FLUSSO GESTIONE VERSAMENTI F24

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1 FLUSSO GESTIONE VERSAMENTI F24 Come fare il trasferimento in F24 da IMU / TASI e da UNICO Il trasferimento è automatico e può avvenire in 2 MODI: 1. Dall interno del singolo contribuente Per IMU / TASI (metodo consigliato per quest anno) Esclusivamente dal quadro Versamenti per comune, dove sono presenti i valori di acconto e saldo attuali distinti per comune, si attivano le opzioni in Altri comandi tra cui Collegamento F24 Cliccando su Collegamento F24 vengono: a. effettuati i trasferimenti dei singoli tributi in F24 (a debito o a credito) sia quelli in acconto, sia quelli in saldo, salvo che in Imu / Tasi - Tabelle - Parametri sia stato precedentemente impostato Acconto nel campo evidenziato

2 b. aperto l F24, posizionati nel punto Varia periodi che consente di verificare - area contornata di blu- mentre l area contornata di rosso consente eventualmente di modificare il periodo di versamento o il numero di versamento (vedremo più avanti cosa significa) semplicemente scrivendo il nuovo valore in questi campi e cliccando su aggiorna verranno sostituiti a quelli presenti c. aperta la navigazione all interno dell F24 nei vari quadri (debiti, crediti, versamenti, che vedremo più avanti) d. effettuato il ritorno all interno di Imu / Tasi nel momento in cui si clicca su Esci (dall F24) Per UNICO es. Unico PF (metodo consigliato in ogni anno) Esclusivamente dal quadro RX - Debiti per F24, dove sono presenti il dettaglio dei singoli tributi a credito e a debito per saldo, I acconto e II acconto, si attiva l area Altri comandi in cui troviamo Collegamento con F24 o all interno della sezione Debiti per F24 il pulsante Modifica periodo/rate in F24 che hanno entrambi lo stesso comportamento visto prima per l Imu/Tasi. E attiva anche l icona della stampante che trasferisce i tributi in F24, al pari dei precedenti tasti, oltre a stampare un prospetto sintetico dei versamenti, anche in pdf, da consegnare al cliente.

3 Cambia solo la videata che ha in più le caselle per gestire la rateizzazione (area tratteggiata). 2. In maniera MASSIVA e in questo caso occorre: 2.1. CHIUDERE il contribuente Per IMU / TASI Singolarmente, nel quadro Impostazioni o cumulativamente dal quadro Utilità, voce Ricalcolo dichiarazioni, con opzione

4 Per UNICO singolarmente Cumulativamente NON C E questa funzione 2.2. Lanciare la funzione dall F24 - menu UTILITA - Collegamenti Con Imu Tasi 2016

5 Cosa viene trasferito in F24 Viene trasferito ogni singolo tributo a versamento all interno dell archivio DEBITI dell F24 con il corrispondente periodo di versamento (es. per Imu/Tasi senza il giorno) e con il numero di versamento che serve per raggruppare i vari debiti in un unico contenitore e non ha alcun riferimento al numero delle deleghe o al numero di pagina. I tributi di Imu / Tasi vengono direttamente raggruppati nel numero 04, mentre quelli di Unico nel numero 02 e le rate IVS nel numero 10. Il numero può essere modificato direttamente in questa videata (qualora si voglia inserire ad esempio nella delega dell Imu-Tasi anche l irpef) se ha valore solo per alcuni contribuenti, mentre se deve valere per tutti i clienti dello studio questi dati vanno modificati in F24 Tabelle Periodi/numeri di versamento per trasf. Debito da non versare: serve per escludere quel tributo dall elenco dei versamenti Debito non compensabile: serve per versare quel tributo anche in presenza di credito disponibile (per mantenerlo per usi futuri e/o diversi) Viene trasferito ogni singolo tributo a credito all interno dell archivio CREDITI dell F24 Per i crediti ha rilevanza il periodo di inizio e fine utilizzo.

6 Blocco utilizzo credito: per bloccare quel credito e versare tutti i debiti Debiti e crediti confluiscono nei VERSAMENTI Viene proposto il primo versamento Nei VERSAMENTI è possibile modificare tutti quei valori che provengono dal quadro Impostazioni e precisamente: - il tipo di consegna - l intermediario - la banca di addebito del contribuente e cliccando su Cerca abbiamo l elenco completo dei versamenti divisi per periodo e numero

7 La compensazione, vedi riquadro azzurro, avviene in automatico e, in presenza di più tributi a credito, avviene sulla base delle impostazioni presenti all interno della tabella Codici Tributo presente in F24 - Tabelle che associa la priorità di utilizzo al tributo che scade prima che è quello con numero Ordine di compensazione più alto (nell esempio il 6099 con n. 91, in caso di presenza di altri codici, verrà utilizzato prima ad esempio del 4001 che ha 90 come numero d ordine). Cosa occorre verificare PRIMA DI STAMPARE un F24 Occorre verificare la tabella parametri dell F24: i valori qui impostati saranno proposti all interno del quadro impostazioni I valori presenti nell area tratteggiata della tabella Parametri vengono preimpostati con il codice 001 per l intermediario e con telematica tramite Entratel (intermediario) come tipo di consegna per titolari di P.Iva.

