RELAZIONI E BILANCIO

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1 2007 RELAZIONI E BILANCIO

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3 Bankadati - Servizi Informatici S.p.A. Sede in Sondrio - Via Trento, 22 Codice Fiscale, Partita IVA e Registro delle Imprese di Sondrio n Società del Gruppo bancario Credito Valtellinese - Albo dei Gruppi Bancari cod. n Capitale Sociale euro RELAZIONI E BILANCIO

4 Indice

5 Organi sociali di Bankadati Servizi Informatici S.p.A. 6 Avviso di convocazione 7 Relazione degli Amministratori sulla gestione 9 Relazione del Collegio Sindacale 35 Relazione della Società di Revisione 39 Schemi di bilancio dell impresa 43 Nota integrativa 49 PARTE A Politiche contabili 50 PARTE B Informazioni sullo Stato Patrimoniale 57 PARTE C Informazioni sul Conto Economico 65 PARTE D Altre informazioni 70 Allegati 75

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7 Relazioni e bilancio

8 Organi sociali di Bankadati Servizi Informatici S.p.A. per il 2008 Presidente Vice Presidente ed Amministratore Delegato Consiglieri CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Giovanni Paolo Monti Silvio Marchetti Gabriele Cogliati Umberto Colli Saverio Continella Sergio Del Barba Pietro Paolo Fumagalli Michele Gusmeroli Giulio Piazzi Presidente Sindaci effettivi Sindaci supplenti COLLEGIO SINDACALE Ambrogio Picolli Aldo Cottica Edoardo Della Cagnoletta Marco Bormetti Simona Valsecchi SOCIETà DI REVISIONE 6 Reconta Ernst & Young S.p.A Bankadati Relazioni e bilancio

9 Avviso di convocazione Convocazione dell Assemblea ordinaria: Sondrio, 12 marzo 2008 Gli Azionisti di Bankadati Servizi Informatici S.p.A. sono convocati in Assemblea ordinaria per il giorno 1 aprile 2008, in unica convocazione, alle ore 15.30, in Sondrio - Piazza Quadrivio, 8, per deliberare sul seguente ordine del giorno: 7 1 Relazioni del Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale sull esercizio 2007; presentazione del bilancio al ; delibere inerenti e conseguenti. Il diritto di intervento e di rappresentanza in Assemblea è regolato dalla legge. Il Presidente Giovanni Paolo Monti Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

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11 9 Relazione degli Amministratori sulla gestione Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

12 Signori Azionisti, nell accingerci a sottoporre alla Vostra approvazione le risultanze dell esercizio 2007, e prima di procedere alla disamina puntuale degli elementi che hanno connotato le attività e la gestione del periodo, desideriamo innanzitutto segnalare il forte posizionamento raggiunto dalla Vostra società all interno del Gruppo bancario Credito Valtellinese. In attuazione di quanto previsto nel Piano Strategico approvato ad inizio anno dalla Capogruppo, con riferimento alla riconsiderazione dell impostazione e delle caratteristiche delle strutture preposte al governo dell area IT di Gruppo, la Vostra società ha confermato il ruolo primario nella gestione e sviluppo delle tecnologie informatiche, leva strategica per l innovazione e la crescita del Gruppo stesso. Al fine di ricercare le maggiori economie di scala e di scopo, in una armonicità di interrelazione fra sistemi, dati ed applicazioni, si è infatti ultimata nella prima parte del 2007 la prevista operazione di fusione in Bankadati S.I. di Crypto, società interamente partecipata dal Gruppo e specializzata nella manutenzione e nello sviluppo del software applicativo, realizzando quindi un unico presidio di Gruppo per la gestione e lo sviluppo delle tecnologie informatiche e delle telecomunicazioni (ICT). La nuova realtà, frutto dell operazione di integrazione, ha assunto il ruolo istituzionale di sviluppare, mantenere e gestire unitariamente i sistemi informativi, nonché i servizi operativi correlati accentrati e non, a supporto ed in coerenza con le esigenze di evoluzione tecnologica del Gruppo e delle altre realtà cui il Gruppo stesso, nell ambito degli accordi strategici di partnership anche industriale, mette a disposizione i propri sistemi. Anche quest anno, infatti, la Vostra società, come nel corso dei precedenti esercizi e come più diffusamente descritto successivamente, ha ulteriormente esteso l offerta dei propri servizi a realtà produttive non facenti parte del perimetro di consolidamento del Gruppo, valorizzando ulteriormente l elevato livello di conoscenze e competenze, maturato dai collaboratori, nonché gli investimenti pregressi. In questa sede, desideriamo sottoporre alla Vostra attenzione le iniziative più significative che sono state attivate, sviluppate e concluse nel corso del 2007 e tracciare le linee guida dello sviluppo futuro, non prima, però, di avervi fornito alcuni elementi sullo scenario ICT di mercato, all interno del quale Bankadati S.I. ha operato, con particolare riferimento al comparto bancario ed all attività di Assessment IT effettuata nel corso del Bankadati Relazioni e bilancio

