AGGIORNAMENTI. Aggiornamento procedura del (update) NOME FILE WINDOWS: WMA1303.exe. Leggere le note nelle pagine seguenti.

Transcript

1 AGGIORNAMENTI APPLICATIVO: OGGETTO: VERSIONI: GECOM MULTI Aggiornamento procedura del (update) NOTE PER L INSTALLAZIONE: NOME FILE WINDOWS: WMA1303.exe Eseguire il download dell aggiornamento dal sito e salvare il file in una cartella predefinita o sul desktop. Fare doppio clic sul file salvato Cliccare con il mouse sul pulsante INSTALLA. NOME FILE LINUX: UMA1303.exe Eseguire il download dell aggiornamento dal sito e salvare il file nella cartella condivisa sul server TeamLinux riservata agli aggiornamenti. Eseguire il comando AGGTAR e selezionare installazione da sito Leggere le note nelle pagine seguenti. AVVERTENZE Computers House S.r.l. - Salita Peri, IMPERIA Cap.Soc iv - C.C.I.A.A. IM Trib.IM n P.IVA Telefono: (0183) (R.A.) - Fax: (0183) indirizzo: info@chouse.it

2 INDICE IMPLEMENTAZIONI...4 Gestione differenze fiscali - MGESRF...4 MGESRF - Deduzione analitica dal reddito d impresa dell Irap inerente il costo del lavoro...4 Gestione prima nota - MPRI...6 MPRI Causale 8 Incasso fatture sospese...6 MPRI Pagamento parziale IVA sospesa...7 One Click Analysis - INQCEE/BILAQ...8 Personalizzazione generale procedura/prima nota - TABE Folder MPRI...9 Folder MDEN - Parametro Stampa segni +/- nella liquidazione Iva...9 Folder MDEN - Parametro Registro cronologico storno Iva vendite/acquisti/corrispettivi...9 Stampa elenco fatture sospese - STIVSO...10 Stampa registri IVA ordinarie / Stampa registri IVA - MIVA/REGIVA...10 Gestione Black List - MELEBL...10 Elenchi operazioni con paesi BLACK LIST Stampa del brogliaccio - INTRAMD...10 Gestione cespiti - CESP CESP1 e altri comandi Stampa progressivi IVA per codice aliquota - MSTIVA...11 Gestione modello IVA GIVA GIVA13 - Chiusura dichiarazione IVA e trasferimento tributi in F ANOMALIE CORRETTE Calcolo bilancio e Nota Integrativa - GEPRMUL...13 GEPRMUL 3- Introduzione bilancio su progressivi Stampa elenco fatture sospese - STIVSO...13 STIVSO Stampa controllo acquisti/vendite (Iva di cassa) Stampa registri IVA ordinarie/ Stampa registri IVA - MIVA/REGIVA...13 Gestione modello IVA2013 GIVA Comunicazione annuale Iva IVACOM...13 Stampa registrazioni - STAREG...13 Anagrafica intermediario telematico - TABE Stampa registri Iva/ Stampa riepilogo IVA quater - REGIVA/RIEQUA...14 Stampa registri IVA - REGIVA...14 Interrogazione/Stampa Bilancio IV direttiva CEE - INQCEE/BILAQ...14 Calcolo quote e stampa registro cespiti CESP Stampa partitari e aggiornamento conti ordinarie - MPART...14 Comunicazione opzione IRAP COMIRAP...14 Modello IVA art.74 bis - M74BIS Pag. 2/14

