Le presenti note sono relative a Palma versione e successive

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1 Fattura PA Le presenti note sono relative a Palma versione e successive Per ogni informazione circa le voci delle maschere della Fattura PA, e per i dati necessari alla compilazione, riferirsi al sito ufficiale dell Agenzia delle entrate: La presente procedura consente di ottenere un file conforme con le specifiche tecniche esposte nel suddetto sito. Si fa presente che per la spedizione è necessario che il file generato venga sottoposto a firma elettronica, la presente procedura non effettua l operazione di firma elettronica, a tal proposito viene riportato stralcio della documentazione (Specifiche tecniche SdI v1.1 ) inerente la firma elettronica: 2.1 FORMATI DI FIRMA ELETTRONICA E RIFERIMENTO TEMPORALE Il SdI accetta come fattura elettronica un documento informatico provvisto di un riferimento temporale e firmato elettronicamente tramite un certificato di firma elettronica qualificata, non contenente macroistruzioni o codici eseguibili tali da attivare funzionalità che possano modificare gli atti, i fatti o i dati nello stesso rappresentati. Il certificato di firma elettronica qualificata deve essere rilasciato da un certificatore accreditato, presente nell elenco pubblico dei certificatori gestito dall Agenzia per l Italia Digitale così come disciplinato dall art. 29, comma 1, del DLGS 7 marzo 2005 n. 82 e successive modifiche. I formati ammessi per firmare elettronicamente la fattura sono i seguenti: - CAdES-BES (CMS Advanced Electronic Signatures) con struttura aderente alla specifica pubblica ETSI TS V1.7.4, così come previsto dalla normativa vigente in materia a partire dal 1 settembre 2010; - XAdES-BES (XML Advanced Electronic Signatures), con struttura aderente alla specifica pubblica ETSI TS versione 1.4.1, così come previsto dalla normativa vigente in materia a partire dal 1 settembre 2010; Nell ambito del formato di firma XML l unica modalità accettata è quella enveloped. Inoltre la firma XAdES deve presentare i Reference con URI= oppure con URI= #iddoc dove iddoc indica l identificativo del documento da firmare: non è possibile quindi omettere l attributo URI all interno degli elementi Reference. Come riferimento temporale il SdI intende la valorizzazione dell attributo signing time che deve essere presente nella firma elettronica apposta sul documento. Nelle maschere, i campi contornati in rosso sono da ritenersi obbligatori o compilati con dati non conformi Il pulsante presente nei campi delle maschere consente di riportare le note della documentazione relative al campo stesso.

2 Abilitazione 1 Posizionarsi sul menù Strumenti 2 Aprire Personalizzazioni 3 Attivare la voce Attiva generazione Fattura PA Per l attivazione è necessaria la password. Salvare ed uscire dalla maschera. Configurazione parametri 1 Posizionarsi sul menù Strumenti

3 2 Aprire Impostazioni Fattura PA Configurazione dei dati preliminari alla preparazione della Fattura PA Per eventuali delucidazioni circa la nomenclatura e/o spiegazione delle voci riferirsi al documento: Per la corretta generazione del file è necessario verificare/compilare alcuni dati. Cedente Prestatore Dati Anagrafici Id Fiscale IVA IdPaese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto trasmittente (secondo lo standard ISO alpha-2 code). IdCodice: numero di identificazione fiscale del trasmittente (per i soggetti stabiliti nel territorio dello Stato Italiano corrisponde al Codice Fiscale; per i non residenti si fa riferimento all identificativo fiscale assegnato dall autorità del paese di residenza).

4 Anagrafica Denominazione: ditta, denominazione o ragione sociale del cedente/prestatore del bene/servizio da valorizzare nei casi di persona non fisica; la valorizzazione di questo campo è in alternativa a quella dei campi Nome e Cognome seguenti. Nome: nome del cedente/prestatore del bene/servizio da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Cognome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. Cognome: cognome del cedente/prestatore del bene/servizio da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Nome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. Altro

5 RegimeFiscale: regime fiscale del cedente/prestatore del bene/servizio; deve essere valorizzato con uno dei codici elencati cliccando nel pulsante. Sede Indirizzo: indirizzo del cedente/prestatore del bene/servizio; deve essere valorizzato con il nome della via, piazza, etc., comprensivo, se si vuole, del numero civico. NumeroCivico: numero civico relativo all indirizzo specificato nel campo precedente; si può omettere se già riportato nel campo precedente. CAP: Codice di Avviamento Postale relativo all indirizzo. Comune: comune cui si riferisce l indirizzo. Nazione: codice della nazione espresso secondo lo standard ISO alpha-2 code. Stabile Organizzazione

