l esbrs avviene in esercizi diversi. 4. LIMITI ALLE ATTIVITA DI RISCHIO E LORO MONITORAGGIO Il Reglament pne in cap alla Capgrupp la definizine, cn appsita delibera annuale vver nell ambit del Risk Appetite Framewrk, di livelli di prpensine al rischi del Grupp cerenti cn il prfil strategic e cn le caratteristiche rganizzative. L assunzine di attività di rischi nei cnfrnti di sggetti cllegati dvrà cmunque essere cntenuta entr i seguenti limiti nrmativi a livell cnslidat ed individuale.

3 Il Reglament prevede che la Capgrupp garantisca la crretta misurazine e gestine dei rischi assunti vers Sggetti Cllegati, mediante le Funzini Aziendali di Cntrll e il Cmitat degli Amministratri indipendenti e cn il supprt dei Referenti delle Funzini Aziendali di Cntrll esternalizzate press ciascuna Banca Affiliata e degli Amministratri Indipendenti delle stesse. Il Reglament attribuisce al Referente Intern della Funzine di Risk Management della singla Banca Affiliata il cmpit di svlgere la verifica preventiva del rispett dei limiti prudenziali e dei livelli di prpensine alle attività di rischi a livell individuale. Inltre, il Referente Intern sarà chiamat a supprtare la Funzine Risk Management nel mnitraggi dell andament e dell ammntare cmplessiv delle attività di rischi tenend cnt del valre aggirnat delle tecniche di attenuazine del rischi che eventualmente assistn le perazini. Di tali cntrlli cnserverà pprtuna tracciatura. 5. OPERAZIONI ORDINARIE E DELIBERE-QUADRO Cn riferiment alle perazini rdinarie, ciascuna Banca Affiliata può adttare un appsita delibera-quadr in cui vengn individuate le tiplgie di perazini, dimensini e cndizini ecnmiche equivalenti a quelle di mercat standard nelle perazini a favre di Sggetti Cllegati, sulla base dei criteri descritti nel Reglament (paragraf 3.3.2, sezine I). Le prpste di delibera dvrann richiamare gli elementi a supprt del carattere di rdinarietà, dand evidenza dei necessari riferimenti interni (cfr. Allegat bzza delibera-quadr perazini rdinarie). Inltre, il Cnsigli di Amministrazine di ciascuna Banca Affiliata può adttare delibere - quadr relative a categrie di perazini mgenee e sufficientemente determinate, cme previst al paragraf 3.3.4, indicand anche il relativ ammntare massim. Il mnitraggi del rispett di tale limite deve essere attribuit ad una struttura interna. Le delibere-quadr, il cui plafnd deve essere trasmess alla Capgrupp, hann efficacia annuale e, in merit alla relativa attuazine, deve essere frnita al Cnsigli di Amministrazine pprtuna rendicntazine, almen trimestrale. Si precisa che le perazini tra la Capgrupp e le Banche Affiliate pssn essere assggettate alle prcedure deliberative semplificate di cui al par del Reglament, ferma l applicazine delle indicazini previste nel par Delibera-quadr per l individuazine delle cndizini ecnmiche delle Operazini rdinarie standard nella racclta bancaria e nei servizi bancari resi a favre dei sggetti cllegati. Il Presidente, ricrdate le dispsizini nrmative di seguit riprtate: l art. 136 TUB e le ulteriri precisazini frnite dalle Istruzini di Vigilanza nella circ. 229/99, Titl II, capitl 3 in materia di bbligazini degli espnenti aziendali; le Dispsizini di Vigilanza prudenziale in materia di attività di rischi e cnflitti di interesse nei cnfrnti dei sggetti cllegati, di cui alla circ. 263/06, Titl V, Capitl 5; rappresenta che il Reglament di Grupp per la gestine delle perazini cn sggetti cllegati, al paragraf 3.3.2, pne in cap a ciascuna Scietà del Grupp la facltà di individuare cn appsita delibera-quadr le tiplgie di perazini, le dimensini e le cndizini ecnmiche equivalenti a quelle di mercat standard nelle perazini a favre di Sggetti Cllegati del Grupp relative alla prpria peratività. Il Reglament di Grupp prevede che il carattere di rdinarietà dell perazine venga determinat facend ricrs ai seguenti criteri:

