RELAZIONE DI GESTIONE BILANCIO 2010 BILANCIO ESERCIZIO 2010

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1 BILANCIO ESERCIZIO 2010 RELAZIONE DI GESTIONE 1

2 PREMESSA Il Bilancio relativo all esercizio 2010 fissa il settimo esercizio gestito dall ASP sorta dalla trasformazione dell ex Opera Pia Ricovero Cronici Luigina Milanesi e Paolo Frosi, così come deliberata dal Consiglio di Amministrazione dell Ente con atto n. 51 del 11/10/2003 in base alla L.R. 13/02/2003 n. 1 (Riordino della disciplina delle Istituzioni Pubbliche di Assistenza e Beneficenza operanti in Lombardia). Con la trasformazione l Ente, pur mantenendo la personalità di diritto pubblico, ha modificato la forma giuridica da IPAB ad ASP ed ha acquisito nuovi riferimenti normativi per la predisposizione del bilancio rappresentati dall Art e seguenti del Codice Civile e dall art. 30 del Regolamento Regionale per quanto concerne la struttura delle voci di bilancio. Nel 2010 l ASP ha gestito un totale di 119 posti letto in Residenza Sanitario-Assistenziale (R.S.A.). Per il periodo dal 01/01/2010 al 31/03/2010 i 119 posti letto si distinguevano in 110 accreditati e 9 autorizzati in regime di totale solvenza; dal 01/04/2010, con DGR n del 10/02/2010, la Regione Lombardia ha esteso l accreditamento ad altri 4 posti letto per un totale di posti accreditati pari a 114. Sempre nel 2010 l Ente ha avviato l iter per ottenere l accreditamento di altri 3 posti letto avvenuto con DGR n. 891 del 01/12/2010 giungendo così alla quota di 117 posti accreditati e 2 posti da destinare al regime di solvenza totale. Come stabilito dalla normativa regionale, dal 1 maggio 2003, tutti i nuovi ingressi in R.S.A. sono stati inseriti in regime S.OS.I.A. (Scheda di osservazione intermedia dell assistenza), secondo la quale gli ospiti vengono valutati in otto classi di fragilità. Durante il 2010 l ASP ha erogato e garantito anche i seguenti servizi: prestazioni al domicilio dell utente legate al Servizio di Assistenza Domiciliare (S.A.D.); prestazioni di fisioterapia ad utenti esterni; servizio pasti per gli anziani del Comune di Trigolo. Per quanto riguarda le rette di degenza, il Consiglio di Amministrazione, con atto n 73 del 29/12/2009, ha deliberato le rette giornaliere per il periodo 01/01/ /12/2010 come segue : OSPITI SU POSTI ACCREDITATI RETTA 2010 OSPITI ASL E EXTRA ASL CON CONTRIBUTO CAMERA SINGOLA 54,00 al giorno RETTA 2010 OSPITI ASL E EXTRA ASL CON CONTRIBUTO CAMERA DOPPIA 51,00 al giorno FERMO LETTO OSPITI CON CONTRIBUTO 77,00 al giorno DEPOSITO CAUZIONALE OSPITI CON CONTRIBUTO 1.530,00 OSPITI SU POSTI SOLVENTI RETTA 2010 OSPITI SOLVENTI CAMERA SINGOLA 82,00 al giorno RETTA 2010 OSPITI SOLVENTI CAMERA DOPPIA 77,00 al giorno FERMO LETTO OSPITI SOLVENTI 77,00 al giorno DEPOSITO CAUZIONALE OSPITI SOLVENTI

