Il sistema dei pagamenti pubblici: la Tesoreria dello Stato

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1 Il sistema dei pagamenti pubblici: la Tesoreria dello Stato Luigina Bongiovanni Divisione Gestione Servizi di Pagamento Enna, 2 maggio 2016

2 IL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI «SISTEMA NEL SISTEMA» caratterizzato da vincoli e opportunità. 2

3 CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI Specificità degli iter normativi e procedurali. I pagamenti delle PP.AA. sono regolati da un corpus speciale di norme e ciò ha comportato che le procedure di incasso e pagamento nei confronti di enti pubblici seguissero iter operativi propri. Per gli operatori che offrono servizi di pagamento alle PP.AA., la necessità di gestire oltre che aspetti tecnici attinenti all esecuzione del pagamento, attività che prevedono relazioni istituzionali di norma disciplinate da un apposita convenzione. 3

4 CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI Numerosità ed eterogeneità degli enti coinvolti. Rientra nel novero dei pagamenti pubblici: sia l attività di incasso e di pagamento delle amministrazioni statali centrali e periferiche, sia l attività di incasso e di pagamento svolta dai tesorieri bancari a favore di una pluralità di enti pubblici. 4

5 CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI Elevata massa critica e capillarità. Requisiti utilizzati come leva per il perseguimento di obiettivi di varia natura: diffusione di standard tecnici, limitazioni all utilizzo del contante. Si fa leva sull informatizzazione degli incassi e dei pagamenti delle PP.AA. per promuovere: l utilizzo di strumenti di pagamento più efficienti da parte della cittadinanza, la diffusione di tecnologie informatiche nella P.A. 5

6 SVILUPPO DEL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI Obiettivo strategico dell Agenda Digitale è l applicazione delle tecnologie dell informazione nella P.A (e-government) per: gestione coerente e trasparente delle risorse pubbliche; miglioramento delle relazioni tra P.A. e utenti; recuperi di efficienza nei processi produttivi delle PP.AA. con benefici per il sistema Paese nel suo complesso. Un dato di sintesi sul livello di innovazione raggiunto dagli enti locali può essere colto dai risultati delle indagini condotte dalla B.I. sul grado di sofisticazione dei servizi offerti on-line. 6

7 IL DUPLICE RUOLO DELLA BANCA D ITALIA TESORIERE DELLO STATO Incassi e pagamenti per conto delle amministrazioni statali centrali e periferiche; Servizi di cassa per conto di enti previdenziali e agenzie fiscali; Monitoraggio dei flussi finanziari pubblici che transitano attraverso la tesoreria per la previsione del fabbisogno del settore statale. SORVEGLIANZA SUL SISTEMA DEI PAGAMENTI Assicurare l affidabilità dei pagamenti; Assicurare la fiducia del pubblico nella moneta e negli strumenti alternativi; Presidiare i rischi che possono interessare i circuiti di pagamento. 7

8 RUOLO STRATEGICO E DI CERNIERA Come autorità di sorveglianza può stimolare gli operatori di mercato a sviluppare iniziative per la modernizzazione dei sistemi e promuovere l utilizzo di strumenti di pagamento innovativi. Come gestore del servizio di tesoreria dello Stato può adottare le iniziative necessarie all ammodernamento della Tesoreria statale. 8

9 IL SERVIZIO DI TESORERIA DELLO STATO Servizio pubblico essenziale entrato a far parte dei compiti istituzionali della Banca d Italia in coerenza con l evoluzione dell Istituto verso un assetto ordinamentale pubblicistico. L affidamento del Servizio avviene con legge ed è disciplinato da apposita convenzione che fissa i principi generali per lo svolgimento dell attività. 9

10 LA TESORERIA STATALE Sistema normativo e operativo a cui è affidato il servizio di riscossione delle entrate, a qualsiasi titolo dovute allo Stato, e di esecuzione delle operazioni di pagamento emesse dalle amministrazioni statali e periferiche. Ruolo operativo della Tesoreria. 10

11 EVOLUZIONE DEL PERIMETRO DELLA TESORERIA STATALE All attività di esecuzione del bilancio dello Stato la Banca ha progressivamente affiancato altri compiti: assunzione di servizi di Cassa per conto delle Agenzie fiscali e dell INPS; gestione delle disponibilità degli enti di Tesoreria unica. 11

12 RUOLO INFORMATIVO DELLA TESORERIA STATALE L ampliamento del perimetro della Tesoreria ha accresciuto la possibilità di ottenere attraverso la stessa maggiori e più tempestive informazioni sui conti pubblici. Ruolo informativo della Tesoreria: sviluppo di attività connesse alla previsione del fabbisogno del settore pubblico e al coordinamento e controllo dei conti pubblici. 12