13 Relazione degli Amministratori sulla Gestione LO SCENARIO E I TREND DEL MERCATO ICT PER IL SISTEMA BANCARIO Lo scenario di riferimento per il sistema bancario vede innovazioni profonde che investono le strutture, gli apparati tecnologici e le competenze professionali. I servizi bancari sono un aspetto rilevante della vita pubblica, sociale ed amministrativa e, con l evoluzione tecnologica, seguono o spesso anticipano le istanze dei tempi, segnano il livello di sviluppo delle società, indicano la capacità di adeguare le risposte alle esigenze dei cittadini e delle imprese. La banca risponde alle richieste in evoluzione di una clientela attenta ed esigente, con un innovazione continua dell offerta, dei servizi e dei processi. Nel contempo la banca rinnova il rapporto cliente/servizi, attraverso le nuove tecnologie e lo sviluppo dei diversi canali di dialogo con la clientela. Tale evoluzione continua dell offerta e della sicurezza dei servizi bancari rafforza la fiducia dei clienti. La sicurezza sia per la banca sia per il cliente è un esigenza di primaria importanza, una necessità assoluta e inderogabile, già solidamente impostata nella ricerca e sperimentata nella pratica con la massima attenzione verso tutte le implicazioni ed espansioni sociali. Le banche italiane puntano al raggiungimento di livelli di servizio ottimi per competere internazionalmente, misurarsi nelle idee e nelle soluzioni, inserirsi nei più progrediti sistemi internazionali. Con le nuove normative il nostro sistema bancario si inserisce e si allinea nella competizione europea per assorbire e far propria l esperienza internazionale, confrontandola con le proprie specificità, proponendo esso stesso soluzioni di sicura eccellenza. SEPA e MiFID sono nuove indicazioni europee che vengono incastonate nelle normative nazionali, trasformando il funzionamento dei servizi di pagamento e dei mercati finanziari e ampliando le garanzie a favore dei risparmiatori. A fianco dei consolidati, ma sempre attuali temi della sicurezza e del modello di sourcing, sono in questa fase sotto la lente delle banche le tematiche di revisione dei propri sistemi, con particolare attenzione alle architetture, per le quali il paradigma delle architetture orientate ai servizi (SOA) si propone come la chiave di volta per superare le rigidità dell attuale infrastruttura, anche in ottica di miglioramento delle performance aziendali. 11 ASSESSMENT IT Data la rilevanza delle tecnologie nel supportare le strategie di crescita, il Piano Strategico di Gruppo ha previsto di effettuare un assessment per verificare i rischi/opportunità della struttura IT del Gruppo con riferimento particolare alle alternative percorribili in termini evolutivi. Per la realizzazione dell assessment ci si è avvalsi della consulenza della società Valdani Vicari & Associati. L obiettivo delle attività di assessment è stato la valutazione dell allineamento dell architettura IT, nelle sue fondamentali 4 dimensioni (processi, struttura, sourcing, persone/cultura), con: --le strategie del Gruppo, analizzando il contesto IT del Gruppo; --le IT capabilities, individuando i principali trend tecnologici di mercato; --il posizionamento IT del Gruppo rispetto al sistema bancario, definendo l architettura IT target, valutando i gap da colmare e definendo il piano di azione. Il Progetto di Assessment IT, iniziato nel mese di febbraio, ha prodotto i primi risultati nella prima metà dell anno e si è concluso nel mese di ottobre; dei risultati e dei progetti conseguenti si è dato ampia evidenziazione nei Consigli di Amministrazione e nei competenti ambiti istituzionali di Gruppo. In sintesi l assessment ha rilevato la situazione in merito alla infrastruttura tecnologica, all architettura applicativa, ai progetti in corso, ai processi IT ed alle risorse umane, fornendo indicazioni sulla struttura organizzativa target dopo l integrazione di Crypto in Bankadati S.I. e sui progetti evolutivi da intraprendere alla luce delle indicazioni strategiche. L infrastruttura tecnologica nel suo complesso è risultata in generale adeguata ed in linea con le esigenze e Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