6 I campi indicati devono essere obbligatoriamente valorizzati nei soli casi in cui il cedente/prestatore è un soggetto non residente ed effettua la transazione oggetto del documento tramite l organizzazione residente sul territorio nazionale. Si riferiscono alla stabile organizzazione in Italia. Iscrizione REA Questi campi devono essere obbligatoriamente valorizzati nei casi di società soggette al vincolo dell iscrizione nel registro delle imprese ai sensi dell'art del codice civile. Ufficio: sigla della provincia ove ha sede l'ufficio del Registro delle Imprese presso il quale è registrata la società. NumeroREA: numero di repertorio con il quale la società è iscritta nel Registro delle Imprese. CapitaleSociale: indica il capitale sociale quale somma effettivamente versata e quale risulta esistente dall utlimo bilancio della società; questo campo è valorizzato nei soli casi di società di capitali (SpA, SApA, SRL). SocioUnico: questo campo è valorizzato nei casi di società per azioni e a responsabilità limitata; indica se queste si compongono di un unico socio o di più soci. StatoLiquidazione: indica se la società si trova in stato di liquidazione oppure no.

7 Rappresentante Fiscale Dati obbligatori, qualora il cedente/prestatore si avvalga di un rappresentante fiscale in Italia, ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. Nel caso di compilazione dei campi, deve essere spuntata la voce Rappresentante Fiscale Id Fiscale IVA Questi campi consentono l inserimento della partita IVA del rappresentante fiscale del cedente/prestatore. IdPaese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto rappresentante fiscale (secondo lo standard ISO alpha-2 code). IdCodice: numero di identificazione fiscale del rappresentante fiscale.

8 Anagrafica Denominazione: ditta, denominazione o ragione sociale del rappresentante fiscale del cedente/prestatore da valorizzare nei casi di persona non fisica; la valorizzazione di questo campo è in alternativa a quella dei campi Nome e Cognome seguenti. Nome: nome del rappresentante fiscale del cedente/prestatore da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Cognome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. Cognome: cognome del rappresentante fiscale del cedente/prestatore da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Nome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione.

9 Dati Trasmisisone La valorizzazione di questi dati è indispensabile ai fini di un corretto recapito del documento elettronico; va pertanto effettuata obbligatoriamente sulla base dei criteri descritti di seguito. Id Trasmittente IdPaese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto trasmittente (secondo lo standard ISO alpha-2 code). IdCodice: numero di identificazione fiscale del trasmittente (per i soggetti stabiliti nel territorio dello Stato Italiano corrisponde al Codice Fiscale; per i non residenti si fa riferimento all identificativo fiscale assegnato dall autorità del paese di residenza). Contatti Trasmittente Dati non obbligatori Configurazione File Per la trasmissione del file contenente la Fattura PA, il nome del file deve rispettare la seguente nomenclatura codice paese va espresso secondo lo standard ISO alpha-2 code; identificativo univoco del soggetto trasmittente, sia esso persona fisica o persona giuridica, è rappresentato dal suo identificativo fiscale (codice fiscale nel caso di soggetto trasmittente residente in Italia, identificativo proprio del paese di appartenenza nel caso di soggetto trasmittente residente all estero); la lunghezza di questo identificativo è di:

10 ? 11 caratteri (minimo) e 16 caratteri (massimo) nel caso di codice paese IT;? 2 caratteri (minimo) e 28 caratteri (massimo) altrimenti; Terminata la verifica/configurazione dei dati, premere il bottone [OK] per salvare le informazioni. Generazione del file Fattura PA E necessario aver compilato/verificato i dati di configurazione prima di procedere alla generazione del file Fattura PA Per la generazione del file Fattura PA è necessario aprire la maschera Fatturazione Libera Per la corretta trasmissione del file Fattura PA è necessario essere in possesso del Codice Ufficio del destinatario della fattura. CodiceDestinatario: identifica l'ufficio, appartenente all Amministrazione di cui all articolo 1 del DM 03 aprile 2013, N. 55, al quale è destinata la fattura; il suo valore deve corrispondere a quello presente nel campo Codice Ufficio riportato nella rubrica Indice PA ( ). Questo codice è possibile associarlo nella scheda del Piano dei Conti relativamente ai soggetti interessati, campo Codice Ufficio (Fattura PA). Se l informazione è presente nella scheda del conto, questo sarà automaticamente compilato nella Fattura PA. È comunque possibile inserire manualmente tale informazione, ma questa, non verrà riportata nella scheda del soggetto. Le informazioni anagrafiche del destinatario della Fattura PA sono prese dall archivio del Piano dei conti, per l indirizzo sono usate le informazioni relative alla residenza fiscale. È necessario verificare tali informazioni PRIMA della generazione della Fattura PA. Le modifiche immesse nella maschera della Fattura PA NON sono riportate nella scheda del soggetto nell archivio del Piano dei conti. Eventuali modifiche alla scheda anagrafica del conto non sono riportate nella Fattura PA eventualmente già generata. La generazione del file Fattura PA è possibile solo con fatture stampate in definitiva, non è possibile generare il file da fatture provvisorie. Una volta generato il file, questo deve essere sottoposto a firma elettronica mediante appositi strumenti software. Per la nomenclatura del file è necessario fornire un progressivo univoco, questo viene precalcolato in base alle informazioni presenti su Palma, è comunque necessario verificare che questo non sia già stato usato per file generati con strumenti diversi da Palma. Queste informazioni sono relative ad una generazione ed invio effettuate in prima persona.