4 a) l ggett dell perazine: sn perazini rdinarie quelle che rientran tra quelle tipiche del business aziendale del Grupp; vi rientran pertant, a titl indicativ e nn esaustiv, l attività di esercizi del credit ivi inclus il rilasci di garanzie, le perazini di racclta, l acquist, la vendita e il cllcament di strumenti finanziari, i servizi di incassi e pagamenti ed altri prdtti bancari tipici. Nn vi rientran, a titl indicativ e nn esaustiv, gli investimenti in beni immbili e partecipativi, le spnsrizzazini, le liberalità, gli accrdi transattivi. b) la ricrrenza del tip di perazine nell ambit dell attività della Capgrupp e delle Banche Affiliate: sn perazini rdinarie quelle di cui sia accertata la ricrrenza nn saltuaria (intesa cme frequenza di esecuzine); c) la dimensine dell perazine: sn perazini rdinarie quelle che nn hann dimensini significativamente superiri a quelle che slitamente caratterizzan perazini effettuate a cntrparti nn crrelate di analga natura, entità e rischi; d) la tiplgia della cntrparte: sn perazini rdinarie quelle le cui caratteristiche risultin cerenti cn la tiplgia della cntrparte (nel cas del credit, ad esempi, se l scp del finanziament richiest è cerente rispett alle caratteristiche del cliente e dell attività da questi esercitata); e) la classificazine del rapprt: nn sn perazini rdinarie quelle relative a crediti deterirati, cme individuate nel Reglament del Credit di Grupp; f) i termini e le cndizini cntrattuali, anche cn riguard alle caratteristiche del crrispettiv: sn perazini rdinarie quelle a cui sn applicate cndizini in linea cn quelle nrmalmente applicate nei cnfrnti di parti nn crrelate per perazini di crrispndente natura, entità e rischi, vver basate su tariffe reglamentate per legge, a cndizini cntrattuali standardizzate. Pertant, nn si cnsideran rdinarie le perazini che nn rispettan le cndizini suddette che per definizine sn di maggire rilevanza, gli scnfinamenti, gli acquisti, le lcazini attive e passive, le perazini di finanza per la prprietà, i cntratti e gli accrdi/intese di natura cmmerciale, le cnvenzini per la distribuzine di prdtti e servizi, altri accrdi. La cmpetenza deliberativa per il cmpiment di tali perazini è in cap al Cnsigli di Amministrazine della Banca vver ai sggetti a ciò delegati in base al sistema delle deleghe intern, senza seguire le prcedure previste dai paragrafi da 4.1 a 4.3 del Reglament di Grupp. In gni cas, vann adeguatamente dcumentati nella delibera nella dcumentazine a supprt della decisine assunta dal sggett delegat gli elementi cmprvanti il carattere rdinari dell perazine, a seguit delle pprtune cnsiderazini effettuate sulla base degli elementi spra richiamati. Devn inltre essere garantiti i flussi infrmativi di tip aggregat previsti dal paragraf 7 del Reglament di Grupp. Ciò premess, si prpne di individuare le seguenti categrie di perazini: - la racclta del risparmi e di fndi in genere (es. libretti e altri depsiti a risparmi, certificati di depsit, ecc.) trattati alle cndizini ecnmiche equivalenti a quelle standard di mercat, di temp in temp fissate, fatte salve le ulteriri facltà accrdate dal Cnsigli di amministrazine alla direzine nelle frme e cn le caratteristiche previste dal Sistema delle Deleghe; - i servizi bancari d incass di pagament e gli altri servizi in genere (es. cntratti di cnt crrente, carte di pagament, bancmat, cassette di sicurezza, depsit custdia amministrazine titli), trattati alle cndizini ecnmiche equivalenti a quelle standard di mercat, nei limiti di quant previst dai fgli infrmativi pubblicati nella trasparenza, fatte salve le ulteriri facltà accrdate dal Cnsigli di amministrazine alla direzine nelle frme e cn le caratteristiche previste dal Sistema delle Deleghe; - il cambi per cassa di assegni bancari tratti su altre banche a favre di sggetti cllegati nel limite degli imprti standard accrdati al direttre e previsti dal