Assemblea Ordinaria degli Azionisti del 30/6 19/7/2015

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1 Assemblea Ordinaria degli Azionisti del 30/6 19/7/2015 Punto 2 - Piano operativo quinquennale predisposto dal Consiglio di Amministrazione, Comunicazione del Presidente ed eventuali delibere consequenziali Relazione del Presidente Signori Azionisti, concluso l esame del bilancio al il secondo punto all Ordine del Giorno della presente Assemblea consente di illustrare la situazione economico finanziaria del corrente anno e le previsioni per i prossimi quattro esercizi. La situazione attuale e le previsioni future sono, naturalmente, frutto dall attività espletata nell ultimo anno dal Consiglio di Amministrazione, attività che voglio qui riassumere. Come ben sapete il 28 di Aprile scorso si è tenuta l Assemblea della Comunione Generale che ha approvato il Bilancio Consuntivo delle spese fino al 2014 e il Bilancio Preventivo per il L approvazione dei Rendiconti ha consentito alla società di richiedere ai Titolari il pagamento dei rimborsi dovuti per complessive euro. A tale Assemblea si è arrivati dopo un intensa attività di verifica dei dati tecnici e documentali relativi alle spese effettuate, verifica supportata da specifica Perizia Tecnica redatta dai nostri tecnici all uopo incaricati e messa a disposizione di tutti i Titolari interessati. Il risultato di questa attività è stato portato a conoscenza di tutti i Titolari mediante una serie di incontri, organizzati dal Consiglio di Amministrazione e dall Amministratore delle Comunioni RTA Calampiso in collaborazione con il gestore Bristol Catering Srl, tenuti, il 7 febbraio a Palermo, il 7 Marzo a Roma, il 14 marzo a Pompei (NA) e il 21 Aprile a Verona. Durante questi incontri sono state illustrate e dibattute tutte le azioni già svolte e di quelle in fase di programmazione sia per il rilancio commerciale che per la ristrutturazione e l ammodernamento del Villaggio in un ottica di partecipazione attiva di tutti i titolari. Sul lato delle attività inerenti la ristrutturazione e l ammodernamento del Villaggio, in attuazione a quanto stabilito dal Contratto di Affitto d azienda, è stato concordato con il Gestore il Piano pluriennale degli interventi di manutenzione straordinaria, che dovranno essere eseguiti a partire dal A tal fine è stato stipulato con ditta indicata dal Gestore, regolare contratto di Appalto per l esecuzione di detti interventi. Il Piano degli interventi, concordato con il Gestore e illustrato in questi mesi a tutti i Titolari consta di ben 29 punti di cui elenco di seguito i più significativi: Messa in sicurezza di tutti i prospetti che presentano danni alle strutture e all esterno. Valutazione del ripristino e rifacimento dei prospetti e programmazione dei relativi interventi. Sostituzione di tutti gli infissi esterni con altri di minore impatto ambientale. Rifacimento dei servizi igienici di tutti gli appartamenti. Sostituzione dei piani cottura o altri elettrodomestici guasti. Sostituzione di tutti i letti matrimoniali richiudibili. Sostituzione di tutti i piani cottura e altri arredi obsoleti. Sostituzione dei materassi di tutti gli appartamenti. Verifica e rifacimento di tutti gli impianti elettrici avendo cura di prevedere soluzioni a basso impatto ambientale. Miglioramenti funzionali dell intero sistema fognario. Controllo funzionale ed eventuali interventi puntuali sull impianto di potabilizzazione e sull impianto di distribuzione idrica inclusi eventuali interventi di adeguamento normativo. Controllo funzionale ed eventuali interventi puntuali sull impianto fognario e sul depuratore inclusi eventuali interventi di adeguamento normativo. 1