11 Selezionare una fattura dalla lista fatture ed entrare in Modifica (con doppio click o con il pulsante [Modifica]) verificare che la Fattura sia stata stampata in definitiva. Eventualmente stampare la Fattura in definitiva e quindi si attiverà la voce Fattura PA nella voce Altro nel menu della maschera Fattura PA La maschera è suddivisa nelle sequenti sezioni:? Nomenclatura file: parametri necessari alla nomenclatura del file, è necessario verificare che i campi siano regolarmente compilati, in particolare il Progressivo di invio deve essere univoco.? Header / Dettaglio Fattura: campi relativi elle informazioni della Fattura PA? Elenco anomalie: elenco delle sezioni che necessitano di uno o più campi complati.

12 Nomenclatura file Il nome del file deve rispettare la seguente nomenclatura:? il codice paese va espresso secondo lo standard ISO alpha-2 code;? l identificativo univoco del soggetto trasmittente, sia esso persona fisica o persona giuridica, è rappresentato dal suo identificativo fiscale (codice fiscale nel caso di soggetto trasmittente residente in Italia, identificativo proprio del paese di appartenenza nel caso di soggetto trasmittente residente all estero); la lunghezza di questo identificativo è di: o 11 caratteri (minimo) e 16 caratteri (massimo) nel caso di codice paese IT; o 2 caratteri (minimo) e 28 caratteri (massimo) altrimenti;? il progressivo univoco del file è rappresentato da una stringa alfanumerica di lunghezza massima di 5 caratteri e con valori ammessi [a-z], [A-Z], [0-9]. La parte preambolo del file è configurabile nella sezione Configurazione Parametri. Header / Dettaglio Questa maschera è composta da due sezioni base, o Header: la testata della Fattura PA contenente i dati anagrafici del Cedente e Cessionario o Dettaglio: il corpo della Fattura PA con le righe della fattura Elenco Anomalie Elenco delle sezioni che necessitano di intervento. In questo caso la sezione Nomenclatura non ha indicato il Pogressivo univoco, e la sezione Header è mancante di alcuni campi, ad esempio il campo Codice Destinatario risulta vuoto.

13 Header La sezione Header è composta dalle seguenti sotto-sezioni: o Dati Trasmissione: La valorizzazione di questi dati è indispensabile ai fini di un corretto recapito del documento elettronico o Cedente Prestatore: Dati obbligatori ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. o Rappresentante Fiscale: Dati obbligatori, qualora il cedente/prestatore si avvalga di un rappresentante fiscale in Italia, ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. o Cessionario Committente: Dati obbligatori ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. o Terzo Intermediario O Soggetto Emittente: Nei casi di documenti emessi da un soggetto diverso dal cedente/prestatore. o Soggetto Emittente: Specifica di Terzo Intermediario / Soggetto Emittente Dati Trasmittente Alcuni dei seguenti dati è pre-compilata se presente nella configurazione parametri Fattura PA. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. La valorizzazione di questi dati è indispensabile ai fini di un corretto recapito del documento elettronico; va pertanto effettuata obbligatoriamente sulla base dei criteri descritti di seguito. o Id Paese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto trasmittente (secondo lo standard ISO alpha-2 code).