3 Gestione Nota Integrativa NICEE...14 NICEE Variazioni voci attivo e passivo Pag. 3/14

4 IMPLEMENTAZIONI Gestione differenze fiscali - MGESRF MGESRF - Deduzione analitica dal reddito d impresa dell Irap inerente il costo del lavoro Come noto, l art. 2 del DL 201/2011 (cd. "Decreto Salva Italia"), permette alle imprese, a decorrere dal periodo d imposta 2012, di dedurre dal reddito IRES/IRPEF l intero ammontare dell IRAP determinato sulla quota imponibile delle spese (al netto delle relative deduzioni spettanti): per il personale dipendente; per il personale assimilato al lavoro dipendente (es.: compensi erogati ai co.co.co, ai lavoratori a progetto ed agli amministratori). fermo restando che la quota di IRAP forfetariamente imputabile alla presenza di interessi passivi rimane deducibile per il 10%. Di seguito si riportano le caratteristiche della nuova deduzione: a. L IRAP analiticamente deducibile è quella «relativa alla quota imponibile delle spese per il personale dipendente e assimilato 1 al netto delle deduzioni spettanti ai sensi dell articolo 11, commi 1, lettera a), 1-bis, 4-bis, 4-bis.1, del medesimo decreto legislativo n. 446 del 1997» (in pratica quelle del cd. cuneo fiscale ) L IRAP è ammessa in deduzione dall IRES ai sensi dell art. 99, comma 1, del T.U.I.R, pertanto, per calcolare in ciascun periodo d imposta l IRAP deducibile occorre determinare (l Agenzia non dice come) la quota imponibile IRAP di dette spese per il personale dipendente e assimilato. Tale calcolo va effettuato distintamente: i. per il periodo d imposta cui si riferisce il versamento a saldo ii. per quello relativo ai versamenti degli acconti. b. La quota imponibile IRAP imputabile al costo del lavoro si trova facendo il rapporto tra il costo del lavoro al netto delle menzionate deduzioni e il valore della produzione imponibile: c. Trovato il rapporto si moltiplica per esso l IRAP versata in saldo o in acconto:. E necessario fare conti distinti per i versamenti a saldo e in acconto in quanto, per ciascuna tipologia, l ammontare delle spese del personale e del valore della produzione è quello di competenza del periodo cui il versamento si riferisce. In altri termini: il numeratore e il denominatore del rapporto sono quelli del relativo periodo di competenza. Esempio: con riferimento al saldo IRAP 2011, versato nel 2012, vanno considerate le spese del personale e il valore della produzione relativi al 2011; per gli acconti IRAP 2012, sempre versati nel 2012, invece vanno considerate le spese del personale e il valore della produzione relativi al 2012 (in pratica rimane come regola che il prospetto dovrà avere due sezioni, come quello attualmente presente e che rimane però valido solo per gli interessi passivi). d. Per quanto riguarda gli acconti va tenuto presente che occorre considerare solo la quota effettivamente rimasta a carico dell impresa: cioè ACCONTI EVENTUALE SALDO A CREDITO. e. In attesa di specifici chiarimenti dell Agenzia delle Entrate, il calcolo dell IRAP deducibile analiticamente si effettua dopo quello dell IRAP deducibile forfettariamente (10% per presenza interessi passivi), anche se con la medesima base imponibile: la somme di entrambe le deduzioni però, in base all art.99 TUIR, non potrà superare comunque l IRAP effettivamente versata (e rimasta a carico), anche se matematicamente ciò sarebbe possibile (con un rapporto di cui al punto b molto alto, superiore al 90%). 1 Codice per trasferimenti PDC-Redditi 801. Pag. 4/14

5 Esempio: Ricavi Costi diversi da lavoro e interessi Imponibile Irap Irap versata * 0,39 = 46,8 Costi del personale Costi per interessi passivi 10 Incidenza del costo del personale sul valore della produzione imponibile: 1.190/1.200 = 0,992 se ne usa solo 0,90 Irap deducibile relativa al costo del lavoro = 46,8 * 0,90 = 42,12 Irap deducibile relativa agli interessi passivi = 46,8 * 0,10 = 4,68 Totale deduzione irap = 42,12 + 4,68 = 46,8. Quanto detto finora è riassunto in un unica videata del programma MGERSF, all interno della quale vengono gestite entrambe le deduzioni: forfettaria (10% interessi) e analitica (costo del lavoro). In tale videata, suddivisa come detto in due periodi di imposta (per quest anno i periodi sono Anno 2011 e Anno 2012 ) al fine di accogliere le diverse condizioni di deducibilità del saldo Irap anno precedente e acconti Irap anno in corso, troviamo i seguenti campi: Saldo interessi passivi : accoglie la differenza positiva tra interessi passivi e interessi attivi registrati in contabilità (nei PDC standard TeamSystem tali conti sono contraddistinti dal codice per trasferimento in DIRED n. 609); Spese per il personale : accoglie i costi per il personale dipendente e assimilato (nei PDC standard TeamSystem tali conti sono contraddistinti dal codice per trasferimento in DIRED n. 801); Deduzioni lavoro dipendente : accoglie le deduzioni dalla base imponibile IRAP spettanti ai sensi dell articolo 11, commi 1, lettera a), 1-bis, 4-bis, 4-bis.1, del decreto legislativo n. 446 del 1997 (nel campo interno vanno inserite le deduzioni forfait per autotrasporto di cui al comma 1-bis); Spese per il personale rilevanti : in cui il programma espone la differenza tra spese e deduzioni, determinando così il costo rimasto a carico dell impresa; Valore della produzione : campo che accoglie il VAP netto di cui al campo ; Pag. 5/14