2 Realizzazione nuovi alloggi per il personale secondo normativa esistente. Realizzazione di impianto di video sorveglianza. Ristrutturazione alloggi per il personale in conformità alle normative igienico sanitarie. Altra attività che ci ha costantemente impegnato è quella riguardante la gestione del debito aziendale. Oltre al debito verso l esattoria (Riscossione Sicilia S.p.A.) con la quale sono stati ottenuti due distinti piani di rateizzazione a 120 rate mensili (dieci anni), sono stati contatti tutti i creditori della Società e, con la quasi totalità degli stessi, sono stati firmati piani di rateizzazione triennali che consentono oggi di avere ben chiara la situazione degli impegni futuri, anche alla luce dei risultati economici che si presume potranno essere registrati dalla società considerando gli introiti derivanti dal canone di affitto dovuto dal Gestore. Adesione a linee di credito per l attuazione del Piano di Ristrutturazione della Struttura Al fine di accelerare il Piano degli interventi concordato, la Calampiso e la Comunione di Godimento, hanno da tempo iniziato, in collaborazione con il Gestore, le attività propedeutiche per consentire al Gestore di attivare alcune linee di credito agevolato che consentirebbero la realizzazione pressoché immediata del piano di ristrutturazione della Struttura. Attualmente i tecnici della Calampiso e della Bristol Catering stanno predisponendo un progetto preventivo che, una volta condiviso, diventerà la base per la richiesta di mutui di scopo. La linea di credito, anche in considerazione di quanto previsto dal contratto di affitto, dovrà essere richiesta dal Gestore mentre la Calampiso S.p.A. e la Comunione di Godimento dovranno procedere ad approvare il progetto, come già detto presentato dal Gestore e rilasciare le eventuali garanzie richieste dall Ente Erogante stesso, in qualità di proprietari della struttura turistica. Nell ambito di questa operazione auspichiamo, in base all ammontare e alla durata della linea di credito eventualmente concessa, oltre all immediata esecuzione delle opere necessarie alla totale ristrutturazione del Villaggio, anche di poter ridurre la quota di impegno a nostro carico contrattualmente prevista dal Contratto di Affitto d azienda per le manutenzioni straordinarie. 2

3 Passando all esame delle singole previsioni pluriennali evidenzio quanto segue: Analisi dei debiti e degli esborsi programmati Valori di bilancio al Voce Valori in migliaia di euro OLTRE 1 Debiti verso Soci per finanziamenti Debiti verso banche Debiti verso altri finanziatori Bristol Catering S.r.l Acconti su vendite e permute Debiti verso Fornitori Fornitori correnti Girovagando S.r.l Debiti Tributari Debiti correnti (*) Debiti rateizzati (**) (*) in corso di rateizzazione nel (**) di cui correnti al Debiti verso Istituti di Previdenza e Sicurezza Debiti correnti Debiti rateizzati (*) (*) in corso di rateizzazione nel Altri Debiti Debiti verso amministratori per emolumenti 8.2 Debiti verso Collegio Sindacale 8.3 Debiti verso Altri D E S C R I Z I O N E verso ex Amministratori verso Amministratori in carica verso ex Sindaci verso Sindaci in carica correnti rateizzati Depositi Cauzionali TOTALI ESBORSI DA PASSIVITA' PREGRESSE Costo annuo Dipendenti Costo annuo Consiglieri Costo annuo Collegio Sindacale Costo annuo Professionisti Costo annuo Servizi, Fitto, Cancelleria, Postali, Varie Costo annuo Altre Spese non preventivabili Costo annuo Oneri Finanfiari TOTALI ESBORSI DA ATTIVITA' DI GESTIONE ESBORSI COMPLESSIVI (Fabbisogno finanziario) 31/12/2014 Previsione Esborsi Dall analisi sopra riportata si evince che nel quinquennio 2015/2019 sono previsti esborsi per destinati al pagamento dei debiti esistenti al ed ulteriori serviranno per le spese di funzionamento della Società. I debiti passeranno da al a previsti al Sostanzialmente nel quinquennio la società necessità di una dotazione finanziaria di circa che dovrà essere reperita sia attraverso il canone di affitto d azienda che dovrà versare il gestore, ma anche e soprattutto, sarà assolutamente indispensabile che la Società incassi tutti i crediti vantati, che saranno analizzati nel proseguo della presente relazione. 3

