Comune di Castel Madama Provincia di Roma. Bilancio di Previsione 2012

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1 Comune di Castel Madama Provincia di Roma Bilancio di Previsione 2012

2 Bilancio di competenza 2012 Trasferimenti La politica finanziaria dei governi passati e dell'attuale ha portato ad una drastica riduzione dei trasferimenti statali * Considerando anche la fiscalizzazione dell addizionale energia elettrica

3 L andamento dei trasferimenti sul triennio fondo sperimentale e compartecipazione IVA 2011 (risorse da federalismo) , , ,90 variazioni contabili ,69 riduzioni DL 78/ , , ,00 riduzione L. 191/ ,00 attribuzione somme per addizionale ENEL ,40 - riduzioni compensazione DL 201/2011 maggior gettito IMU ad aliquota base per il , , ,66 finanziamento della riduzione di imposte su immobili non locati ,40 riduzione fondo per distrubuzione maggior gettito IMU , , , ,24 contributi c/investimenti ,17 - altre erogazioni 1.723, , ,73 assegnazione complessiva risorse statali , , ,97 taglio complessivo FSR , , ,93 addizionale ENEL contabilizzata separatamente nel ,00 contributo agli investimenti ,31 taglio netto considerando la fiscalizzazione dell'addizionale ENEL , , ,93 minore imposta sulla casa ad aliquote base rispetto all'ici prevista nel bilancio 2011 (differenza tra gettio comunicato DF e previsione di bilancio 2011) ,18 totale risorse finanziarie da recuperare con la manovra finanziaria locale ,80

4 Bilancio di competenza 2012 Tagli dei trasferimenti Come si evince dalla tabella precedente il taglio dei trasferimenti statali, rispetto al 2011, ha raggiunto l' importo di (-28,9%) al quale va aggiunto un ulteriore riduzione di (che sale a circa se prendessimo le previsioni del Dip. Finanze) rispetto al bilancio 2011 per minor gettito IMU ad aliquote basi rispetto al gettito ICI

5 Bilancio di competenza 2012 Patto di stabilità Irrigidisce la gestione dell'ente menomando la capacità di investimento e limitando, in alcuni contesti, la capacità di pagamento dell ente; Danneggia le imprese che offrono i loro servizi ai Comuni limitando gli investimenti a causa dei lunghi tempi di incasso e limita politiche di sviluppo; Il patto 2012 per effetto delle manovre finanziarie aumenta gli obiettivi di circa 3 punti percentuali rispetto alla spesa corrente storica: ciò implica un aumento di circa di obiettivi di patto rispetto al 2011 ( non regionalizzato)

6 Bilancio di competenza 2012 Patto di stabilità Anno Obiettivo Saldo finale Scostamento

7 L impatto degli obiettivi di patto sulle manovre fiscali degli enti locali 1)Impossibilità di accendere mutui per il finanziamento degli investimenti; 2)Impossibilità di finanziarie investimenti con avanzi di amministrazione (eventualmente liquidi) degli anni precedenti; 3)Spinge all aumento delle entrate tributarie esclusivamente per il rispetto degli obiettivi di patto senza possibilità di spenderle e con l obbligo di riversarle in tesoreria unica a partire dal 2012.

8 Andamento dei trasferimenti

9 Qualche dettaglio 1)Riduzione di trasferimenti regionali non a destinazione vincolata per circa ; 2)L addizionale energia elettrica nel 2011 era contabilizzata nel titolo I - Imposte

10 Proventi per servizi pubblici e diversi nel complesso le entrate del titolo III si riducono di circa

11 Qualche dettaglio di maggior rilievo 1) Riduzione dei diritti di visura degli atti per allineare le previsioni all andamento degli incassi (principio di prudenza) per circa ; 2) un incremento di dei proventi per la refezione scolastica a partire dal prossimo anno scolastico rispetto a quanto comunicato dall ufficio ( rispetto al 2011) 3) Le entrate dai servizi cimiteriali sono in linea con il passato ( ); 4) È previsto un contributo da privati per il servizio scuolabus pari al 66% del costo del servizio ( ); 5) E stata effettuata una revisione dei canoni di locazione che ha portato ad un aumento di dei fitti conseguiti; 6) E stato recuperato un credito IVA di ; 7) Le entrate della gestione della fontana leggere risultano notevolmente diminuiti per tener conto dei incassi (da del 2011 ad del 2012) 8) I proventi da sanzioni amministrative C.S. sono state quantificate in , in linea con il bilancio del ) Rimangono confermati i proventi per sanzioni edilizie che tuttavia hanno una allocazione prioritaria nel bilancio.