3 La Regione Lombardia, con D.G.R. 399 del 05/08/2010, ha determinato i contributi forfetari validi per l anno 2010 come di seguito riportati : CLASSIFICAZIONE TARIFFA GIORNALIERA PERIODO 01/01/ /12/2010 CLASSE CLASSE CLASSE CLASSE CLASSE CLASSE CLASSE CLASSE Con determina n. 11 del 25/02/2010 il Direttore ha approvato i conteggi per stabilirne l incidenza dei costi sanitari sulle rette di degenza. Secondo i conteggi effettuati, la retta di degenza risulta così composta: Costi sanitari 59,50% Costi alberghieri o non sanitari 40,50%. Sulla base dei suddetti calcoli il Presidente ha trasmesso, ai titolari delle rette di degenza, i cedolini con l indicazione dell ammontare complessivo dei costi sanitari, che possono quindi essere usati in detrazione nella dichiarazione dei redditi. Durante tutto il 2010 l Ente ha erogato servizi assistenziali e sanitari, nonché alberghieri. In particolare, attraverso il personale assunto direttamente, ha garantito i seguenti servizi: assistenza medica sulle 24 ore con medici interni dalle 7.00 alle e medici di Guardia Medica attiva dalle alle 7.00; assistenza infermieristica sulle 12 ore, dalle 7.00 alle 20.00; assistenza diretta alla persona tramite personale con la qualifica di Ausiliario Socio- Assistenziale sulle 24 ore; servizio di fisioterapia; servizio di animazione; servizio di animazione per gli ospiti particolarmente compromessi; servizio di assistenza sociale; servizio completo di vitto e alloggio; servizio di lavanderia e guardaroba ; servizio manutenzione. Il servizio, gestito dal personale interno, riesce a garantire un minimo di manutenzione degli immobili, dei beni mobili, del giardino ecc.. Per le manutenzioni più complesse, che richiedono competenze particolari oltre ad attrezzature specifiche, ci si rivolge a ditte esterne specializzate; servizio pulizia. Il servizio viene svolto dal personale interno per le pulizie al piano terra e dalla cooperativa COL.SER per le pulizie nei reparti di degenza; servizio amministrativo. Il servizio si occupa di tutte le pratiche amministrative necessarie al buon funzionamento dell Istituto ad eccezione dell elaborazione delle buste paga che è affidata ad una ditta specializzata. 3

4 SERVIZIO DI ASSISTENZA DOMICILIARE Per quanto riguarda questo servizio, iniziato nel 2004, l ASP ha semplicemente messo a disposizione, una dipendente con la qualifica di Operatore Socio Sanitario. Si tratta di un servizio che coinvolge anche le R.S.A. di Soncino e Romanengo e riguarda i 10 Comuni del sub-ambito n. 4 del distretto di Crema. In particolare l Ente espleta il servizio nei Comuni di Trigolo, Genivolta, Salvirola e Cumignano. Il giorno 01/03/2010 l operatore dell Ente destinato al sevizio SAD è stato coinvolto in un grave incidente automobilistico mentre si trasferiva da un paziente all altro ed è rimasto assente in infortunio per il restante periodo dell anno. E risultato quindi necessario procedere all assunzione a tempo determinato di altro operatore che ha operato in media 25 ore settimanali ; ciò ha causato una perdita economica pari a SERVIZIO PASTI ESTERNI Si tratta di un servizio erogato da molti anni, apprezzato dagli utenti, e considerato ormai istituzionale. In ottemperanza ad un apposita Convenzione stipulata con il Comune di Trigolo la cucina dell Ente prepara e confeziona il pasto, mentre il trasporto viene effettuato dai volontari del Comune stesso. Nel 2010 i pasti confezionati per il Comune sono stati al prezzo di 4.50 cd.. SERVIZIO FISIOTERAPIA Nel 2005, a seguito della ristrutturazione della palestra, è stato attivato il servizio di fisioterapia a favore degli utenti esterni. Il servizio viene svolto dal personale interno in orari diversi dal trattamento degli ospiti ricoverati. Nel 2010 sono state eseguite le prestazioni sotto specificate con un introito totale di : ANNO 2010 TERAPIE MANUALI VALUTAZIONE FISIOTAREPIA 0 BENDAGGIO FUNZIONALI 16 TERAPIE MOBILIZZAZIONE 64 CHINESI 211 MASSO DISTRETTUALE 186 RIEDUCAZIONE MOTORIA 0 LINFODRENAGGIO TERAPIE FISICHE 0 RADAR 10 LASER 220 TENS 122 ULTRAASUONI 189 MAGNETO 72 MAGNETO TOTALE 60 IONOTERAPIA 60 DIADINAMICA