4 Debiti verso soci per finanziamenti Come facilmente individuabile nel superiore piano poliennale degli esborsi nulla viene previsto quale rimborso agli azionisti delle somme anticipate negli anni scorsi. Come è a tutti noto trattasi di somme versate a seguito di delibere Assembleari che potranno essere restituite solo quando la società, sulla base dei risultati economici e delle risorse finanziarie accantonate, avrà le disponibilità da destinare a questo scopo e comunque solo dopo aver soddisfatto gli altri creditori della società. Purtroppo l analisi dei flussi finanziari attesi ci costringono a ribadire agli azionisti che, almeno fino al , la Società non sarà in grado di rimborsare detti finanziamenti, anzi, come si dirà più avanti, l andamento degli incassi potrebbe costringere l Organo Amministrativo a richiedere un ulteriore intervento straordinario qualora si dovesse registrare un significativo blocco degli incassi stessi. Nella malaugurata ipotesi in cui ci trovassimo davanti alla necessità di richiedere un ulteriore intervento finanziario dei soci, sarà cura del Consiglio di Amministrazione individuare soluzioni che prevedano anche il recupero totale o parziale dei versamenti già eseguiti. Ciò al fine di richiedere maggiori somme a chi nel passato non è stato così disponibile a supportare le esigenze della società. Analisi dei crediti e previsione degli incassi Altro elemento essenziale su cui si basano tutte le previsioni riguarda l incasso dei crediti che la società vanta al Valori di bilancio al Voce D E S C R I Z I O N E 31/12/2014 Previsione Incassi Valori in migliaia di euro OLTRE 1 Crediti verso Clienti Verso Titolari Verso Altri in contestazione (Girovagando S.r.l.) Crediti verso Altri Depositi vincolati Crediti verso la Comunione Crediti verso Altri TOTALI INCASSI DA CREDITI Dal prospetto sopra riportato si evince che la Società al vanta crediti verso titolari per e crediti verso altri, di cui si è certi dell incasso già nel 2015, per ulteriori Com è facilmente intuibile dall incasso dei crediti verso i Titolari, dipende la tenuta dei conti della società in quanto, purtroppo, i debiti prima evidenziati vanno comunque pagati alla scadenza e il ritardo nell incasso di queste somme oltre a determinare ulteriori costi in termini di interessi e sanzioni, potrebbero far scaturire ulteriori gravissime conseguenze, considerato che si tratta per lo più di debiti scaduti e successivamente rateizzati attraverso accordi siglati con i rispettivi creditori. 4

5 Rendiconto Finanziario A conferma di quanto detto in merito alla assoluta necessità che la società incassi regolarmente i crediti vantati verso i Titolari il superiore Rendiconto finanziario ci conferma che anche prevedendo sostanzialmente l incasso di tutti i crediti (l ipotesi illustrata prevede l incasso del 90% dei crediti!!), già a partire dal 2016 la società potrebbe trovarsi nella necessità di dover sopperire ad una momentanea necessità di cassa dovuta ad uno sfasamento tra gli incassi previsti e il piano dei pagamenti già concordato con i creditori. Le residue necessità di cassa, comunque non elevate, potranno essere reperite sia attraverso recupero di costi che attraverso eventuali vendite di parte degli appartamenti ancora commercializzabili. Naturalmente su questo argomento il Consiglio di amministrazione dovrà costantemente vigilare. 5

6 Previsione Conti Economici Valori di bilancio al Voce D E S C R I Z I O N E Previsioni Economiche Valori in migliaia di euro RICAVI 1 Incasso Fitto d'azienda (netto i.v.a.) Rimb. Manutenz. Straordin. dal 2015 in poi (*) Capitalizzazione Quota Manut. Straordinarie Altri ricavi / Vendita appart./caparre-coattive COSTI TOTALE RICAVI (A) Costo dipendenti Costo Consiglio di Amministrazione Costo Collegio Sindacale Spese Legali, amministrative e Tecniche Fitto, utenze, Cancelleria, Postali, Varie Altre spese non preventivate Quota I.M.U. a carico società Quota annuale Manutenzioni Straordinarie Ammortamenti Oneri Finanziari TOTALE COSTI (B) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B) IMPOSTE SUL REDDITO (-) UTILE NETTO (*) Quota annuale delle manutenzione straordinarie a carico Titolari TOTALE RICAVI (A) TOTALE COSTI (B) UTILE NETTO Previsioni Economiche Passando ad analizzare i Conti Economici previsionali, gli stessi evidenziano una sostanziale riequilibrio anche dei risultati economici che vanno migliorando negli anni in concomitanza con l aumento del Canone di affitto previsto dal 2017 ma anche per effetto della riduzione degli interessi pagati sul debito, man mano che lo stesso viene estinto. 6