14 con i previsti sviluppi, nonché in grado di gestire la crescita per linee interne e per le acquisizioni del Gruppo, oltre allo sviluppo di altre applicazioni ed alla fornitura di servizi ad altre Banche. La business continuity è ritenuta complessivamente adeguata. Sono stati rilevati punti di attenzione relativamente alla separazione degli ambienti di collaudo e di produzione sia in ambiente mainframe sia in ambiente dipartimentale. Da notare che nel corso dell anno si è dato l avvio a un progetto in tale ambito. La valutazione in merito al modello applicativo concettuale ha rilevato come esso si pone essenzialmente l obiettivo di rispondere tempestivamente al cambiamento delle esigenze di business, salvaguardando al contempo gli investimenti tecnologici realizzati, con la caratteristica distintiva del modello che prevede l isolamento degli strumenti di erogazione del servizio dal resto dell architettura applicativa grazie all utilizzo delle varie componenti architetturali. Lo studio ha rilevato l allocazione delle applicazioni sui due ambienti mainframe e server dipartimentale Microsoft Web, le basi dati operative risiedenti per la maggior parte in ambiente mainframe, con archivi sostanzialmente ben strutturati in ambiente relazionale. In merito alle applicazioni lo studio ha rilevato lo stato e le conseguenti necessità di aggiornamento indicandone le priorità. Particolare approfondimento è stato rivolto ai progetti New Finance, Estero e Nuovo Sportello; per questo ultimo viene data evidenziazione nello specifico punto della presente relazione di bilancio. L assessment ha inoltre analizzato ed evidenziato le necessità di intervento per i processi organizzativi/tecnologici del Gruppo e nell ambito del modello di riferimento dei processi ICT sono stati identificati i processi passibili di miglioramento ed evoluzione quali la gestione delle richieste di servizio, la gestione delle risorse (staffing), la gestione programmi/progetti, lo sviluppo di nuove applicazioni e la gestione del servizio offerto alle banche clienti. Infine l assessment ha dedicato l opportuno spazio alle risorse umane con la rilevazione, sulla base di un apposito modello, delle competenze e del livello di capacità professionale delle risorse, dandone una valutazione sostanzialmente positiva con l indicazione dei ruoli da sviluppare. LE ATTIVITÀ SVOLTE Le attività svolte dalla Vostra società hanno interessato principalmente i seguenti comparti: il mercato esterno al Gruppo, le tecnologie, la produzione e la gestione dei servizi informatici, i sistemi di sintesi ed i servizi innovativi, lo sviluppo applicativo e la gestione dei costi. Il mercato 12 La Vostra società, che già nel corso dei precedenti esercizi e, in piena sintonia con la propria mission, aveva esteso significativamente la propria attività al di fuori del perimetro del Gruppo bancario Credito Valtellinese, anche in questo esercizio ha ulteriormente ampliato l offerta e la disponibilità dei propri prodotti e servizi verso la clientela esterna. Bankadati S.I., consapevole della bontà della piattaforma del proprio sistema informatico già ampiamente definita e utilizzata all interno del Gruppo, si è proposta di fornire i servizi informatici anche a taluni clienti esterni integrando le proprie soluzioni possedute, laddove necessario e richiesto, con opportune personalizzazioni afferenti le specifiche esigenze del cliente, consentendo e assicurando supporti qualificati ed efficaci, oltre a servizi altrettanto efficaci, qualificati e completi. I servizi sono offerti nel rigoroso rispetto di livelli di servizio SLA (Service Level Agreement) ben definiti, che ne garantiscono la costante erogazione sia in termini di qualità che di sicurezza. Particolare attenzione viene dedicata all aspetto della sicurezza, prova ne sia, che vengono allegati a tutti i contratti stipulati con la clientela, il DPS (Documento Programmatico sulla Sicurezza), integrato con il RLS (Regolamento per la 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

15 Relazione degli Amministratori sulla Gestione Sicurezza Logica). Il DPS e il RSL tracciano le politiche e le linee guida globali, ricomprendendo aspetti di sicurezza logica e fisica, e garantiscono, inoltre, ad ogni componente critica dell azienda, protezione controllo e sorveglianza, in modo da non creare aree vulnerabili. I Clienti esterni al Gruppo di Bankadati Servizi Informatici Gruppo Banca Popolare di Cividale Bankadati S.I., in relazione agli accordi stipulati tra il Gruppo bancario Credito Valtellinese ed il Gruppo Banca Popolare di Cividale e, come concordato nel contratto generale di servizi per la gestione del sistema informativo e delle strutture tecnologiche, nonché nei contratti specifici per la fornitura dei servizi di backoffice finanza, di back-office trasferimenti, di gestione del personale, ha proseguito e completato nel terzo trimestre del 2007 le attività propedeutiche all erogazione dei servizi informatici propri del Vostro Gruppo al Gruppo Banca Popolare di Cividale. Le attività hanno significativamente coinvolto comparti e risorse della Vostra società. Particolare attenzione è stata riservata al rapporto e al raccordo con le società di servizi applicativi (SEC di Padova), tecnologici e di networking (STT di Vicenza) per rendere possibile il puntuale travaso di dati e di infrastrutture nel sistema informativo e tecnologico di Bankadati S.I. e per consentire quindi di subentrare senza soluzione di continuità alla fornitura dei servizi al cliente Gruppo Banca Popolare di Cividale. Oltre alla componente applicativa, particolare attenzione merita l aspetto tecnologico, laddove si deve registrare la fornitura e l istallazione di circa n. 400 PC e n. 200 stampanti, oltre ad un significativo numero di componenti accessori per le postazioni di lavoro (es. scanner/lettori assegni) che hanno sostituito il parco preesistente. La puntuale e precisa attenzione alle tempistiche programmate, ha consentito il rispetto assoluto dello startup, rendendo possibile il regolare avvio del servizio il 1 ottobre 2007, con reciproca soddisfazione. Allo start-up ha fatto seguito un attività di tuning, di analisi e di affinamento delle possibili problematiche che sempre si verificano a posteriori di interventi di così evidente e significativa portata. Bankadati S.I. ha inoltre proseguito, nel corso di questo esercizio, con l erogazione di servizi alla società Civileasing, il cui contratto è stato poi ricompreso dal 1 ottobre 2007 nel complessivo contratto di fornitura al Gruppo Banca Popolare di Cividale. 13 Equitalia Nel corso del 2007 la Vostra società ha proseguito nel rapporto con la società Equitalia S.p.A. (che, dopo la incorporazione della società Ripoval S.p.A., ha assunto la denominazione di Equitalia Como Lecco e Sondrio S.p.A), per la fornitura di buona parte del sistema informativo. Il contratto di servizi prevede, infatti, la continuità del supporto informatico al cliente Equitalia in relazione agli aspetti amministrativi, tecnologici, architetturali, logistici, economali e di gestione del proprio sito internet. Vengono inoltre forniti i servizi relativi alla gestione del personale, alla gestione delle pratiche elettroniche delibere ed al bilancio. Non sono comprese nel contratto le attività specifiche del mondo riscossioni che Equitalia ha ritenuto di regolare con apposito contratto, stipulato direttamente con primarie società specializzate. Bankadati S.I., su richiesta di Equitalia, ha prolungato il termine di scadenza del contratto, previsto al 31 dicembre 2007, al 31 dicembre 2008; ha inoltre esteso, con relativo adeguamento economico, i servizi contrattualizzati, erogandoli anche alle strutture rivenienti da Ripoval. Quest ultima attività portata a termine con piena soddisfazione del cliente si è configurata, pur in termini abbastanza contenuti, come una vera e propria migrazione ed è stata completata nel mese di dicembre 2007, consentendo, come richiesto da Equitalia, il rispetto della data di start-up definita per il 29 dicembre L operazione ha comportato, tra l altro, anche la sostituzione di n. 35 postazioni di lavoro di tecnologia assai obsoleta (distribuite tra le sedi ex-ripoval di Sondrio, Morbegno e Tirano), con altrettante postazioni in linea con gli elevati standard forniti da Bankadati S.I.. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