13 RUOLO INFORMATIVO DELLA TESORERIA STATALE Nella gestione delle informazioni per il monitoraggio dei conti pubblici assumono particolare rilievo: la stima e la valutazione delle variazioni del saldo del Conto Disponibilità del Tesoro; il sistema informativo sulle operazioni degli enti pubblici (SIOPE). 13

14 RUOLO INFORMATIVO DELLA TESORERIA STATALE Il Conto Disponibilità del Tesoro è un fondo del MEF sul quale sono giornalmente regolate le operazioni di Tesoreria. In linea con la normativa comunitaria che vieta alle BCN qualsiasi forma di finanziamento al Tesoro, il conto non può presentare saldi a debito. La previsione dei flussi di cassa che transitano dalla Tesoreria consente di determinare: la liquidità che giornalmente deve essere presente sul conto; il fabbisogno da finanziare con il ricorso al debito; l attività di investimento della liquidità eccedente. 14

15 RUOLO INFORMATIVO DELLA TESORERIA STATALE Sistema Informativo sulle Operazioni degli Enti Pubblici (SIOPE). L archivio SIOPE raccoglie quotidianamente i dati su incassi e pagamenti delle PP.AA. codificati secondo regole comuni che danno informazioni sul settore di destinazione della spesa o sul progetto di investimento cui il singolo pagamento si riferisce. Il patrimonio di informazioni raccolto attraverso SIOPE risponde alle esigenze di: Monitoraggio dei conti pubblici da parte del MEF; Controllo delle politiche di bilancio da parte degli enti che partecipano alla rilevazione; Trasparenza nei confronti dei cittadini che possono accedere a SIOPE attraverso il portale da gennaio

16 DALLA TESORERIA TRADIZIONALE ALLA TESORERIA TELEMATICA Processo di rinnovamento della Tesoreria statale fondato sulla diffusione e utilizzo delle reti telematiche e sulla semplificazione della normativa. 16

17 DALLA TESORERIA TRADIZIONALE ALLA TESORERIA TELEMATICA L azione intrapresa è stata rivolta: alla semplificazione e informatizzazione delle procedure di incasso e pagamento; alla piena integrazione delle procedure di tesoreria nel sistema dei pagamenti; alla valorizzazione delle basi informative e statistiche della tesoreria. 17

18 LA TESORERIA TELEMATICA Risultati conseguiti nei pagamenti. Completa dematerializzazione e informatizzazione di tutte le fasi di spesa dall ordinazione al pagamento. telematizzazione dei pagamenti delle Amministrazioni centrali; telematizzazione dei pagamenti delle Amministrazioni periferiche. Effetti: Riduzione dei tempi e dei costi dei procedimenti; Integrazione funzionale dell iter di spesa della P.A. nelle procedure interbancarie di regolamento; Semplificazione dell attività di Tesoreria. 18

19 LA TESORERIA TELEMATICA Risultati conseguiti negli incassi: informatizzazione delle procedure di versamento in Tesoreria degli incassi acquisiti attraverso il canale bancario e postale delega unica; introduzione del bonifico per il versamento diretto in Tesoreria; dematerializzazione dei documenti di entrata. 19

20 PROSPETTIVE EVOLUTIVE DEI PAGAMENTI PUBBLICI CODICE DELL AMMINISTRAZIONE DIGITALE (CAD) Rappresenta il nuovo quadro di riferimento per: - la promozione dell utilizzo del colloquio telematico nei rapporti tra PP.AA. e tra queste e i privati cittadini; - l utilizzo di strumenti elettronici (carte di credito, carte di debito, carte pre-pagate, etc.) per i pagamenti di tesoreria. 20

21 PROSPETTIVE EVOLUTIVE DERIVANTI DALL APPLICAZIONE DELL ART. 5 DEL CAD COSI COME MODIFICATO DALLA L. 221/12. La norma prevede che i versamenti a favore della P.A. siano sempre preceduti da un contatto con queste ultime, obbligate a fornire al versante: l IBAN e il codice identificativo del pagamento (IUV); la possibilità di avvalersi di strumenti di pagamento elettronici. 21

22 VANTAGGI DERIVANTI DALL APPLICAZIONE DELL ART. 5 DEL CAD. Facilita l utente nell attività di versamento; snellisce il processo di riconciliazione dei pagamenti con riduzione di costi legati ad attività burocratiche della P.A.; aumenta la concorrenza tra prestatori di servizi di pagamento. 22

23 Grazie per l attenzione (luigina.bongiovanni@bancaditalia.it)