14 o Id Codice: numero di identificazione fiscale del trasmittente (per i soggetti stabiliti nel territorio dello Stato Italiano corrisponde al Codice Fiscale; per i non residenti si fa riferimento all identificativo fiscale assegnato dall autorità del paese di residenza). o Progressivo Invio: progressivo univoco che il soggetto trasmittente attribuisce ad ogni file che inoltra al Sistema di Interscambio. (Questo campo è generato automaticamente dal modulo Fattura PA). o Formato Trasmissione: versione del tracciato con cui è stato predisposto il documento fattura. (Questo campo è generato automaticamente dal modulo Fattura PA). o Codice Destinatario: identifica l'ufficio, appartenente all Amministrazione di cui all articolo 1 del DM 03 aprile 2013, N. 55, al quale è destinata la fattura; il suo valore deve corrispondere a quello presente nel campo Codice Ufficio riportato nella rubrica Indice PA ( ). (Questo campo viene prelevato dal campo Codice Uffico Fattura PA dalla scheda presente nel Piano dei Conti, eventualmente modificabile) La valorizzazione di questi dati è obbligatoria in quanto regolata dalle disposizioni normative. Cedente Prestatore Dati obbligatori ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. Dati Anagrafici Id Fiscale IVA Questi campi consentono l inserimento della partita IVA per i soggetti residenti in Italia, oppure dell identificativo fiscale assegnato dall autorità del proprio paese per i soggetti non residenti. o Id Paese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto cedente/prestatore (secondo lo standard ISO alpha-2 code). o Id Codice: numero di identificazione fiscale del cedente/prestatore. Questi campi sono compilati automaticamente dalla intestazione presente in Palma.

15 Anagrafica La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Denominazione: ditta, denominazione o ragione sociale del cedente/prestatore del bene/servizio da valorizzare nei casi di persona non fisica; la valorizzazione di questo campo è in alternativa a quella dei campi Nome e Cognome seguenti. o Nome: nome del cedente/prestatore del bene/servizio da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Cognome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. o Cognome: cognome del cedente/prestatore del bene/servizio da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Nome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. o Titolo: titolo onorifico. o Codice EORI: numero del Codice EORI (Economic Operator Registration and Identification) in base al Regolamento (CE) n. 312 del 16 aprile In vigore dal 1 luglio 2009 Altro La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Codice Fiscale: numero di codice fiscale. o Albo Professionale: nome dell'albo professionale. o Provincia Albo: sigla della provincia di competenza dell'albo professionale. o N.ro Iscrizione: numero di iscrizione all'albo professionale. o Data Iscrizione: data di iscrizione all'albo professionale. o Regime Fiscale: regime fiscale del cedente/prestatore del bene/servizio; deve essere valorizzato con uno dei codici elencati nella Parte II del presente documento.

16 Sede La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Indirizzo: indirizzo del cedente/prestatore del bene/servizio; deve essere valorizzato con il nome della via, piazza, etc., comprensivo, se si vuole, del numero civico. o NumeroCivico: numero civico relativo all indirizzo specificato nel campo precedente; si può omettere se già riportato nel campo precedente. o CAP: Codice di Avviamento Postale relativo all indirizzo. o Comune: comune cui si riferisce l indirizzo. o Provincia: sigla della provincia di appartenenza del comune indicato nel campo Comune. o Nazione: codice della nazione espresso secondo lo standard ISO alpha-2 code. Stabile Organizzazione I campi indicati di seguito devono essere obbligatoriamente valorizzati nei soli casi in cui il cedente/prestatore è un soggetto non residente ed effettua la transazione oggetto del documento tramite l organizzazione residente sul territorio nazionale. Si riferiscono alla stabile organizzazione in Italia. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Indirizzo: indirizzo della stabile organizzazione del cedente/prestatore del bene/servizio; deve essere valorizzato con il nome della via, piazza, etc., comprensivo, se si vuole, del numero civico. o NumeroCivico: numero civico relativo all indirizzo specificato nel campo precedente; si può omettere se già riportato nel campo precedente. o CAP: Codice di Avviamento Postale relativo all indirizzo. o Comune: comune cui si riferisce l indirizzo. o Provincia: sigla della provincia di appartenenza del comune indicato nel campo Comune. o Nazione: codice della nazione espresso secondo lo standard ISO alpha-2 code.

17 Iscrizione REA Questi campi devono essere obbligatoriamente valorizzati nei casi di società soggette al vincolo dell iscrizione nel registro delle imprese ai sensi dell'art del codice civile. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Ufficio: sigla della provincia ove ha sede l'ufficio del Registro delle Imprese presso il quale è registrata la società. o NumeroREA: numero di repertorio con il quale la società è iscritta nel Registro delle Imprese. o CapitaleSociale: indica il capitale sociale quale somma effettivamente versata e quale risulta esistente dall utlimo bilancio della società; questo campo è valorizzato nei soli casi di società di capitali (SpA, SApA, SRL). o SocioUnico: questo campo è valorizzato nei casi di società per azioni e a responsabilità limitata; indica se queste si compongono di un unico socio o di più soci. o StatoLiquidazione: indica se la società si trova in stato di liquidazione oppure no. Riferimento Amministrazione codice identificativo del cedente / prestatore ai fini amministrativo-contabili Rappresentante Fiscale Dati obbligatori, qualora il cedente/prestatore si avvalga di un rappresentante fiscale in Italia, ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. Id Fiscale IVA Questi campi consentono l inserimento della partita IVA del rappresentante fiscale del cedente/prestatore. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. Se compilati, deve essere spuntata la voce Id Fiscale IVA. o Id Paese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto rappresentante fiscale (secondo lo standard ISO alpha-2 code). o Id Codice: numero di identificazione fiscale del rappresentante fiscale.