16 ICBPI Come negli anni precedenti, così nel corso del 2007, è andata ulteriormente stabilizzandosi l attività di supporto all Istituto Centrale delle Banche Popolari Italiane, con particolare riferimento alla fornitura dei servizi afferenti al mondo Finanza. Su ICBPI la Vostra società ha mantenuto una costante attenzione sia in relazione a richieste di implementazioni applicative e/o interventi di manutenzione software, sia nella fornitura di nuove componenti hardware, in relazione alla costante richiesta di nuovi posti di lavoro. ICBPI ha annunciato, nel corso del 2007, un nuovo piano industriale che prevede sia ristrutturazioni nelle società del Gruppo ICBPI sia modifiche delle strategie aziendali e della propria mission. In conseguenza a queste nuove linee strategiche, Bankadati S.I. è stata chiamata, tra l altro, a fornire particolare assistenza operativa nell adeguamento dei sistemi amministrativi-contabili delle varie società del Gruppo ICBPI. Il nuovo piano industriale, inoltre, comporterà una revisione del contratto di servizi in essere, in termini di ruoli, servizi e competenze economiche, per il necessario adeguamento alla prevista ristrutturazione. Già nei primi mesi del presente esercizio sono state individuate le nuove linee guida e ridefiniti gli aspetti tecnico-applicativi, ed alla data è in via di definizione la parte relativa agli aspetti economici, che dovrebbe mantenere, con una leggera riduzione, gli ordini di grandezza del contratto previgente. Global Assicurazioni / Global Assistance Si conferma che anche nel corso dell anno 2007 la Vostra società ha continuato a fornire a Global Assicurazioni ed a Global Assistance, società partecipate dal Gruppo Credito Valtellinese, la piattaforma applicativa per la gestione dei processi aziendali di supporto ai propri utenti interni ed ai clienti finali. Al riguardo, a conferma della continua evoluzione dell offerta di Bankadati S.I. e dell attenzione riservata ai propri clienti, è stata predisposta e poi rilasciata dal 1 gennaio 2008 una nuova procedura (W2GER) in tecnologia web oriented, che regola e traccia l iter delle richieste di vario genere che le società Global Assistance e Global Assicurazioni inoltrano a Bankadati S.I., automatizzando con la logica delle pratiche elettroniche l intero processo, rendendo in tal modo più veloce e, nello stesso tempo, più controllata la disponibilità di qualsivoglia prodotto per fornitore e cliente. Banca della Ciociaria Con la Banca della Ciociaria, partecipata dal Credito Valtellinese, operando con le stesse modalità messe in campo per gli altri clienti esterni al Gruppo bancario Credito Valtellinese, Bankadati S.I. ha stipulato un contratto di servizi informatici sulla base della piattaforma applicativa di Gruppo; al riguardo, si stanno avviando le prime attività propedeutiche allo start-up del servizio, previsto nella seconda metà del Nel corso dell anno è stato inoltre predisposto un collegamento dati con la sede di Frosinone, allestendo alcuni posti di lavoro equipaggiati con componenti del sistema informativo del Credito Valtellinese, atte a consentire a Banca della Ciociaria la collocazione sul mercato di prodotti del Gruppo bancario Credito Valtellinese usufruendo degli stessi processi automatizzati Bankadati Relazioni e bilancio