12 Andamento delle entrate tributarie

13 Specifica delle imposte per risorsa

14 Qualche dettaglio 1) Aumento di del gettito IMU rispetto al gettito ICI bilancio 2011 (4/1000 aliquota prima casa e 9,6/1000 altri fabbricati); 2) Aumento dell addizionale Irpef di 0,1% con un gettito stimato di ; 3) E possibile una riduzione delle aliquote (ovvero il finanziamento di eventuali agevolazioni quasi interamente tagliate dal decreto Monti e lasciate a carico degli enti locali) sulla base dell andamento del gettito ad aliquote base di giugno anche se il comune manifesta problemi nell incasso del gettito; 4) Negli anni futuri è necessario prevedere una lieve espansione per il mantenimento dell equilibrio e per compensare i tagli ai trasferimenti. In particolare nel 2014 l aumento del gettito è collegato alla mancata riduzione per figli a carico

15 Focus IMU Il gettito totale stimato su Castel Madama è di oltre 2 milioni di euro, di cui 1,268 mln di competenza del comune ed di competenza dello Stato

16 Analisi delle Tasse a partire dal 2013 i Comuni devono assicurare la copertura dei costi del servizio di raccolta dei rifiuti

17 Bilancio di competenza 2012 Linee guida 1. Contenimento e rimodulazione della spesa per far fronte alle risorse tagliate dallo stato. 2. Mantenimento dei servizi ai cittadini e del loro livello qualitativo, senza incidere se non di poco sulla percentuale di copertura della mensa scolastica da settembre 2012, nel rispetto delle fasce più deboli. 3. Mantenimento della spesa sociale in particolare quella destinata alle fasce più deboli. 4. Riduzione dei contributi di costruzione a finanziamento della spesa corrente 5. Evitare che la nuova IMU abbia effetti devastanti sulle famiglie e sulle imprese 6. Farsi carico delle inefficienze della passata amministrazione, riconoscendo per competenza di debiti fuori bilancio per oltre 150 mila euro. 7. Prevedere la spesa necessaria per dare efficienza nella lotta all'evasione e al recupero più rapido della morosità. In vista anche di abbandonare l'equitalia quale agente di riscossione dei tributi.

18 Le entrate a finanziamento di investimenti

19 Trasferimenti da altri soggetti Sebbene la categoria rimane pressoché invariata, il bilancio 2011 vedeva l allocazione di contributi regionali per circa Da rilevare che il bilancio 2012 prevede l incasso di oneri concessori di che vengono utilizzati al 61% per il mantenimento dell equilibri di bilancio, cioè per il finanziamento delle spese correnti. occorre specificare, tuttavia, che sono previste: 1)Spese di manutenzione ordinaria di , contro del bilancio 2011; 2)Spese di manutenzione straordinaria per , contro del bilancio 2011;

20 Analisi della spesa corrente per funzioni

21 Analisi della spesa per funzioni pluriennale

22 Funzione 1

23 La funzione 1 scomposta per servizi e le voci che la caratterizzano

24 Analisi della funzione amministrazione 1) Con riferimento al servizio 1) l incremento è in gran parte collegato ad una riduzione di e nei costi del personale che compensa in parte un incremento dell area informatica di ; 2) Nell ambito del servizio 2) si sono ottenuti risparmi di spesa per dalle spese di personale, per dal risparmio su spese telefoniche e per dalle spese per liti che hanno permesso di compensare l aumento del costo del gas; 3) L incremento dell area economica è collegato ad accantonamenti per complessivi e dalla corretta valutazione degli interessi per SWAP per ; 4) L incremento della gestione dei beni demaniali e patrimoniali è dovuto, per circa all aumento delle manutenzioni ordinarie 5) L aumento dell area tecnica è collegato ad un aumento di alle progettazioni

25 Le riduzioni nel campo dell istruzione e della cultura La riduzione rispetto al 2011 di è direttamente collegata alla mancata iscrizione di spese finanziate da contributi regionali, in particolare: a) Per minori contributi regionali P.I.S.; b) Per minori contributi iscritti per acquisto di attrezzature refettori scolastici

26 Gli aumenti nel settore dei trasporti Sono relativi alle spese di gestione del servizio scuolabus per (finanziato per e da contributi privati dei cittadini) e per alle spese per emergenza neve 2012