5 GESTIONE PERSONALE 2010 Nel 2010 l ASP, al fine di conservare l autorizzazione al funzionamento e l accreditamento e offrire un servizio di qualità, si è impegnata ad erogare e perciò a rendicontare alla Regione Lombardia un numero di ore di lavoro superiori a quelle previste dagli standard gestionali. In particolare lo standard gestionale richiesto dalla Regione è di 901 minuti settimanali per ogni ospite per un totale di ore annue. Le ore lavorate dal personale rilevante ai fini degli standard ( Medici, ASA, Infermieri, FKT, Animatori ) nel 2010 sono state pari a ( ore in più rispetto a quelle richieste ) garantendo 983 minuti settimanali per ogni ospite. STANDARD RICHIESTO SU 119 STANDARD GESTIONALI AL 31/12/2010 STANDARD MENSILE RICHIESTO SU 119 STANDARD REALE POSSEDUTO al 31/12/10 STANDARD REALE POSSEDUTO al 31/12/10 MENSILE DIFFERENZA ANNUALE DIFFERENZA MENSILE ASA , , , , ,00 330,92 INFERMIERI , , , , ,00-88,83 FISIOTERAPISTI 4.332,00 361, ,00 376,42 185,00 15,42 ANIMAZIONE 1.754,00 146, ,00 342, ,00 196,75 MEDICI INTERNI 2.888,00 240, ,00 240,92 3,00 0,25 MEDICI SPECIALISTI 208,00 17,33 208,00 17,33 MEDICI GUARDIA 2.808,00 234, ,00 234,00 STANDARD TOT , , , , ,00 705,83 STANDARD PER OSPITE MIN/SETT Come si evidenzia dallo schema sotto riportato nel 2010 si è registrato un incremento delle assenze per malattia sul totale dell anno precedente ( considerando anche le assenze per infortunio ). AREE DI LAVORO GIORNI DI MALATTIA 2009 GIORNI DI MALATTIA 2010 DIFFERENZA PERSONALE A STANDARD MEDICI INFERMIERI ASA ANIMATORI FKT TOTALE PERSONALE SENZA STANDARD AMMINISTRATIVI CUCINA LAVANDERIA MANUTENZIONE PULIZIE ASS.SOCIALE TOTALE

6 TOTALE GENERALE Il grafico mostra l andamento delle assenze per malattia negli ultimi 6 anni. Se dovessimo considerare solo le assenze per malattia e non per infortunio l andamento presenta una riduzione delle assenze negli ultimi tre anni : 6

7 I prospetti di seguito evidenziati illustrano il turn-over del personale nel 2010 distinto in base alle cause che l hanno determinato e la pianta organica vigente al 31/12/2010. TOURN OVER 2010 DIMISSIONI RUOLO 3 ASSUNZIONI IN RUOLO 7 MATERNITA TERMINATE NEL MATERNITA INIZIATE NEL ASSUNZIONI A TEMPO DETERMINATO 29 TOTALE MESI 109 DI CUI PER PERSONALE ASA 90 PER PERSONALE AMMINISTRATIVO 12 PER ADDETTI ALLA ADDETTI ALLA CUCINA 03 PER ADDETTI ALLA ADDETTI ALLA LAVANDERIA 04 7