17 Relazione degli Amministratori sulla Gestione Le Tecnologie Con la consueta attenzione allo sviluppo delle tecnologie, la Vostra società si è adoperata in diversi contesti; qui di seguito, si segnalano alcuni degli interventi più significativi. Aggiornamenti tecnologici 15 Posti di lavoro Bankadati S.I. ha proceduto, nel corso del 2007, all introduzione di nuovi contenuti tecnologici sui posti di lavoro, mettendo a punto una soluzione particolarmente idonea ad affrontare agevolmente, anche per l utenza, l integrazione ed il servizio alla Banca Popolare di Cividale. Si è fatto uso di tecniche di virtual PC per ospitare a bordo di un unica macchina fisica, sia le applicazioni Bankadati S.I. che quelle Sec Servizi (erogatore precedente del service informatico), permettendo una fase di transizione senza problemi e senza duplicazioni, ancorché temporanee, di hardware sul posto di lavoro. Anche con queste finalità, è stato selezionato ed adottato il nuovo modello di printer Olivetti PR2, specializzata per le postazioni di agenzia; l integrazione di questa stampante, peraltro molto diffusa nel mondo bancario non solo italiano, ha ampliato il repertorio delle soluzioni di Bankadati S.I. per il servizio ai clienti. Il posto di lavoro standard è stato dotato di Microsoft Outlook 2007, rendendo più agevole la gestione della posta elettronica; inoltre si è adottata la suite Open Office per offrire un alternativa valida all utilizzo del più oneroso sistema Microsoft Office, mantenuto per le strutture di lavoro che necessitano di strumenti più integrati e sofisticati. I nuovi server, installati presso le nuove agenzie delle banche del Gruppo e presso la Banca Popolare di Cividale, sono stati dotati di Windows 2003 R2; attivando tecniche di replica bidirezionale, si è resa possibile la duplicazione di dati critici verso i datacenter e la distribuzione automatica di dati verso la periferia. Datacenter dipartimentali Bankadati S.I., durante i primi mesi del 2007, ha completato l allestimento della nuova sala ospitata presso la server farm specializzata di I.Net a Settimo Milanese. Le strutture del nuovo datacenter hanno permesso di razionalizzare in modo estremamente significativo la dotazione hardware, riducendo il numero di server, il consumo energetico e l onere gestionale con un notevole miglioramento del TCO (total cost of ownership). Sono state utilizzate le tecnologie di virtualizzazione più moderne e consolidate, adottando la soluzione enterprise VMware virtual infrastructure; oltre ai benefici in termini di infrastruttura hardware, tale tecnologia consentirà di affrontare con maggiore agilità, velocità e flessibilità, le esigenze di crescita in termini di potenza di calcolo, di installazione di nuove applicazioni e di nuovi servizi per nuovi clienti. Nella seconda metà del 2007, poi, è stato progettato e portato a compimento, ad inizio 2008, un intervento analogo e sostanzialmente speculare anche per il datacenter di Sondrio. Anche qui si è provveduto ad attrezzare una nuova sala, nella sede principale di Via Trento 22; l iniziativa ha inoltre consentito di migliorare, in ottica di business continuity ed in collaborazione con Stelline, le dotazioni impiantistiche dell edificio, sostituendo il gruppo di continuità elettrica, con soluzioni innovative anche per il condizionamento del datacenter e la distribuzione dell alimentazione elettrica. Il cablaggio è stato eseguito, utilizzando tecnologia in rame ed in fibra ottica per consentire un mix ottimale di flessibilità, ampiezza di banda, agilità e ottimizzazione dei costi. Sono state adottate le ultime tecnologie di Cisco per integrare su due nodi di switching principali tutte le funzionalità di governo del networking del datacenter, garantendo la massima potenza, ampliando la scalabilità e riducendo nel contempo la complessità. Verso la fine del 2007, sono stati inseriti i nuovi server quadriprocessori quadricore. Il datacenter è stato dotato di sistemi di storage aggiuntivi, ampliando lo spazio disco a basso costo per una capacità di 9 Terabyte, a disposizione per la memorizzazione di volumi significativi di dati a bassa frequenza di accesso. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