7 Conclusioni Le analisi fin qui esposte possono essere riassunte nei seguenti punti fondamentali: 1) La situazione finanziaria della società, benché pesante, è assolutamente sotto controllo e se costantemente monitorizzata può essere tranquillamente essere affrontata con i mezzi a disposizione della società stessa, senza ulteriori interventi di natura straordinaria. Resta comunque necessario monitorare costantemente il deficit di cassa evidenziato nelle previsioni. Sarà cura del Consiglio di Amministrazione proporre le iniziative del caso se lo stesso risultasse non assorbibile da maggiori ricavi o riduzioni di costi. 2) L equilibrio finanziario dei prossimi anni si basa essenzialmente sulla previsione di incasso dei crediti verso i Titolari. Il Consiglio di Amministrazione si impegna da un lato ad attivarsi affinchè venga mantenuta la massima trasparenza del proprio operato, tra l altro, reiterando anche per i prossimi anni le riunioni invernali con i Titolari, al fine di dare massima diffusione all informazione societaria. Dall altro lato rinnova la raccomandazione ai Titolari affinchè provvedano al più presto a pagare le somme dovute alla società. Resta inteso che il Consiglio di Amministrazione attuerà una capillare attività di sollecitazione al fine di raggiungere gli obbiettivi fissati, adottando nel caso quanto necessario per tutelare gli interessi della società e dei Titolari che regolarmente adempiono ai loro obblighi. 3) E interesse sia degli affittuari che del Gestore sfruttare tutte le provvidenze oggi a disposizione del Settore Turistico Ricettivo per eseguire nel più breve tempo possibile la Ristrutturazione dell intera Struttura oggetto del Contratto di affitto e a tal fine il Consiglio di Amministrazione chiede che l Assemblea approvi il presente Piano operativo quinquennale dando mandato al Consiglio stesso affinchè, entro la prossima Assemblea degli Azionisti o prima se fosse necessario, tale Progetto venga illustrato dettagliatamente agli Azionisti, sottoponendolo al vaglio degli stessi. 4) I piani pluriennali della società non consentono, con le risorse economiche generate dalla sua attività, il rimborso dei finanziamenti eseguiti dagli azionisti negli anni passati. Il Consiglio di Amministrazione ritiene però che a tutti gli azionisti che hanno effettuato tali versamenti sia doveroso riconoscere una maggior partecipazione al Capitale Sociale della Società stessa e quindi agli utili di gestione che, come previsto dal presente Piano Operativo Pluriennale, nei prossimi anni dovrebbero diventare significativi. Ciò premesso il Consiglio di Amministrazione in relazione a quanto fin qui argomentato chiede all Assemblea: - di approvare il presente Piano Operativo Pluriennale; - di dargli mandato per la predisposizione di un progetto di aumento di Capitale Sociale che possa valorizzare le somme versate dagli azionisti a titolo di finanziamento, da presentare alla prossima Assemblea degli Azionisti; - in base al monitoraggio dell andamento degli incassi dei prossimi mesi e nel caso in cui dovesse essere ritenuto necessario per i mantenimento degli equilibri finanziari, presentare alla prossima Assemblea degli Azionisti tutte le iniziative e i provvedimenti che il Consiglio di Amministrazione dovesse ritenere necessari al fine del suo riequilibrio. Palermo lì 30 Maggio 2015 Calampiso SpA Il Presidente Dr. Gaetano Cusimano 7