8 Con atto n. 44 del 03/12/2010 è stata modificata la Pianta Organica come segue : PIANTA ORGANICA approvata con atto n. 44 del 03/12/2010 QUALIFICA CATEGORIA TP/PT PIANTA POSTI DIFF ORG.CA COPERTI AREA AMM.VA AL 31/12/2010 DIRETTORE DIRIGENTE TP DIRETTORE AMM.VO DIRIGENTE TP COLL.AMM.VO C TP COLL.CONTABILE C PT 18/ COLL.CONTABILE C PT 18/ ADDETTO URP C TP ESECUTORE B TP AREA SANITARIA MEDICO DIRIGENTE TP CAPOSALA D TP -CONV INF. COORDINATORE D TP INF. PROFESSIONALE D TP-CONV INF. PROFESSIONALE D TP INF. PROFESSIONALE D PT 25/ O.S.S. B TP FISIOTERAPISTA C TP FISIOTERAPISTA C PT 18/ MASSOFISIOTERAP. B TP AREA SOCIO ASS.LE ASS. SOCIALE D TP ANIMATORE C TP A.S.A. B TP A.S.A. B PT 24/ AREA SERVIZI GEN. COORD. CUCINA C TP CUOCO B TP CUCINIERE A TP LAV.GURD. A TP TECNICO SERV VARI B TP ADDETTO SER. VARI A TP ADDETTO SER. VARI A PT 20/ ADDETTO SER. VARI A PT 18/ INSERVIENTE A TP AREA MANUT.VA OPERAIO B TP OPERAIO GIARD.RE A TP TOTALE

9 Per la gestione del personale l Ente ha sostenuto costi pari a di cui : costi sostenuti nell anno per salari e stipendi di competenza e ferie non godute; per arretrati contrattuali presunti ; per percorsi formativi; per vestiario e dotazioni. FORMAZIONE DEL PERSONALE Nell anno 2010 l Ente ha promosso e garantito la formazione del personale dipendente. Con risorse proprie l Ente ha realizzato internamente i seguenti percorsi formativi : OGGETTO DESTINATARI DURATA PERCORSO FORMATIVO SULLE MEDICI E INFERMIERI 8 ORE CURE DI FINE VITA PROFESSIONALI PERCORSO FORMATIVO SUL PERSONALE ASA, ADDETTO 6 ORE PER NURTURING TOUCH ALL ANIMAZIONE E INFERMIERI 2 GRUPPI FORMZIONE ADDETTI PERSONALE ASA, INFERMIERE E 15 ORE PER EMERGENZA E PRIMO SOCCORSO MEDICI 2 GRUPPI FORMAZIONE SICUREZZA, TUTTO IL PERSONALE 2 ORE PER PRIVACY E CODICE ETICO 4 GRUPPI FORMAZIONE CONTINUA PER PERSONALE ASA 3 ORE PER TERAPIE COMPLEMENTARI 3 GRUPPI CORSO PER RSPP MODULO C AGGIORNAMENTO RSPP 24 ORE CORSO PER RLS AGGIORNAMENTO RLS 32 ORE L Ente ha altresì garantito la partecipazione di diversi operatori ai vari corsi che si sono svolti durante l anno. In particolare gli operatori coinvolti sono stati i seguenti : QUALIFICA DURATA ORE TITOLO INF. PROF. 7 La complessità dell attività infermieristica INF. PROF. 14 Stomie e complicanze approccio multidisciplinare INF. PROF. 14 Stomie e complicanze approccio multidisciplinare MEDICO 15 Memoria e attenzione valutazione neuropsicologica MEDICO 8 Invecchiamento e disabilità intellettiva MEDICO 7 Relazioni significative con le famiglie in RSA MEDICO 7 La malattia di HUNTINGTON MEDICO 5 Vulnerabilità : etica e cura TOTALE ORE 77 9

10 CERTIFICAZIONE DI QUALITA ISO 9001 Nel corso dell anno l Ente ha impostato il manuale della qualità e ha avviato le relative procedure per ottenere la certificazione.. Dopo le opportune fasi di verifica e ispezione da parte dell Ente certificatore TUV RHEINLAND è stata rilasciata la certificazione di qualità che viene di seguito riportata. 10