Sistema delle Deleghe; - la negziazine di strumenti finanziari effettuata alle cndizini ecnmiche equivalenti a quelle standard di mercat, di temp in temp fissate fatte salve le ulteriri facltà accrdate dal Cnsigli di amministrazine alla direzine nelle frme e cn le caratteristiche previste dal Sistema delle Deleghe; - cncessine di scperture su cnti crrenti nn affidati intestati cintestati ai sggetti cllegati, nei limiti indergabili delegati al direttre e previsti dal Sistema delle Deleghe. Il Presidente prpne che, in presenza di un giustificat mtiv, la mdifica unilaterale delle cndizini relative alle perazini spra indicate sarà autmaticamente applicabile anche nei cnfrnti dei sggetti cllegati nei tempi e cn le frme previste dall art. 118 Test Unic Bancari. La presente delibera sarà ggett di valutazine cn cadenza peridica (almen annuale), in relazine al mutare delle cndizini di mercat per le perazini ed i servizi di riferiment. 6. SEGNALAZIONI DI VIGILANZA Le Segnalazini di Vigilanza (paragraf 14, sezine II del Reglament) subirann delle variazini in ragine dell appartenenza al Grupp, a partire dal prim trimestre Il Servizi Segnalazini di Vigilanza della Capgrupp prvvede ad inltrare alla Banca d Italia le segnalazini relative alle attività di rischi e alle perazini cn sggetti cllegati a livell cnslidat, mentre l uffici prepst alle segnalazini di vigilanza della singla Banca Affiliata effettua le segnalazini riferite alle attività di rischi e alle perazini cn sggetti cllegati a livell individuale. Si precisa, inltre, che sebbene la Banca Affiliata a livell individuale, nnché la Capgrupp, a livell individuale e cnslidat, applichin dei limiti inferiri rispett a quelli previsti dalla nrmativa, le segnalazini farann riferiment ai limiti reglamentari previsti dalla nrmativa temp per temp vigente. A seguit delle recenti mdifiche statutarie, si rende necessari eliminare la vce riferita al fid massim cncedibile. 7. FLUSSI INFORMATIVI Il Reglament disciplina i flussi infrmativi delle Banche Affiliate vers i prpri Organi sciali (Assemblea dei sci, Cnsigli di Amministrazine e Amministratri indipendenti, Cllegi sindacale) e vers la Capgrupp (paragraf 7, sezine I). Inltre, il Reglament prevede una rendicntazine cn peridicità almen annuale alla Direzine Generale e agli Amministratri Indipendenti delle perazini cncluse cn il persnale più rilevante (paragraf 13, sezine II). Sarà necessari che la Cassa Rurale, cme ciascuna Banca Affiliata, recepisca tali attività nella prpria reglamentazine interna (reglament flussi infrmativi, reglament generale), attribuend ruli e respnsabilità. Il Presidente cmunica che il Cllegi Sindacale e la Cmmissine degli Amministratri Indipendenti hann analizzat e valutat il Reglament di Grupp per la Gestine delle perazini cn sggetti cllegati, cn le ulteriri delibere e limitazini testé specificate, e hann espress i pareri allegati e di seguit riprtati:

5 Verbale n. 1/2019 della riunine della Cmmissine degli Amministratri Indipendenti, tenutasi venerdì 19 aprile 2019 alle re press la sede in Viale Chiassi n. 17, Cmune di Ledr, a seguit di reglare cnvcazine, per esprimere frmale parere ai sensi delle Dispsizini di Vigilanza sui sggetti cllegati (Circ. Banca d Italia n. 263/2006) in merit alla delibera di recepiment del Reglament di Grupp per la Gestine delle perazini cn sggetti cllegati e delle ulteriri delibere e limitazini inerenti, assunta dal Cnsigli d amministrazine in data dierna. All ra stabilita in cnvcazine sn presenti gli amministratri Clltta Claudi, Marni Girdan e Zendri Francesc, cmpnenti effettivi della Cmmissine Amministratri Indipendenti e l amministratre Sartri Michele, membr supplente; funge da segretari il direttre Gabrielli Marc. Cnstatata la reglare cstituzine della riunine, dichiarata aperta e valida, viene dat inizi alla trattazine dell argment all rdine del girn, rinnvand l