18 Anagrafica La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. Se compilati, deve essere spuntata la voce Anagrafica. o Denominazione: ditta, denominazione o ragione sociale del rappresentante fiscale del cedente/prestatore da valorizzare nei casi di persona non fisica; la valorizzazione di questo campo è in alternativa a quella dei campi Nome e Cognome seguenti. o Nome: nome del rappresentante fiscale del cedente/prestatore da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Cognome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. o Cognome: cognome del rappresentante fiscale del cedente/prestatore da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Nome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. o Titolo: titolo onorifico. o Codice EORI: numero del Codice EORI (Economic Operator Registration and Identification) in base al Regolamento (CE) n. 312 del 16 aprile In vigore dal 1 luglio 2009 Altro La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Codice Fiscale: numero di Codice Fiscale.

19 Cessionario Committente Dati obbligatori ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. Questi dati sono prelevati dalla scheda del conto presenti nell archivio Piano Dei Conti. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati del conto. Dati Anagrafici Id Fiscale IVA Questi campi consentono l inserimento della partita IVA del cessionario/committente. Se compilati, deve essere spuntata la voce Id Fiscale IVA. o Id Paese: codice del paese assegnante l identifcativo fiscale al soggetto cessionario/committente (secondo lo standard ISO alpha-2 code). o Id Codice: numero di identificazione fiscale del cessionario/committente. Anagrafica La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati del conto. o Denominazione: ditta, denominazione o ragione sociale del cessionario/committente da valorizzare nei casi di persona non fisica (nel caso di fattura alla PA, corrisponde alla struttura della pubblica Amministrazione destinataria); la valorizzazione di questo campo è in alternativa a quella dei campi Nome e Cognome seguenti. o Nome: nome del cessionario/committente da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Cognome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. o Cognome: cognome del cessionario/committente da valorizzare nei casi di persona fisica; la valorizzazione di questo campo presuppone anche la valorizzazione del campo Nome ed è in alternativa a quella del campo Denominazione. o Titolo: titolo onorifico. o Codice EORI: numero del Codice EORI (Economic Operator Registration and Identification) in base al Regolamento (CE) n. 312 del 16 aprile In vigore dal 1 luglio 2009.

20 Altro La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati del conto. o CodiceFiscale: numero di codice fiscale del cessionario/committente, se non agisce nell esercizio di impresa, arte o professione. Sede La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati di configurazione. o Indirizzo: indirizzo del cessionario/committente; deve essere valorizzato con il nome della via, piazza, etc., comprensivo, se si vuole, del numero civico. o NumeroCivico: numero civico relativo all indirizzo specificato nel campo precedente; si può omettere se già riportato nel campo precedente.. o CAP: Codice di Avviamento Postale relativo all indirizzo. o Comune: comune cui si riferisce l indirizzo. o Provincia: sigla della provincia di appartenenza del comune indicato nel campo Comune. o Nazione: codice della nazione espresso secondo lo standard ISO alpha-2 code. Terzo Intermediario O Soggetto Emittente Nei casi di documenti emessi da un soggetto diverso dal cedente/prestatore vanno valorizzati i campi Relativi con le stesse modalità viste per le sezioni analoghe. Inoltre deve essere valorizzato il campo della sezione Soggetto Emittente o SoggettoEmittente: codice che sta ad indicare se la fattura è stata emessa da parte del cessionario/committente ovvero da parte di un terzo per conto del cedente/prestatore.

21 Dettaglio I campi di questa sezione sono determinati dai dati della fattura; non è possibile determinare tutti i dati necessari, pertanto si raccomanda di verificare ed eventualmente modifcare i dati mancanti. La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati della fattura corrispondente. Dati Generali Dati obbligatori ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni. Dati Generali Documento La modifica di uno o più dati in questa maschera non sarà riportata nei dati della fattura corrispondente. o TipoDocumento: tipologia del documento oggetto della trasmissione (fattura, acconto/anticipo su fattura, nota di credito, parcella ). Viene determinata in base alla natura della fattura corrispondente. o Divisa: tipo di valuta utilizzata per l'indicazione degli importi espressa secondo lo standard ISO 4217 alpha-3:2001. Predefinita a EUR (Euro). o Data: data del documento (espressa secondo il formato ISO 8601:2004). Viene determinata in base alla natura della fattura corrispondente. o Numero: numero progressivo attribuito dal cedente/prestatore al documento. Viene determinata in base alla natura della fattura corrispondente. o Importo Totale Documento: importo totale del documento al netto dell eventuale sconto e comprensivo di imposta a debito del cessionario / committente. o Arrotondamento: eventuale arrotondamento sul totale documento (ammette anche il segno negativo). o Causale: descrizione della causale del documento. o Art 73: indica se il documento è stato emesso secondo modalità e termini stabiliti con decreto ministeriale ai sensi dell articolo 73 del DPR 633/72 (ciò consente al cedente/prestatore l emissione nello stesso anno di più documenti aventi stesso numero).