6 Versamento IRAP a saldo : accoglie il versamento del saldo IRAP relativo al precedente periodo d imposta (quest anno accoglierà il saldo IRAP 2011 versato a Giugno-Luglio 2012); Versamento IRAP in acconto : accoglie il versamento degli acconti IRAP relativo al presente periodo d imposta (quest anno accoglierà gli acconti IRAP 2012 versati a Giugno-Luglio/Novembre 2012); IRAP 2012 dovuta : accoglie l Irap dovuta per il 2012 (acconti ± saldo, dove con il segno meno si intende che i versamenti IRAP vanno considerati al netto di un eventuale saldo a credito), che si rinviene nel campo: ; Di cui imputabile al costo del personale : percentuale calcolata automaticamente dal programma secondo quanto illustrato al precedente punto b (tale percentuale non può superare il valore di 90,00% in caso di presenza di deduzione forfetaria per interessi passivi netti, in quanto a quest ultima è riservata ex lege la quota del 10,00%); Irap versata rilevante : accoglie rispettivamente il saldo Irap per il periodo precedente (quest anno per il 2011) e il minore tra Versamento IRAP in acconto e IRAP 2012 dovuta per l attuale periodo (quest anno appunto il 2012); 10% Irap versata : accoglie forfettariamente il 10% dell Irap versata rilevante; Costo personale : accoglie analiticamente il risultato della moltiplicazione tra Irap versata rilevante e % di cui imputabile al costo del personale; Totale 10% IRAP da portare in deduzione : accoglie la somma dei 10% Irap versata calcolati per ciascun periodo; Totale IRAP versata imputabile al costo del personale da portare in deduzione : accoglie la somma dei 2 valori di Costo personale calcolati per ciascun periodo. Infine la somma di tali ultimi due campi verrà trasferita, quale variazione in diminuzione del reddito imponibile IRES, all interno del campo. Gestione prima nota - MPRI MPRI Causale 8 Incasso fatture sospese All interno della causale 8 - Incasso fatture sospese è presente il nuovo campo Tipo movimento in cui dovrà essere indicato uno dei seguenti parametri: 1 - Vendite da utilizzare per l incasso di documenti attivi sospesi; 2 Acquisti da utilizzare per il pagamento di documenti passivi sospesi; 3 Corrispettivi da utilizzare per l incasso di corrispettivi sospesi. Se dopo aver indicato nel suddetto campo uno dei tre parametri ( 1 - Vendite, 2 Acquisti, 3 Corrispettivi ), non si indica alcun valore nel campo successivo Causale originale, nelle successive operazioni di ricerca, la procedura mostrerà non solo le causali originali ma anche quelle collegate alla causale originale stessa. Così, ad esempio, se si è indicato 1 Vendite nel campo Tipo movimento e non si è indicato nulla nel successivo Causale originale, quando si esegue l operazione di ricerca verrà data la possibilità di visualizzare e di selezionare nell elenco non solo le registrazioni effettuate con la causale 1 ma anche quelle effettuate con le causali ad essa legate, ad esempio 101, oltre ai documenti che rettificano la causale 1, come ad esempio la causale 2 nota di credito a cliente o la causale 5 nota di debito da cliente ecc, ecc.. Discorso analogo qualora si indichi 2 Acquisti sul primo campo: in questo caso nell elenco proposto avremo riportate tutte le registrazioni effettuate sia con la causale 11 che con le causali collegate alla 11 oltre alle note di debito registrate sospese, con la causale 12 nota di credito da fornitore, o 14 nota di debito da fornitore. Infine l impostazione del parametro 3 Corrispettivi consente di poter selezionare non solo la causale 20 per eventuali corrispettivi sospesi ma anche le causali legate alla 20 (ad esempio 320 ecc.ecc.). Pag. 6/14