analisi delle dispsizini divulgate sull argment dagli Enti Centrali e dall Organ di Vigilanza. Gli amministratri indipendenti esaminan la dcumentazine frnita da Cassa Centrale Banca in argment e la delibera assunta cnseguentemente dal Cnsigli d amministrazine, allegata al presente verbale. In particlare, gli amministratri ritengn che l applicazine rmai pluriennale delle prcedure in argment nella gestine e nell peratività della Cassa, anche in presenza del parziale turn-ver intervenut nella cmpsizine degli rgani cllegiali, garantisca la crrettezza sstanziale e prcedurale delle deliberazini aventi ad ggett perazini cn sggetti cllegati e il cnteniment del rischi che la vicinanza di taluni sggetti ai centri decisinali della Cassa pssa cmprmettere l ggettività e l imparzialità delle decisini relative alla cncessine di finanziamenti e ad altre transazini nei cnfrnti dei medesimi sggetti. La cmmissine degli amministratri indipendenti cndivide inltre i seguenti aspetti presi ad esame nella delibera del Cnsigli d amministrazine: mdalità di recepiment del reglament; censiment dei sggetti cllegati; prcedure deliberative: perazini di maggire rilevanza; perazini di minre rilevanza (nn rdinarie; rdinarie; imprt esigu). Gli amministratri indipendenti valutan peraltr particlarmente adeguata alle caratteristiche della Cassa Rurale di Ledr e più tutelante la riduzine ad eur ,00, rispett al limite fissat dal Reglament di Grupp per le perazini c.d. di imprt esigu; limiti alle attività di rischi e lr mnitraggi; perazini rdinarie e delibere quadr: gli amministratri indipendenti esaminan attentamente la delibera quadr per l individuazine delle cndizini ecnmiche delle perazini rdinarie standard nella racclta bancaria e nei servizi bancari resi a favre di sggetti cllegati titl V, cap. 5, sez.i, titl 3, assunta dal Cnsigli d amministrazine. La Cmmissine ritiene sian ben individuate le categrie di perazini standardizzate e le cndizini ecnmiche applicate, in quant ricnducibili all attività rdinaria della Cassa e caratterizzate da schemi ecnmic-cntrattuali semplici e predeterminati. La cmmissine valuta inltre adeguata l assenza di definizine di perazini c.d. di minre rilevanza rdinarie, ad eccezine delle perazini c.d. rdinarie standard nella racclta bancaria e nei servizi bancari resi a favre di sggetti cllegati, che in esercizi alla derga prevista dalla nrmativa sn escluse dal perimetr applicativ delle prcedure deliberative. L peratività, le dimensini e le caratteristiche attuali della Cassa nn inducn a ritenere necessaria l applicazine di derghe alla nrmativa che escludan tiplgie di perazini, in particlare in materia di cncessine del credit, dall applicazine delle prcedure: la Cmmissine infatti dal 2013 ad ggi si è riunita per una media annuale di sl 3-4 vlte; segnalazini di vigilanza; flussi infrmativi. Alla luce di quant precede e a esit degli apprfndimenti svlti, la Cmmissine degli amministratri indipendenti esprime, dunque, parere favrevle al recepiment del Reglament di Grupp per la Gestine delle perazini cn sggetti cllegati e delle ulteriri delibere e limitazini inerenti assunte dal Cnsigli d amministrazine in data dierna, tra cui in particlare la Delibera-quadr per l individuazine delle cndizini ecnmiche delle Operazini rdinarie standard nella racclta bancaria e nei servizi bancari resi a favre dei sggetti cllegati, in quant ritenute idnee a cnseguire gli biettivi individuati dal Titl V, Capitl 5 della Circlare della Banca d Italia 263/06. Alle re 24.00, terminata la discussine, viene chiusa la riunine e redatt il presente verbale. Lett, apprvat e sttscritt. f.t i membri della Cmmissine: Clltta Claudi, Marni Girdan, Zendri Francesc, Sartri Michele. VERBALE DEL COLLEGIO SINDACALE Il girn 26 aprile re 14:30 press la sede legale in Ledr, via Chiassi 17, della Cassa Rurale di Ledr, si è riunit il Cllegi Sindacale per la verifica