18 Un sistema gemello è stato installato anche a Settimo Milanese, preservando la simmetria della configurazione ai fini di poter garantire un alto livello di ridondanza anche ai dati meno critici. L utilizzo sistematico delle tecnologie di virtualizzazione descritte consentirà, poi, di ulteriormente migliorare il livello complessivo di business continuity anche per applicazioni non mission critical. La possibilità di ospitare una potenza di processing sempre più elevata, a costi contenuti, rappresenta una garanzia per sostenere il previsto sviluppo di nuove e sofisticate applicazioni per la rete di vendita delle agenzie e per i servizi internet. Infine le potenze aggiuntive a disposizione e le tecniche di software virtualization renderanno possibile distribuire e gestire anche le applicazioni tradizionali in modo centralizzato e specializzato, diminuendo l impatto gestionale dei posti di lavoro e migliorando il TCO complessivo. Networking & Ip telephony Bankadati S.I. ha mantenuto e potenziato il modello di rete geografica; la flessibilità del disegno basato sull impiego di più carrier ha consentito la interconnessione della rete per la Banca Popolare di Cividale, gestita dalla società STT di Infracom, garantendo un integrazione senza problemi ed in continuità, anche per quanto riguarda la gestione della telefonia tradizionale ed IP (Internet Protocol). In particolare è stato possibile realizzare una soluzione IP Telephony assolutamente innovativa, risolvendo particolari criticità che Banca Popolare di Cividale stava rilevando nell utilizzo di altre tecnologie VOIP (Voice over IP). La realizzazione, frutto del notevole know-how acquisito nei passati esercizi, ha ulteriormente consolidato la competenza nel settore, determinando notevoli risparmi in termini di canoni fissi, nonché di gestione ed amministrazione. L esperienza maturata consentirà di affrontare a breve un progetto di revisione dell intera rete, con la convergenza voce-dati verso un modello stabile ed economicamente vantaggioso, anche stimolando e sfruttando la concorrenza fra i carrier con i quali poter interagire. Controlli Sicurezza Il presidio del tema della sicurezza è stato, anche in quest esercizio, oggetto della massima attenzione da parte della Vostra società. In collaborazione con I.net è stata selezionata, tra le proposte più innovative, una tecnologia basata su Appliance Blue Coat per consentire un efficiente controllo del fenomeno dei virus informatici e dei malware che si diffondono sempre più sfruttando il canale internet, peraltro vitale per il business dei clienti di Bankadati S.I.. Architetture SOA 16 Bankadati S.I. ha intrapreso nel corso del 2007 uno studio per l adozione delle più moderne tecnologie per la strutturazione delle applicazioni secondo un architettura a servizi denominata Service Oriented Architecture (SOA). Lo scenario evolutivo prevede una crescente complessità di interazioni tra sistemi ed applicazioni interconnessi dalle reti ed in particolare da internet. Questo implica la necessità di un modello condiviso per lo scambio di dati e servizi basato su standard di interfaccia, di sicurezza, di gestione dell identità dei partner, dei fornitori e dei clienti, dei protocolli di trasporto e delle modalità di interazione, che nella maggior parte dei casi si configura come un insieme di workflow compositi che comprendono passi transazionali e asincroni. Lo standard emergente, che generalmente fa riferimento al concetto di Web-service, è stato sperimentato 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

19 Relazione degli Amministratori sulla Gestione ed applicato in situazioni comprendenti sistemi eterogenei ed estesi, includendo i sistemi mainframe IBM, applicazioni Java e.net interne o esterne al perimetro direttamente gestito da Bankadati S.I.. L utilizzo esteso di queste tecnologie può diventare pertanto un fattore critico di successo con notevoli ricadute sull agilità e sulla dinamica dell evoluzione dei sistemi informativi a beneficio dello sviluppo del business dei clienti di Bankadati S.I. ed in particolar modo del Gruppo Credito Valtellinese. Office piattaforma condivisione documenti 17 Nell ultimo trimestre 2007 è stato istituito un laboratorio per l introduzione di una soluzione innovativa per la gestione delle problematiche connesse al file system sparso, che, nella soluzione attuale, tende ad essere una risposta non più adeguata per la condivisione dei documenti e la collaborazione. Obiettivo del progetto è definire una precisa strategia organizzativa per la diffusione della soluzione, in contesti di collaborazione complessi e già articolati, sulla base di file system e cartelle pubbliche, nonché una impostazione organizzativa per la sempre crescente esigenza di pubblicazione di contenuti Web Intranet. L attività di produzione Le attività svolte nell ambito della produzione dei sistemi informativi riguardano essenzialmente mansioni connesse alla gestione delle operazioni elaborative e dei relativi controlli, anche in collaborazione con l outsourcer IBM. La Vostra società, nel corso dell anno, ha posto particolare attenzione alle attività finalizzate ad un costante miglioramento delle prestazioni in termini di efficacia, continuità, tempestività e di qualità del servizio reso ai fruitori del sistema informatico del Gruppo bancario Credito Valtellinese. Banca di Cividale Il progetto di estensione dei servizi al Gruppo Banca Popolare di Cividale, avviato ad inizio 2007, ha portato, con la migrazione dei dati da SEC a Bankadati S.I. nel change over week end del 29 settembre, all avviamento dei servizi in produzione in data 1 ottobre; per la realizzazione del progetto sono stati costituiti specifici gruppi di lavoro in riferimento ad ogni procedura ed individuati i riferimenti per la migrazione dei dati da SEC e per gestire le particolarità di Banca di Cividale. Lo Steering Committee (comitato guida del progetto), costituito congiuntamente da responsabili del Gruppo Credito Valtellinese e della Banca di Cividale, ha costantemente monitorato il progetto, analizzato le problematiche emerse e le proposte di implementazione procedurale per definire le attività. Gli interventi tecnologici necessari per la fruizione dei servizi dai posti di lavoro della Banca di Cividale si sono previamente conclusi nel mese di agosto 2007, con la predisposizione di postazioni anfibie in grado di operare con il sistema informatico SEC in concomitanza alla possibilità di utilizzo del nuovo sistema Bankadati S.I., allestito fino al change over in configurazione di prova ed atto a consentire attività di formazione ed addestramento direttamente sul singolo posto di lavoro. Integrazione sportelli da Intesa Sanpaolo Altra attività significativa, sia in termini di dimensione che di complessità, è stata iniziata nel mese di ottobre, in conseguenza dell acquisizione di n. 35 sportelli bancari da Intesa Sanpaolo. L operazione, che si innesta nei piani di sviluppo del Gruppo Credito Valtellinese, con l espansione della copertura territoriale del Piemonte e della Lombardia (area Pavia), ha coinvolto le strutture di Bankadati S.I. anche per l attivazione del sistema informativo per l avvio di una nuova banca, il Credito Piemontese, e per l allestimento tecnologico Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