7 Qualora nel campo Tipo movimento si indichi il parametro 1 Vendite e nel campo Causale originale 1 Fattura di vendita, nell elenco si otterrà la visualizzazione e quindi la possibilità di selezionare solo registrazioni di fatture sospese effettuate con la causale 1 - Fattura di vendita. Stesso discorso ovviamente nel caso in cui sia stato indicato 2 Acquisti nel primo campo e 11 Fattura di acquisto nel campo successivo. MPRI Pagamento parziale IVA sospesa Da questa versione viene implementata l opzione di riproporzionamento in presenza di incasso/pagamento parziale di una fattura con Iva sospesa e più aliquote. Dopo aver selezionato la causale 8 - Incasso fatture sospese si dovrà così procedere: selezionata la fattura ed indicato l importo parziale effettivamente incassato/pagato, andrà cancellato l importo riportato nel campo Abbuono, in questo modo la procedura visualizzerà la segnalazione Importo pagamento parziale effettuo la riproporzione? che se confermata consentirà di ottenere la proposta di ripartizione proporzionale tra i vari importi. Pag. 7/14

8 One Click Analysis - INQCEE/BILAQ Con il presente aggiornamento viene data la possibilità di generare i dati per la Relazione sulla Gestione di NICEE Nota integrativa, dalla scelta Analisi Dati di INQCEE/BILAQ. All interno della funzione Export Relazione sulla Gestione dell Analisi Dati è presente il bottone Genera file! che va selezionato per generare un file i cui dati verranno inseriti all interno della Relazione sulla Gestione durante l elaborazione del documento stesso. IMPORTANTE Si fa presente che, prima di procedere alla generazione di detto file è necessario verificare che sia presente la cartella di scambio in cui il file può essere copiato. La cartella va indicata se non presente, o ne va verificata la presenza semplicemente digitando il comando ABPER Gestione indirizzario per analisi di bilancio sulla linea di comando o selezionandolo all interno della cartella Utilità procedura. Nel primo campo, Nome direttorio, va quindi indicato il nome di una cartella di rete condivisa dove copiare il file. Il nome del file dati che è creato all interno della cartella indicata in ABPER sarà composto in questo modo: RGAAPDDDD.TXT dove AA rappresenta l anno d esercizio (ad esempio 12), P il periodo all interno dell esercizio (quindi 0 o 1 ), DDDD il codice della ditta. Il file RG TXT, sulla base di quanto detto, sarà quindi il file che contiene i dati per la relazione sulla gestione relativa all esercizio 2012 della ditta 1. Richiamando da NICEE Gestione documenti ed allegati la scelta Relazione sulla gestione la procedura preleverà i dati all interno del file (nel nostro esempio RG TXT) riportandoli all interno del documento di Word. I dati prelevati dal file sono gli indici di bilancio calcolati per due esercizi, i dati dello stato patrimoniale e del conto economico a valori aggregati. Sempre all interno dell Analisi dati sono state apportate delle ulteriori modifiche per consentire la verifica della correttezza dei dati calcolati. Pertanto, in base a tali implementazioni, se nel bilancio non sono presenti i dati necessari al calcolo di un indice di bilancio, nell indice non verrà più indicato genericamente 0 ma Indice non calcolato. Inoltre, per ogni tipologia di indici di bilancio è stato aggiunto, nella parte superiore della videata, il bottone Verifica tabella dati esterni che andrà selezionato per visualizzare le righe della Tabella dati esterni con il valore già inserito o con la dicitura Manca valore o valore =0 ad evidenziare la mancanza del dato per cui l indice calcolato potrebbe non essere corretto. Pag. 8/14