22 Dati Ritenuta Se presenti spuntare la voce Dati Ritenuta. Nei casi in cui sia applicabile la ritenuta, vanno valorizzati i seguenti campi: o TipoRitenuta: tipologia di ritenuta (persone fisiche o persone giuridiche). o ImportoRitenuta: importo della ritenuta. o AliquotaRitenuta: aliquota (espressa in percentuale %) della ritenuta. o CausalePagamento: codice della causale del pagamento (il codice corrisponde a quello utilizzato per la compilazione del modello 770S). Dati Bollo Se presenti spuntare la voce Dati Bollo. Nei casi in cui sia prevista l imposta di bollo, vanno valorizzati i seguenti campi: o NumeroBollo: estremi della relativa autorizzazione rilasciata dall Ufficio delle Entrate per l assolvimento in modo virtuale. o ImportoBollo: importo dell imposta di bollo. Dati Cassa Previdenziale Nei casi in cui sia previsto il contributo cassa previdenziale, vanno aggiunte le relative informazioni. Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Tipo Cassa: cassa di previdenza della categoria professionale di appartenenza. o Aliquota Cassa: aliquota contributiva (espressa in percentuale %) prevista per la cassa di previdenza.

23 o Importo Contributo Cassa: importo del contributo relativo alla cassa di previdenza della categoria professionale. o Imponibile Cassa: importo sul quale applicare il contributo cassa previdenziale. o Aliquota IVA: IVA (espressa in percentuale %) applicata al contributo cassa previdenziale; nel caso di non applicabilità, il campo deve essere valorizzato a zero. In caso di Aliquota IVA valorizzato a zero deve essere specificato il campo Natura. o Ritenuta: indica se il contributo cassa è soggetto a ritenuta. Nel qual caso spuntare la casella. o Natura: nei casi di AliquotaIVA (campo Aliquota IVA ) pari a zero. o Riferimento Amministrazione: codice identificativo ai fini amministrativo-contabili. Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento. Sconto Maggiorazione eventuale sconto o maggiorazione applicati sul totale documento (la molteplicità N del blocco consente di gestire la presenza di più sconti o più maggiorazioni a 'cascata') Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Tipo: indica se trattasi di sconto o di maggiorazione. o Percentuale: percentuale di sconto o di maggiorazione. o Importo: importo dello sconto o della maggiorazione Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento.

24 Dati Ordine Acquisto Sezione contenente le informazioni relative all'ordine di acquisto, se presenti e necessari. Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Id Documento: numero del documento. o Riferimenti Righe: linea di dettaglio della fattura a cui si fa riferimento (se il riferimento è all'intera fattura, non viene valorizzato). o Data: data del documento. o Identificativo: identificativo della singola voce all'interno del documento (ad esempio, nel caso di ordine di acquisto, è il numero della linea dell'ordine di acquisto, oppure, nel caso di contratto, è il numero della linea del contratto, etc. ). o Commessa: Codice della Commessa o della Convenzione. o Codice CUP: codice gestito dal CIPE che caratterizza ogni progetto di investimento pubblico (Codice Unitario Progetto). o Codice CIG: Codice identificativo della gara. Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento Le informazioni correnti valgono per le sezioni:

25 o Dati Contratto: sezione contenente le informazioni relative al contratto. o Dati Convenzione: sezione contenente le informazioni relative alla convenzione. o Dati Ricezione: sezione contenente le informazioni relative ai dati presenti sul sistema gestionale in uso presso la PA (Agenzie Fiscali) riguardanti la fase di ricezione. o Dati Fatture Collegate: sezione contenente le informazioni relative alle fatture precedentemente trasmesse e alle quali si collega il documento presente; riguarda i casi di invio di nota di credito e/o di fatture di conguaglio a fronte di precedenti fatture di acconto. Dati SAL Sezione da valorizzare nei casi di fattura per stato di avanzamento. Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Riferimento Fase: fase dello stato di avanzamento cui il documento si riferisce. Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento, stesso comportamento se viene indicata un Riferimento fase pari a 0 (zero). Dati DDT Nei casi in cui sia presente un documento di trasporto collegato alla fattura, casi di fatturazione differita, vanno valorizzati i relativi campi per ogni documento di trasporto.