11 BENI IMMOBILI L Ente è proprietario dei seguenti beni immobili : Terreno sito in Piazza Europa Trigolo. Si tratta di un piccolissimo appezzamento di terreno di cui l Ente è proprietario per 1/6, ceduto in comodato d uso al Comune d Trigolo che lo ha adibito a giardini pubblici. Terreni rurali oggetto dell eredità Carlo Andena. Con atto notarile n del 14/04/2005 è stata sciolta la comunione dei beni oggetto dell eredità Andena e sono stati assegnati alle parti i rispettivi lotti come identificati dall atto notarile sopraccitato per i quali l Ente è divenuto proprietario esclusivo. Il valore dei terreni iscritto a bilancio è pari a dato dal valore iniziale di ( la perizia di stima asseverata predisposta dall Agronomo Dott. Raimondi in data è stata ritenuta tutt oggi congrua ) incrementato delle spese notarili e di accatastamento sostenute nell anno pari a Terreno e fabbricato oggetto della donazione Mombelli Rosetta. Con atto notarile n del 08/06/2007 la nostra ospite Sig.ra Mombelli Rosetta ha donato all ASP un fabbricato rurale con annesso appezzamento di terreno sito in Crema zona San Bernardino identificato nel foglio 28 mappali 123, 124, 183, 498, 500. Alla proprietà donata è stato attribuito un valore di , per spese notarili. Fabbricato sede dell Ente. Il Fabbricato è stato recentemente oggetto di un intervento globale di ristrutturazione ed ha goduto di un contributo statale a fondo perduto di LAVORI Nel corso del 2010 è stato completato il progetto di sistemazione dell impianto di climatizzazione e dell impianto di riscaldamento attraverso l acquisto di un nuovo chiller e la sostituzione di una caldaia. Nel secondo semestre dell anno sono stati avviati i lavori relativi alla realizzazione di nuovi spazi per le terapie comportamentali e multisensoriali, il cui progetto era stato approvato nel 2009, che termineranno ad aprile L altro importante progetto avviato nel 2009 e relativo alla realizzazione di una Comunità Alloggio per 24 posti per anziani autosufficienti sulla proprietà Mombelli di Crema nell anno 2010 è rimasto in fase di stallo a causa del parere negativo espresso sul permesso a costruire da parte della Sovrintendenza di Brescia. Solo verso la fine del 2010 e a seguito alcune modifiche apportate al progetto, si è ottenuto l assenso da parte della Sovrintendenza. Nel corso del 2011 si ripercorrerà nuovamente la fase di progettazione definitiva e richiesta di permesso a costruire al termine della quale si potrà finalmente dare il via alla progettazione esecutiva e alla gara di appalto per l assegnazione dei lavori. Si ricorda che al progetto è stato assegnato un contributo a fondo perduto di da parte della Fondazione Cariplo. 11

12 ACQUISTO MOBILI E ATTREZZATURE Durante l anno 2010 si è proceduto ad un ammodernamento delle attrezzature e degli impianti della struttura. In particolare si è proceduto ad acquistare impianti, attrezzature, mobili e arredi per finanziati con la liquidità derivante dall accantonamento al Fondo Ammortamento come di seguito evidenziato : CATEGORIA BENE ACQUISTATO ACQUISTI ATTREZZATURA GENERICA Portabiciclette 360,00 TECNICA 0,00 TOTALE 360,00 ATTREZZATURA N 3 compressori per materassi antidec. 766,80 SPECIFICA N. 1 apparecchio per aerosol 870,00 REPARTI DEGENZA N 2 Sollevatori 4.950,40 N. 2 carrelli per terapia sanitaria 3.695,94 N. 6 compressori per materassi antidec 1.604,80 N 6 materassi antidec. con compressore 7.484,40 Attrezzature per stanza Snoezelen ,16 TOTALE ,50 ATTREZZATURA Cuocipasta 4.603,20 SPECIFICA Apriscatole professionale 90,59 DI CUCINA TOTALE 4.693,79 ATTREZZATURA Aspiratore 310,00 SPECIFICA PULIZIA TOTALE 310,00 ATTREZZATURA Trattorino tagliaerba 3.000,00 SPECIFICA Transpallet 246,00 TECNICA TOTALE 3.246,00 ATTREZZATURE Calcolatrice 84,00 UFFICIO Nuovi PC Uffici + Guardiole 2.887,80 ELETTRONICHE TOTALE 2.971,80 12