9 Personalizzazione generale procedura/prima nota - TABE97 Folder MPRI Nella Pagina 3 della scelta MPRI presente in TABE97 è stato aggiunto il flag 43 Causale 24, proposta ultima distinta inserita che può assumere i seguenti valori: T = Entrambe : valore di default proposto dalla procedura. Il programma si comporta nella distinta ricavi/incassi della causale 24 come nelle versioni precedenti; pertanto se in un corrispettivo sono impostate una distinta ricavi e una distinta incassi, tali distinte saranno proposte per ogni corrispettivo (distinta ricavi) successivo e per ogni totale di giornata successivo (distinta incassi). N = No proposta : se nel corrispettivo è stata impostata una distinta ricavi e/o una distinta incassi, queste non verranno mai proposte per i corrispettivi successivi. I = Solo incassi, inserendo in un corrispettivo una distinta ricavi e/o una distinta incassi, nei corrispettivi successivi verrà proposta solo la distinta incassi. R = Solo ricavi, inserendo in un corrispettivo una distinta ricavi e/o una distinta incassi, nei corrispettivi successivi verrà proposta solo la distinta ricavi. Si ribadisce che il parametro di default è T = Entrambe e che mantenendo il flag così impostato la procedura continuerà a funzionare come nelle versioni precedenti a questa. Folder MDEN - Parametro Stampa segni +/- nella liquidazione Iva Nel folder MDEN di TABE97 è stato aggiunto il nuovo parametro Stampa segni +/- nella liquidazione Iva, codice interno 105, che può assumere i valori S o N. Questo nuovo parametro, se impostato ad S consente di stampare nelle liquidazioni Iva, a fianco delle varie voci (Iva acquisti, Iva vendite, Iva corrispettivi ecc.ecc.), il segno + o al fine di arrivare agevolmente al valore dell imposta da versare o dell imposta a credito. Il valore di default che viene impostato automaticamente dalla procedura è NO per cui non modificandolo si otterrà la stessa stampa delle versioni precedenti. Folder MDEN - Parametro Registro cronologico storno Iva vendite/acquisti/corrispettivi Nel folder MDEN di TABE97 è stato aggiunto il nuovo parametro Registro cronologico storno Iva vendite/acquisti/corrispettivi, codice interno 106, che può assumere i valori S o N. Impostando il parametro ad S, il giroconto automatico della liquidazione Iva, per le ditte professioniste in contabilità ordinaria, non genererà la registrazione dello storno Iva acquisti/iva vendite/iva corrispettivi ad erario nei movimenti dei professionisti. La registrazione verrà effettuata solo per la parte contabile. Indipendentemente da come è stato impostato detto parametro le rilevazioni degli interessi passivi o del costo in caso di prorata continueranno ad essere generate sia nei movimenti contabili sia nei movimenti professionisti. Pag. 9/14

10 Stampa elenco fatture sospese - STIVSO Nella Stampa elenco fatture di acquisto (iva di cassa) dello STIVSO, qualora il campo Tipo elaborazione sia stato impostato ad 1, 3 o 4, verrà stampato, nella parte relativa ai totali, l importo dell Iva indetraibile. Stampa registri IVA ordinarie / Stampa registri IVA - MIVA/REGIVA Per le ditte in contabilità ordinaria nel Registro Iva corrispettivi verrà stampata, nel mese/trimestre in cui avviene l incasso del corrispettivo, un apposita riga che segnala Incasso corrispettivo sospeso con il riferimento del periodo in cui il corrispettivo è stato stampato come sospeso nel registro stesso ( Incasso in sospensione d imposta ). Gestione Black List - MELEBL Elenchi operazioni con paesi BLACK LIST Da questa versione in MELEBL è stata modificata la gestione del passaggio dalla denuncia di tipo mensile a quella trimestrale. Si pensi, ad esempio, ad un soggetto con l obbligo di invio mensile che dopo aver effettuato gli invii per i periodi di gennaio, febbraio e marzo 2013 si trovi a dover inviare il periodo successivo trimestralmente: in questo caso dopo aver indicato la nuova periodicità nel campo Tipo riepilogo black list dell anagrafica della ditta (ANADITTE) si dovrà entrare in MELEBL Gestione Black list, indicare il codice della ditta che ora avrà il campo Denuncia impostato a T = Trimestrale e nel campo Trimestre indicare 2. In questo modo il programma convertirà il valore 2 inserito nel campo Trimestre con il valore 12 che identifica il trimestre Aprile Giugno. In pratica nei passaggi da denuncia mensile a trimestrale il programma va a sommare il valore 10 al periodo-mese così da gestire, nel caso in esempio, sia il mese 2 che il trimestre 2, che diventa appunto 12. Allo stesso modo se è già presente il mese 3 e si vuole, per il cambio di periodicità, gestire il trimestre 3 il programma creerà automaticamente il periodo 13 ; ugualmente se in presenza del mese 4 si vuole gestire il quarto trimestre è necessario indicare 4 nel campo Trimestre ed il programma creerà il periodo 14 per gestirlo. Stampa del brogliaccio - INTRAMD Nella Stampa brogliaccio intra nel caso in cui il documento (campo Tipo modello ) riguardi i servizi sono state aggiunte due nuove colonne, Dt.doc.orig. e N.doc.orig., in cui sono evidenziate sia la data che il numero del documento originale. Gestione cespiti - CESP1 CESP1 e altri comandi Con la versione MULTI rilasciata in data era stata introdotta, in base alla Legge n. 92/2012, la percentuale di deducibilità del 27,50% riguardante i costi degli automezzi per le società con esercizio a cavallo d anno iniziato nel periodo 19/7/ /12/2012. Si ritiene che tale legge, che prevedeva appunto per i costi dei veicoli una deducibilità ridotta al 27,50% in luogo del precedente 40%, non debba più essere applicata in base a quando indicato nelle Istruzioni di UNICO Società di capitali 2013 e pertanto il programma considera anche per questa casistica la percentuale di deducibilità del 20%. Pag. 10/14