20 delle nuove agenzie con un modello operativo sostanzialmente diverso rispetto al preesistente. L operazione richiede, infatti, un cut-over unitario per tutte le filiali, concentrato in un fine settimana, in quanto l operatività viene conclusa come banca ISP il venerdì sera e ripresa come Credito Piemontese o Credito Artigiano il successivo lunedì; le attività preventive, finalizzate alla predisposizione degli impianti di base, devono quindi essere concluse prima del week-end di migrazione, operando in parallelo alle infrastrutture di ISP. Per le attività di migrazione dei dati, è stata impegnativa la fase di definizione e di comprensione delle informazioni sui dati di provenienza, in quanto originati da due sistemi informativi fra loro differenti ed inoltre è stata richiesta particolare attenzione affinché fosse minimizzata l eventuale difficoltà della clientela acquisita in seguito al cambiamento del sistema ed in qualche caso dei prodotti. Business continuity Bankadati S.I., in collaborazione con le società di competenza del Gruppo bancario Credito Valtellinese ed in particolare Stelline e Deltas, nel corso del 2007 ha completato le attività previste e raccolte nel documento di Business Continuity Plan. Particolare attenzione è stata posta nell analisi delle possibili innovazioni per migliorare ulteriormente l attuale soluzione, con l obiettivo di assicurare il funzionamento dei processi più rilevanti delle banche anche in caso di incidenti e gravi calamità che rendano indisponibili le strutture tecnologiche. Le soluzioni adottate, volte anche al contenimento del rischio operativo, connaturato a ogni processo di gestione, sono state coerenti con le nuove disposizioni di vigilanza impartite dalla Banca d Italia, per quanto concerne la nuova normativa in tema di gestione della continuità operativa in casi di emergenza. Le soluzioni attualmente adottate, periodicamente sottoposte a test e verifica, permetteranno, in caso di necessità, un ulteriore significativa riduzione dei tempi necessari per il ripristino dell operatività su sito alternativo, già predisposto e disponibile sia per la componente elaborativa sia di archiviazione dei dati. Revisione Ambienti di Produzione In corso d anno è stato attivato un progetto finalizzato a dettagliare i requisiti ed i vincoli per la definizione di un nuovo modello di gestione degli ambienti di produzione e della migliore gestione del ciclo di vita del software applicativo. L esigenza di tale studio origina dal significativo aumento delle applicazioni gestite, dall aumento del numero dei sistemi gestiti per il Gruppo Credito Valtellinese e per i clienti esterni, che nell attuale impostazione di sistema presentava potenziali limitazioni alla ulteriore crescita. Con la società di consulenza RES è stata configurata una soluzione complessiva a tendere ed una definizione di sotto-progetti attuativi di dimensioni più contenute, con interventi mirati nel breve periodo atti in ogni caso al superamento del citato vincolo numerico. Gestione parco bancomat ATM 18 Nel corso del 2007, dopo la positiva esperienza sull area siciliana, che ha consentito di mettere a regime gli attesi livelli di servizio (anche per il rispetto del protocollo Faro di Patti Chiari), è stato assegnato a Seceti S.p.A., società del Gruppo ICBPI, tutto il parco ATM del Gruppo Credito Valtellinese ed anche del cliente Banca di Cividale, per una gestione delle strutture in fleet management. Con questa impostazione Seceti ha in carico la gestione di n. 448 ATM per le Banche del Gruppo Credito Valtellinese e n. 60 ATM per la Banca di Cividale; nel corso del corrente anno verranno effettuati, da parte della stessa, gli interventi di upgrade hardware e software sulle macchine di recente installazione per l adeguamento a microcircuito, mentre le restanti saranno sostituite Bankadati Relazioni e bilancio