26 Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Numero DDT: numero del Documento Di Trasporto. o Data DDT: data del Documento Di Trasporto. o Riferimento righe: linea di dettaglio della fattura cui si riferisce il DDT (non viene valorizzato se il riferimento è all'intera fattura). Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento.

27 Dati Trasporto Sezione valorizzabile nei casi di fattura "accompagnatoria" per inserire informazioni relative al trasporto. L intera sezione Dati Anagrafici Vettore, relativa ai dati anagrafici e fiscali del vettore, è analoga come valorizzazione ad altre sezioni Anagrafiche viste in precedenza. Generale Dati riepilogativi vettore. o Mezzo trasporto: mezzo utilizzato per il trasporto. o Causale Trasporto: causale del trasporto. o Numero Colli: numero dei colli trasportati. o Descrizione: descrizione (natura, qualità, aspetto ) relativa ai colli trasportati. o Unità Misura Peso: unità di misura riferita al peso della merce. o Peso Lordo: peso lordo della merce. o Peso Netto: peso netto della merce. o Data Ora Ritiro: data e ora del ritiro della merce. o Inizio Trasporto: data di inizio del trasporto. o Data Ora Consegna: data e ora della consegna della merce.

28 Resa o Tipo Resa: codifica del termine di resa espresso secondo lo standard ICC-Camera di Commercio Internazionale (Incoterms). o Indirizzo Resa: se presente spuntare il campo Indirizzo Resa. Norma di Riferimento o NormaDiRiferimento: norma di riferimento, comunitaria o nazionale, da indicare nei casi in cui il cessionario/committente è debitore di imposta in luogo del cedente/prestatore (reverse charge), o nei casi in cui sia tenuto ad emettere autofattura. Fattura Principale Presente nei casi di fatture per operazioni accessorie, emesse dagli autotrasportatori per usufruire delle agevolazioni in materia di registrazione e pagamento IVA. Se presente spuntare il campo Fattura Principale. o Numero: numero della fattura relativa al trasporto di beni, da indicare sulle fatture emesse dagli autotrasportatori per certificare le operazioni accessorie. o Data: data della fattura principale. Dati Beni Servizi Dati obbligatori ai sensi del DPR 633 del 1972 e successive modifiche ed integrazioni.

29 Dettaglio Linee Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Numero Linea: numero che identifica la linea di dettaglio del bene/servizio riportata sul documento. o Tipo: codice che identifica la tipologia di cessione/prestazione qualora si tratti di sconto, premio, abbuono o spesa accessoria; è quindi valorizzabile soltanto in presenza di questi casi. o Descrizione: natura e qualità del bene/servizio oggetto della cessione/prestazione; può fare anche riferimento ad un precedente documento emesso a titolo di anticipo/acconto. o Quantita: numero di unità cedute/prestate; può non essere valorizzato nei casi in cui la prestazione non sia quantificabile. o Unità di Misura: unità di misura in cui è espresso il campo Quantità. o Data Inizio: data iniziale del periodo di riferimento cui si riferisce l'eventuale servizio prestato. o Data Fine: data finale del periodo di riferimento cui si riferisce l'eventuale servizio prestato.

30 o Prezzo Unitario: prezzo unitario del bene/servizio; nel caso di beni ceduti a titolo di sconto, premio o abbuono, l'importo indicato rappresenta il "valore normale. o Prezzo Totale: importo totale del bene/servizio al netto dell'eventuale sconto. o Aliquota IVA: IVA (espressa in percentuale %) applicata alla cessione/prestazione; nel caso di non applicabilità, il campo deve essere valorizzato a zero. o Natura: natura dell operazione se non rientra tra quelle imponibili (il campo Aliquota IVA deve essere valorizzato a zero). Sconto / Maggiorazione Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. Vedere la sezione analoga in Dati Generali Documento. Altri Dati Gestionali Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Tipo Dato: codice che identifica la tipologia di informazione. o Riferimento o Testo: campo in cui inserire un valore alfanumerico riferito alla tipologia di informazione. o Numero: campo in cui inserire un valore numerico riferito alla tipologia di informazione. o Data: campo in cui inserire una data riferita alla tipologia di informazione. Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento.