11 Stampa progressivi IVA per codice aliquota - MSTIVA Eseguendo la stampa sintetica, ovvero impostando a N il campo Dettaglio, si attiva il nuovo campo Totale suddivisione per causale e aliquota che se impostato a S farà sì che nella stampa per ogni tipologia di operazioni (ad esempio Beni destinati alla rivendita ) siano visualizzati i totali per causale contabile e aliquota Iva. Esempio relativo agli acquisti: Pag. 11/14

12 IMPORTANTE È possibile ottenere la stampa di cui sopra anche di seguito alla stampa della liquidazione Iva (MDEN): per ottenerla è sufficiente impostare a S il nuovo campo Prospetto codici Iva11. In coda alla liquidazione Iva provvisoria viene stampato solo il prospetto degli acquisti. Gestione modello IVA GIVA13 GIVA13 - Chiusura dichiarazione IVA e trasferimento tributi in F24 Nelle Note Multi rilasciate in data a pagina 112 e 113 era così riportato: 8 Credito da utilizzare a : è un campo solo manuale, in cui va indicato il credito verticale disponibile, da utilizzare negli MDEN futuri, e quindi non dal 1 MDEN Indicando il mese/periodo e il relativo Importo, la procedura considererà tale importo come trasferito in F24, fino al periodo indicato, recuperandolo verticalmente nella data indicata, inserendo un importo negativo, nel GEPROI - Progressivi per liquidazione - anno 2013 Crediti/debiti netti-cred Utili - 2 colonna, Crediti trasferiti. Il periodo da indicare, non può essere uguale o inferiore a quello esposto nel campo Credito da utilizzare fino a (punto 7). Tale importo, quando presente, viene sempre memorizzato, in GEPROI - anno 2013 Crediti/debiti netti-cred. Utili., 2 colonna ( Crediti trasferiti ), 2 rigo (ovvero Importo trasferito in liquidazioni successive alla prima ), e quindi viene sempre considerato come trasferito, nel mese/trimestre 1. Quanto sopra indicato è sostituito dal testo a seguire: 8 Credito da utilizzare a : è un campo automatico in cui viene indicato il credito verticale disponibile che verrà reintrodotto e utilizzato nel MDEN del mese indicato in questo campo. La procedura riporta sempre il mese successivo al mese indicato al punto 7 Credito da utilizzare fino a, quindi, il credito verticale, non verrà mai considerato dal primo MDEN del 2013, a meno che non vengano azzerati il mese e l importo manualmente in fase di chiusura. Azzerando il mese e l importo il credito Iva verticale verrà considerato dal 1 MDEN del L importo indicato in questo campo viene momentaneamente inibito e recuperato verticalmente nel mese indicato, inserendo un importo negativo, nel GEPROI - Progressivi per liquidazione - anno 2013 Crediti/debiti netti-cred Utili - 2 colonna, Crediti trasferiti. Allo stesso tempo, tale importo, viene memorizzato, in GEPROI - anno 2013 Crediti/debiti netti-cred. Utili., 2 colonna ( Crediti trasferiti ), 2 rigo (ovvero Importo trasferito in liquidazioni successive alla prima ). Inoltre come regola generale per il credito Iva, va osservato quanto sotto riportato: IMPORTANTE Sempre in merito alla gestione del credito Iva si ribadisce che, dopo aver effettuato la chiusura della dichiarazione Iva 2013 (GIVA13), è SEMPRE consigliabile eseguire la ristampa sia dell MDEN annuale 2012 (in provvisorio) sia degli MDEN del 2013 che erano già stati stampati in precedenza. Pag. 12/14