avente cme Ordine del Girn: 1. Analisi prcedure deliberative in materia di attività di rischi e cnflitti di interesse nei cnfrnti di sggetti cllegati. Risultan presenti: il Cap Sindac Riccard Pal Pea il Sindac effettiv Angel Cis il Sindac effettiv Osvald Risatti Analisi prcedure deliberative in materia di attività di rischi e cnflitti di interesse nei cnfrnti di sggetti cllegati. Il Cllegi Sindacale, a seguit dell adesine della Cassa Rurale di Ledr al grupp CCB, ha esaminat le Prcedure deliberative in materia di attività di rischi e cnflitti di interesse nei cnfrnti di sggetti cllegati, alla luce di tut-te le nvità nrmative e del nuv Reglament di Grupp per la Gestine di tali perazini. È pinine del Cllegi Sindacale che tale Reglament identifichi adegua-tamente i presidi necessari a garantire la crrettezza sstanziale e prcedurale delle deliberazini aventi ad ggett perazini cn sggetti cllegati, cnte-nend il rischi che la vicinanza di taluni sggetti ai centri decisinali della Cassa pssa cmprmettere l ggettività e l imparzialità delle decisini relati-ve alla cncessine di finanziamenti e ad altri tipi di transazini. Il Reglament di Grupp è altresì mlt articlat, prevedend, ltre alle mdalità di recepiment dell stess, una serie di capitli, csì riassumibili: - Censiment dei sggetti cllegati - Prcedure deliberative delle banche affiliate - Limiti alle attività di rischi e relativ mnitraggi - Operazini rdinarie cn pssibilità di adttare, di vlta in vlta, ap-psite delibere-quadr - Segnalazini di vigilanza - Flussi infrmativi.

6 Il Reglament pne in cap alla Capgrupp la definizine, nell ambit del RAF, dei parametri e dei livelli di prpensine al rischi di Grupp adttati per l identificazine della diversa rilevanza delle perazini. Altresì pne in cap a ciascuna Banca aderente al Grupp, la facltà di indi-viduare le tiplgie, le dimensini, le cndizini ecnmiche equivalenti alla prpria peratività di mercat, standard, a favre di Sggetti Cllegati. Il Cllegi Sindacale esamina attentamente la delibera-quadr per l individuazine di tali cndizini, assunta dal Cnsigli di Amministrazine (cn parere preventiv del Cllegi stess e della Cmmissine degli ammini-stratri indipendenti) in data 19 aprile Il Cllegi Sindacale ritiene valida e adeguata la classificazine delle categ-rie di perazini standardizzate e le cndizini ecnmiche previste, ricndu-cibili all attività rdinaria della Cassa e caratterizzate da criteri di sana e pru-dente gestine. Alla luce di quant precede e a seguit degli apprfndimenti svlti, il Clle-gi Sindacale esprime parere favrevle alla delibera del Cnsigli di Ammi-nistrazine, piché ritenuta idnea a cnseguire gli biettivi individuati dal Ti-tl V, Capitl 5 della circlare della Banca d Italia 263/06 e dall art. 136 del TUB e successive precisazini. Si allega al presente verbale: - Estratt del verbale del Cnsigli d amministrazine del 19/04/2019 Null altr essendci da discutere, il presidente del cllegi dichiara chiusa la seduta alle re 19:00. Il Cllegi Sindacale Riccard Pal Pea Angel Cis Osvald Risatti Acquisit il parere favrevle del Cllegi Sindacale e degli Amministratri indipendenti, il Cnsigli all unanimità delibera di recepire il Reglament di Grupp per la gestine delle perazini cn sggetti cllegati allegat al presente verbale e cnferma le delibere assunte in argment durante la seduta precedente, testé riprtate, inerenti alle prcedure e sglie individuali fissate in cerenza cn le previsini del Reglament e alla delibera quadr per l individuazine delle cndizini ecnmiche delle Operazini rdinarie standard nella racclta bancaria e nei servizi bancari resi a favre di sggetti cllegati. Della delibera di assunzine della reglamentazine di cui al presente punt all rdine del girn verrà data infrmazine ai Sci durante l assemblea rdinaria del 17/05/2019 e la stessa verrà resa nta a tutta la struttura e nel sit internet della Cassa. missis