27 I risparmi nella gestione del territorio Oltre che a variazioni compensative tra voci minoritarie, la riduzione di nei costi della gestione del territorio sono in gran parte dovuti ad per le spese per la lotta al randagismo e per alla riduzione degli sgravi su TARSU, quantificati in relazione agli effettivi sgravi richiesti e concessi nel corso del 2011 In procinto della partenza della raccolta differenziata, per prudenza non è stato ridotto il costo del conferimento in discarica per il 2012 (costo di start up). Nel bilancio pluriennale si prevede il raggiungimento del 50% di differenziato nel 2014 (percentuale minima). Occorre trasformare i rifiuti in risorsa. La raccolta differenziata è per definizione più costosa (il relativo canone passa da del 2012 a ben nel 2014

28 Il settore sociale Il settore sociale mostra riduzioni nominali rispetto al bilancio 2011 di Queste sono dovute alla mancata iscrizione di spese finanziate da contributi regionali per , da minori contributi per RSA per e da minori contributi per assistenza domiciliare per Ulteriori risparmi per derivano dal servizio necroscopico e dall efficientamento di talune voci generiche di spesa in relazione alle effettive esigenze funzionali del servizio che hanno portato a risparmi per complessivi

29 Le opere pubbliche 2012 denominazione 2012 spesa entrata comune importo capitolo contributo capitolo importo spese interventi straordinari scuola media , ,00 manutenbzione viabilità interna centro abitato , ,00 realizzazione parcheggio pertinenziale al castello orsini ,00 da istituire ,00 da istituire ,00 manutenzione straordinaria (pavimentazione straordinaria palestra scuola media) ,00 da istituire ,00 incremento patrimonio documentario e restauro infissi biblioteca comunale ,00 da istituire ,00 da istituire 6.700,00 manutenzione straordinaria (impermealizzazione tetto scuola media) ,00 da istituire ,00 adeguamento pubblica illuminazione via s.anna e via collefiorito ,66 da istituire ,69 da istituire 6.114,97 contributo regione lazio giochi bambini plessi scolastici ,00 da istituire ,00 da istituire 1.250,00 totale , , ,97

30 Opere pubbliche 2013 denominazione 2013 spesa entrata comune importo capitolo contributo capitolo importo restauro mola , , ,16 riqualificazione boschetto forestale , , ,44 opere di viabilità , , ,25 realizzazione centro intercomunale accoglienza turistica e commercializzaione prodotti tipici locali ,00 da istituire ,20 da istituire ,80 realizzazione manto in erba sintetica campo sportivo completamento palezzatto dello sport , , ,00 manutenzione e riqualificazione parco odenard ,00 da sitituire ,00 da istituire miglioramento viabilità comunale ,00 da istituire ,00 da istituire rifacimento intonaci esterni scuola sales ,00 da istituire ,00 da istituire sostituzione infissi esterni scuola cavour ,00 da istituire ,00 da istituire adeguamento igenico sanitario centro storico ,00 da istituire ,00 da istituire organizzazione soggiorno socio educativo ,00 da istituire ,00 da istituire miglioramento impianto sportivo colle dell'immagine ,00 da istituire ,00 da istituire opere di viabilità comunale ,00 da istituire ,00 da istituire realizzazione acquedotto al servizio insediamenti produttivi ,00 da istituire ,00 da istituire sistemazione refertorio scuola elementare ,20 da istituire ,20 da istituire risanamento igienico sanitario e riqualificazione piazza mazzini ,00 da istituire ,00 da istituire completamento palezzatto dello sport III stralcio ,00 da istituire ,00 da istituire realizzazione nuovo collettore emissario zona est ,00 da istituire ,00 da istituire totale , , ,65

31 Opere pubbliche 2014 denominazione 2014 spesa entrata comune importo capitolo contributo capitolo importo ealizzazione manto in erba sintetica campo sportivo ,00 da istituire ,00 da istituire ,00 iqualificazione garage e collegamento alla casa comunale ,00 da istituire ,00 da istituire ealizzazione collegamento tra archivio storico e biblioteca comunale ,00 da istituire ,00 da istituire ealizzazione nuova scuola dell'infanzia ed asilo nido ,00 da istituire ,00 da istituire iqualificazione locali attigui alla scuola media ,00 da istituire ,00 da istituire otale , , ,00