31 Dati Riepilogo Dati obbligatori; da valorizzare per ogni aliquota IVA o natura. Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Aliquota IVA: IVA (espressa in percentuale %). o Natura: codice che esprime la natura delle operazioni che non rientrano tra quelle imponibili (Aliquota IVA valorizzato a zero). o Spese Accessorie: corrispettivi relativi alle cessioni accessorie, (es. imballaggi etc.) qualora presenti. o Arrotondamento: arrotondamento sull'imponibile o sull importo, qualora presente. o Imponibile / Importo: valore che rappresenta la base imponibile, per le operazioni soggette ad IVA, oppure l importo per le operazioni che non rientrano tra quelle 'imponibili'. o Imposta: imposta corrispondente all applicazione dell aliquota IVA sul relativo imponibile. o Esigibilità IVA: codice che esprime il regime di esigibilità dell IVA (differita o immediata). o Riferimento Normativo: normativa di riferimento (obbligatorio nei casi di operazioni di cui al campo Natura). Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica].

32 Dati Sui Veicoli Presenti nei casi di cessioni tra paesi membri di mezzi di trasporto nuovi. Dati relativi ai veicoli di cui all art. 38, comma 4 del DL 331 del o Data: data di prima immatricolazione o di iscrizione del mezzo di trasporto nei pubblici registri. o Totale Percorso: totale chilometri percorsi, oppure totale ore navigate o volate del mezzo di trasporto. Dati Pagamento Dati relativi al pagamento Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Condizioni Pagamento: codice che identifica le condizioni di pagamento. o Dettaglio Pagamento: dati di dettaglio del pagamento.

33 Dettaglio Pagamento Per aggiungere un elemento premere su [nuovo] o [modifica] in caso di modifica di un elemento presente. o Beneficiario: estremi anagrafici del beneficiario del pagamento (utilizzabile se si intende indicare un beneficiario diverso dal cedente/prestatore). o Modalità Pagamento: codice che identifica le modalità di pagamento. o Data Riferimento Termini Pagamento: data dalla quale decorrono i termini di pagamento. o Giorni Termini Pagamento: termine di pagamento espresso in giorni a partire dalla data di riferimento di cui al campo Data Riferimento Termini Pagamento. o Data Scadenza Pagamento: data di scadenza del pagamento. o Importo Pagamento: importo relativo al pagamento. o Cod. Ufficio Postale: codice dell ufficio postale (nei casi di modalità di pagamento che ne presuppongono l indicazione). o Cognome Quietanzante: cognome del quietanzante, nei casi di modalità di pagamento di contanti presso tesoreria. o Nome Quietanzante: nome del quietanzante, nei casi di modalità di pagamento di contanti presso tesoreria. o Codice Fiscale Quietanzante: codice fiscale del quietanzante nei casi di modalità di pagamento di contanti presso tesoreria. o Titolo Quietanzante: titolo del quietanzante nei casi di modalità di pagamento di contanti presso tesoreria. o Istituto Finanziario: nome dell'istituto Finanziario presso il quale effettuare il pagamento. o IBAN: coordinata bancaria internazionale che consente di identificare, in maniera standard, il conto corrente del beneficiario (International Bank Account Number.) o ABI: codice ABI (Associazione Bancaria Italiana). o CAB: codice CAB (Codice di Avviamento Bancario). o BIC: codice BIC (Bank Identifier Code). o Sconto Pagamento Anticipato: ammontare dello sconto per pagamento anticipato.

34 o Data Limite Pagamento Anticipato: data limite stabilita per il pagamento anticipato. o Penalita Pagamenti Ritardati: ammontare della penalità dovuta per pagamenti ritardati. o Data Decorrenza Penale: data di decorrenza della penale. o Codice Pagamento: codice da utilizzare per la riconciliazione degli incassi da parte del cedente/prestatore. Una volta inseriti i dati necessari, premere il pulsante [OK]. Per modificare un elemento, selezionarlo dall elenco, quindi premere [modifica], nella maschera corrispondente cliccando sulla spunta, alla conferma sarà eliminato l elemento. Nota Per una specifica circa i campi OBBLIGATORI e FACOLTATIVI consultare la relativa documentazione presso il sito Agenzia delle Entrate Fattura Elettronica PA. Il documento: Specifiche_tecniche_del_formato_FatturaPA_v1.0.pdf riporta le specifiche di obbligatorietà e opzionalità dei campi. Generazione file Una volta terminata la verifica / modifica dei dati della Fattura PA, cliccare su [OK] nella maschera principale, questo salverà i dati immessi e/o modificati. Se il file non è stato mai generato per la fattura in oggetto verrà visualizzato questo messaggio: Premendo [Sì] si avrà la generazione del file Fattura PA, premendo su [No] questo non verrà generato, ma riaprendo il modulo sulla stessa fattura (di Palma), alla successiva conferma sarà posto nuovamente il messaggio. Nel caso di file già generato precedentemente, sarà visualizzato un messaggio di conferma per un nuovo salvataggio, così da poter avere eventualmente una copia del file. Ricordiamo che un file Fattura PA precedentemente inviato, non è possibile inviare nuovamente al sito dell Agenzia delle Entrate.