13 ANOMALIE CORRETTE Calcolo bilancio e Nota Integrativa - GEPRMUL GEPRMUL 3- Introduzione bilancio su progressivi Nel prospetto di controllo visualizzabile con la selezione del tasto funzione Totali non erano conteggiati i valori inseriti come clienti \ fornitori. Stampa elenco fatture sospese - STIVSO STIVSO Stampa controllo acquisti/vendite (Iva di cassa) Eseguendo la Stampa controllo acquisti (Iva di cassa) o la Stampa controllo vendite (Iva di cassa), se il mese/trimestre era stato inserito in modo errato la procedura non bloccava la compilazione segnalando al termine dell elaborazione un errore di index. Stampa registri IVA ordinarie/ Stampa registri IVA - MIVA/REGIVA Per le ditte in contabilità semplificata e con registrazioni non Iva che generavano un rateo, nella stampa dei registri Iva il rateo era stampato due volte. L anomalia si verificava se per la causale utilizzata dal programma per rilevare il rateo non era stato impostato in TABE06 il check sul campo Richiesta numero documento semplificata. Gestione modello IVA2013 GIVA13 Se nel Prospetto Agenzia di Viaggi non era presente il campo Base imponibile Lorda il programma trasferiva i costi nel rigo VF12 invece che nel rigo VF13. Si verificava un anomalia nel caso in cui i righi della Sezione 3, VA20 a VA26, non erano sufficienti per l indicazione dei rapporti con gli operatori finanziari ed era presente un ulteriore modulo da compilare. In questo caso il file non era creato correttamente ed i controlli segnalavano l errore. In presenza di due moduli, veniva barrato il quadro VL di un modulo come se fosse compilato anche se in realtà vuoto. L errata barratura veniva segnalata dal controllo telematico. Comunicazione annuale Iva IVACOM Se si eseguiva la stampa pdf su stampante, veniva sempre prodotta l anteprima. Se in ANADITTE il campo Categorie particolari era stato impostato a G, la comunicazione annuale Iva veniva comunque creata anche se vuota. Accedendo alla Comunicazione era inoltre assente il controllo in caso di ditta disabilitata. Se nella scelta Stampa su modello erano inseriti manualmente nella griglia i codici delle ditte, in alcuni casi poteva verificarsi il blocco del programma. Stampa registrazioni - STAREG Con il presente aggiornamento viene modificata la modalità di conteggio del numero fatture in caso di ditta Autotrasportatore in quanto la procedura conteggiava due volte le fatture con il posticipo nell esercizio. Pag. 13/14

14 Anagrafica intermediario telematico - TABE24 Si verificava un anomalia tale per cui non era più presente il campo Tipologia invio telematico. Stampa registri Iva/ Stampa riepilogo IVA quater - REGIVA/RIEQUA In caso di ditte ex minimi per le quali in ANADITTE si era impostato ad F il campo Categorie particolari era erroneamente stampato il calcolo degli interessi del 1%. Stampa registri IVA - REGIVA Se per le ditte con contabilità semplificata e tipo denuncia trimestrale si eseguiva il comando REGIVA con il campo Stampa in prova impostato a S ed il campo "Eseguo registrazione contabile impostato ad N" la registrazione degli interessi veniva comunque generata. Interrogazione/Stampa Bilancio IV direttiva CEE - INQCEE/BILAQ Per le ditta che utilizzano gli intermedi clienti/fornitori non veniva calcolato correttamente il risultato di esercizio patrimoniale. Calcolo quote e stampa registro cespiti CESP2 Il file di export non veniva generato correttamente. Stampa partitari e aggiornamento conti ordinarie - MPART Nella stampa grafica nel caso di cambio del conto il progressivo di pagina non ripartiva da 1. Comunicazione opzione IRAP COMIRAP Dalla scelta 6 Calcolo Imponibile IRAP non era più possibile stampare il prospetto di calcolo del COMIRAP. Modello IVA art.74 bis - M74BIS12 Non era più possibile inserire dei valori e gestire la dichiarazione. Gestione Nota Integrativa NICEE NICEE Variazioni voci attivo e passivo In alcuni casi all interno delle Variazioni voci attivo e passivo nei crediti esigibili entro l esercizio e nei debiti esigibili entro l esercizio, veniva riportato un valore come consistenza iniziale che non era identico al saldo finale dell anno precedente. Pag. 14/14