8 Nel quadro Impostazioni, nell area sottostante, vengono altresì preimpostati le coordinate della banca principalmente utilizzata per i pagamenti dell F24 Mentre le altre banche sono visibili tramite il tasto funzionale Conti Correnti Utilizzati Tipo consegna: - Cartacea - Telematica tramite Entratel (intermediario) presenta l intermediario con addebito sul c/c del contribuente - Telematica alla banca CBI (intermediario) presentazione tramite home banking - Telematica alla banca c/c prof. (CBI) presentazione tramite home banking - Telematica tramite Entratel / Internet (diretta) - Telematica alla banca CBI (invio diretto) - Telematica tramite Entratel c/c prof presenta l intermediario con addebito sul c/c del professionista che deve essere inserito nella voce Intermediari - Altri dati presenti in Anagrafica Unica

9 Cosa fare per STAMPARE un F24 di un SINGOLO CONTRIBUENTE 1) Per stampare è necessario CHIUDERE il VERSAMENTO, cliccando sulla casella bordata di rosso, all interno dell area Versamenti (scelta consigliata vista la possibilità di modificare anche altri dati). Fino a quando non si chiude il versamento si può modificare il programma di origine e il dato aggiornato sovrascrive quello precedentemente trasferito. La data di versamento non è indispensabile e può essere inserita in fase di stampa o generazione file telematico. L area Modello F24 è una visualizzazione grafica del modello, non è possibile modificare alcun dato, se non chiudere quel versamento L Inserimento Manuale dei tributi all interno del modello è possibile SOLO per periodo e numero di versamento vuoti, che non abbiano già altri elementi trasferiti (nell esempio non sarà possibile mettere manuale né per modificare i dati a video, né per inserire altri elementi nel periodo e numero versamento 02). Inoltre, per gli inserimenti manuali, NON verrà gestita direttamente l eventuale compensazione dei crediti e, in ogni caso, l importo del credito presente in archivio F24 non verrà diminuito di quanto compensato (si dovrà rettificare manualmente l importo all interno della sezione crediti)

10 2) Dopo aver CHIUSO il VERSAMENTO, cliccando sull icona della stampante, attiva esclusivamente nei quadri dei Versamenti e del Modello F24, si ottiene la stampa del singolo versamento su cui siamo posizionati. Cosa fare per STAMPARE l F24 di PIU CONTRIBUENTI Per stampare è necessario CHIUDERE i VERSAMENTI. E possibile chiudere in maniera massiva più versamenti dal menu Utilità presente in F24 selezionando la voce Chiudi / Riapri versamenti e impostando la videata che si apre con la logica di quanto segue e potendo filtrare per Tipo soggetto (PF titolari di P.Iva, PF non titolari di P.Iva, Società di persone, ecc.) Dopo aver CHIUSO il VERSAMENTO, cliccando su Stampa Versamenti, si ottiene la stampa dell F24 di tutti i soggetti selezionati, per il periodo indicato (non indicare i numeri di versamento significa TUTTI i numeri CHIUSI, diversamente quelli indicati), riportando la data di versamento nell archivio F24 dei versamenti.

11 Per ristampare, una volta effettuata, occorre rieseguire la procedura aggiungendo il flag di Ristampa. Cosa fare per Generare UN FILE TELEMATICO F24 La STAMPA e la Generazione del File Telematico non hanno collegamenti tra loro, tranne che anche per effettuare la generazione del file telematico, indipendentemente che sia già stata eseguita la stampa, occorre che i versamenti siano chiusi. Dopo aver chiusi i versamenti con le stesse modalità viste per la stampa, occorre andare in TELEMATICA Fornitura telematica

12 Con le stesse regole di compilazione viste per la stampa. Per riscaricare una fornitura telematica è sufficiente: - modificare le cause che danno origine a segnalazioni di anomalie o escludere quella delega dalla nuova selezione, nel modo che vedremo poco più sotto - richiamare la stessa videata di creazione della fornitura telematica, ma con la sola spunta di Riscarica e selezionando, con la lente, la fornitura n.; con queste due sole indicazioni verranno riscaricati tutti i versamenti corrispondenti al periodo e al numero oltre a tutti i soggetti precedentemente selezionati (senza doverli riselezionare).

13 Per escludere dall elenco iniziale un certo versamento, PRIMA di eseguire una Riscarica fornitura, occorre entrare nell F24 di quel contribuente, nell area Modello F24 e riaprire il numero versamento e, nella sezione Telematica, cliccare nei due campi tratteggiati e togliere la X e il numero della fornitura precedentemente eseguita. Così facendo quel versamento verrà escluso dal Riscarica in attesa che venga sistemato e scaricato in una nuova fornitura, dopo averlo chiuso.