13 SISTEMI AUDIO n 2 TV per nuove stanze degenza 438,00 TELEVISIVI Sistema telecamere antiintrusione 5.162,40 N. 30 TV digitale terrestre 4.625,34 TOTALE ,74 MOBILI Arredi Ufficio Medico del Lavoro 1.249,79 ARREDI Armadio ufficio segreteria 513,56 n 8 poltrone relax salone animazione 2.126,40 Lampadario Atrio 744,00 Armadi 355,85 Bacheche a muro per ascensori 209,52 TOTALE 5.199,12 TOTALE GENERALE ACQUISTI AL 31/12/ ,95 ASPETTI ECONOMICI DELLA GESTIONE Per un analisi particolareggiata del Bilancio per l esercizio 2010 si rimanda alla Nota Integrativa. In questa sede preme sottolineare che il Bilancio 2010 si chiude con un risultato economico positivo di La gestione ordinaria del 2010 presenta un risultato positivo di gestione a cui si deve aggiungere proventi straordinari pari a ( di cui relativi al premio di qualità assegnato dall ASL nel 2010 ma relativo all anno 2009 ) e proventi finanziari pari a GESTIONE ORDINARIA RISULTATO DELLA GESTIONE GESTIONE STRAORDINARIA PROVENTI E ONERI FINANZIARI PROVENTI E ONERI STRAORDINARI IMPOSTE D ESERCIZIO RISULTATO FINALE

14 Nel prospetto sottostante sono riportati i dati di raffronto tra il Bilancio 2010 di Previsione, il Bilancio 2010 e il Bilancio dell anno precedente. Rispetto al Bilancio 2009 si evidenzia un aumento del costo dei beni di consumo per i reparti di degenza, un aumento dei costi delle utenze e un aumento dei costi del personale mentre si registra una riduzione dei costi per acquisto generi alimentari e per manutenzioni. I ricavi per prestazioni sanitarie assistenziali erogate sono aumentati rispetto al 2010 mentre si è registrata una riduzione dei proventi straordinari e dei ricavi finanziari. OGGETTO BUDGET 2010 BILANCIO 2010 DIFFERENZA BILANCIO 2009 BILANCIO 2010 DIFFERENZA COSTI ACQ. BENI CONSUMO REPARTI DEGENZA , , , , , ,00 ACQ. BENI CONSUMO CUCINA , , , , , ,00 ACQ. BENI CONSUMO SERVIZI VARI , , , , ,00 893,00 UTENZE , , , , , ,00 PRESTAZIONI DI SERVIZI , , , , , ,00 SAD , , , , ,00-602,00 CONSULENZE , , , , , ,00 MANUTENZIONI , , , , , ,00 COSTI GENERALI DI FUNZIONAMENTO , , , , , ,00 AFFITTI E NOLI 2.200, ,00-55, , ,00 59,00 COSTI DEL PERSONALE , , , , , ,00 AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI , ,00 736, , , ,00 RIMANENZE 0, , , , , ,00 ACCANTONAMENTO FONDI RISCHI 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 ONERI FINANZIARI 100,00 169,00 69,00 98,00 169,00 71,00 ONERI DIVERSI DI GESTIONE 7.000, ,00 796, , , ,00 ONERI STRAORDINARI 6.000, , , , , ,00 IMPOSTE 7.500, , , , , , , , , , , ,00 RICAVI RETTE DEGENZA PRIVATI E COMUNI , , , , , ,00 RETTE SOLVENTI , , , , , ,00 CONTRIBUTI FORFETTARI , , , , , ,00 PROVENTI SAD , , , , , ,00 PROVENTI FKT 8.000, , , , , ,00 PROVENTI SERVIZIO PASTI , , , , , ,00 OBLAZIONI E ALTRI RICAVI , , , , ,00 570,00 RICAVI FINANZIARI , , , , , ,00 SOPRAVV. ATTIVE 0,00 516,00 516,00 0,00 516,00 516,00 UTILIZZO RISERVA CALM.NE RETTE ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 RIMANENZE FINALI 0, , , , , ,00 PROVENTI STRAORDINARI 0, , , , , , , , , , , ,00 UTILE , , , , , ,00 14

15 Nella tabella seguente è stata riportata l incidenza dei costi e ricavi : Su ciascuno dei 119 posti letto; Su giornata di degenza ( 119 pl x 365 = giornate di degenza); Su giornata dell anno ( 365 gg ); Percentuale generica di incidenza. OGGETTO BILANCIO 2010 INCIDENZA SU P.L. /119 INCIDENZA GG DEG/43,435 INCIDENZA GIORNALIERA/365 INCIDENZA % SUL TOTALE COSTI ACQ. BENI CONSUMO REPARTI DEGENZA , ,07 4,69 558,51 5,02% ACQ. BENI CONSUMO CUCINA , ,68 3,25 386,24 3,47% ACQ. BENI CONSUMO SERVIZI VARI ,00 187,07 0,51 60,99 0,55% UTENZE , ,71 4,54 540,13 4,86% PRESTAZIONI DI SERVIZI , ,50 6,72 799,26 7,19% SAD ,00 208,42 0,57 67,95 0,61% CONSULENZE ,00 620,07 1,70 202,16 1,82% MANUTENZIONI ,00 567,29 1,55 184,95 1,66% COSTI GENERALI DI FUNZIONAMENTO ,00 931,33 2,55 303,64 2,73% AFFITTI E NOLI 2.145,00 18,03 0,05 5,88 0,05% COSTI DEL PERSONALE , ,73 61, ,83 66,26% AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI , ,81 4,28 508,87 4,58% RIMANENZE ,00 295,70 0,81 96,41 0,87% ACCANTONAMENTO FONDI RISCHI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% ONERI FINANZIARI 169,00 1,42 0,00 0,46 0,00% ONERI DIVERSI DI GESTIONE 7.796,00 65,51 0,18 21,36 0,19% ONERI STRAORDINARI 3.178,00 26,71 0,07 8,71 0,08% IMPOSTE 2.002,00 16,82 0,05 5,48 0,05% , ,79 93, ,82 100,00% RICAVI RETTE DEGENZA PRIVATI E COMUNI , ,61 48, ,69 49,39% RETTE SOLVENTI , ,43 4,00 476,47 4,08% CONTRIBUTI FORFETTARI , ,18 41, ,20 42,39% PROVENTI SAD ,00 168,96 0,46 55,08 0,47% PROVENTI FKT ,00 107,03 0,29 34,89 0,30% PROVENTI SERVIZIO PASTI 6.816,00 57,28 0,16 18,67 0,16% OBLAZIONI E ALTRI RICAVI ,00 247,86 0,68 80,81 0,69% RICAVI FINANZIARI ,00 307,63 0,84 100,30 0,86% SOPRAVV. ATTIVE 516,00 4,34 0,01 1,41 0,01% UTILIZZO RISERVA CALM.NE RETTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% RIMANENZE FINALI ,00 191,18 0,52 62,33 0,53% PROVENTI STRAORDINARI ,00 398,18 1,09 129,82 1,11% , ,67 98, ,67 100,00% UTILE ,00 Trigolo 31/03/2010 IL DIRETTORE Belli Dr.ssa Mariarosa 15