21 Relazione degli Amministratori sulla Gestione Kondor+ Con la soluzione individuata Kondor+ Multi-Entity, evoluzione dell attuale sistema utilizzato in Bancaperta, è stata introdotta la possibilità di gestire informazioni specifiche per gli ambienti ospitati (entità) utilizzando un unica istanza del sistema Kondor+. Per procedere all attivazione del modulo Multi-Entity è stato necessario procedere all adeguamento della soluzione attualmente in uso ed al conseguente progetto di implementazione delle nuove funzionalità. 19 Il supporto agli utenti Call center Nel corso dell anno 2007 si è concluso il progetto di costituzione del Servizio Call Center per l assistenza di primo livello rivolto anche ai clienti del canale web banc@perta. E stata adottata un infrastruttura evoluta che permette la gestione ed il monitoraggio delle chiamate in ingresso, distribuendole secondo un instradamento predefinito per individuare, nel più breve tempo possibile, un operatore disponibile o, nel caso di indisponibilità, gestire le code di attesa per non far perdere la priorità acquisita. Il Call Center è a disposizione dei clienti del servizio banc@perta dal lunedì al venerdì, dalle ore 8 alle ore 22, ed il sabato dalle ore 8 alle ore 13. In caso di chiamate pervenute fuori orario di lavoro, entra in funzione un risponditore automatico che permette di informare i clienti dell orario del servizio, dei numeri di emergenza per il blocco carte in caso di furto e smarrimento, oltre ad eventuali comunicazioni promozionali o riguardanti le scadenze. Dal 1 ottobre 2007 il servizio è stato esteso, in ottica full service, agli utenti ed alla clientela del canale internet del Gruppo Banca Popolare di Cividale. Il Servizio Supporto Utenti garantisce un puntuale riferimento agli oltre 4500 utenti interni (Gruppo Creval) ed esterni (Gruppo Cividale, ICBPI, Global Assicurazioni, Equitalia) utilizzatori dei servizi informatici forniti da Bankadati S.I., in tema di assistenza, profilazione utenti, posti di lavoro, gestione tabelle. Rappresenta inoltre il centro di raccolta e gestione, tramite i servizi competenti di Gruppo, delle anomalie. Fornisce a richiesta un supporto sui test di nuove pratiche elettroniche, di nuove funzioni web, di nuove apparecchiature in uso alle dipendenze. E poi un riferimento per il Gruppo nell addestramento sull utilizzo degli strumenti del sistema informativo nell area trasferimenti ed in particolare dello sportello. Il Servizio Supporto Utenti è stato significativamente coinvolto, nel secondo trimestre del 2007, nell assistenza alla clientela per l aumento di capitale del Credito Valtellinese, fornendo un importante contributo a tale strategica operazione. Nel corso del 2007 il Servizio Supporto Utenti ha gestito un totale di chiamate di cui da utenti (Gruppo Creval , esterni al Gruppo ), da clienti ( clienti Gruppo Creval, clienti Gruppo Cividale). Sempre in termini quantitativi, il Servizio Supporto Utenti si è occupato dell abilitazione, profilazione e configurazione: --degli utenti (creazione/variazione ruolo organizzativo di circa utenti, di cui Gruppo 1.880, esterni 208); --delle nuove dipendenze/agenzie (24 per il Gruppo); --dei nuovi riassetti societari (Deltas, Creset, Banca dell Artigianato e dell Industria, Bankadati S.I., Bancaperta); --dei posti di lavoro (circa postazioni); --delle applicazioni (Windows, PET, 3270, Identificatore, pratiche web manuali ed altri applicativi di competenza); --dell impianto nell ambito del Progetto Cividale (circa 500 utenti, 57 dipendenze a cui aggiungere gli uffici centrali); --dell impianto nell ambito del progetto Equitalia (circa 120 utenti, 6 sportelli a cui aggiungere gli uffici centrali). Sono state inoltre evase circa richieste pervenute tramite l apposita pratica web. Il Servizio Supporto Utenti ha inoltre tenuto le edizioni in aula relative alla formazione sulle procedure azien- Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

22 dali, rivolte al personale del Gruppo bancario Credito Valtellinese di nuova assunzione, ed ha avuto un ruolo primario nel progetto di addestramento per l utilizzo degli strumenti informatici e per l area trasferimenti da parte del Gruppo di Cividale. La gestione delle applicazioni 20 Il Servizio Gestione Applicazioni costituisce, per gli utenti del Gruppo e per gli utenti delle società clienti, un punto di riferimento e di coordinamento per il supporto e la gestione delle applicazioni bancarie e delle soluzioni office e settoriali specifiche, curandone l intero ciclo di vita e le relative evoluzioni. Si presenta quindi come figura di coordinamento e pertanto si preoccupa di gestire la coerenza tra le operazioni effettuate dai servizi incaricati dell esercizio operativo; costituisce un riferimento per quanto riguarda la disponibilità e l impostazione delle applicazioni o dei servizi riguardanti l operatività individuale e bancaria in generale; supporta gli utenti nell interpretazione e conoscenza delle funzionalità disponibili coinvolgendo le strutture preposte in caso di necessità di approfondimento. Le principali attività di application management possono pertanto riassumersi nella gestione del patrimonio software, nel supporto e nella gestione delle modifiche dei software applicativi. Le soluzioni censite nel Catalogo applicazioni ammontano complessivamente a 186, e sono state gestite 695 richieste di installazioni software per il Gruppo e 400 per i clienti, valutando la disponibilità dei prodotti già presenti a catalogo e la congruità, coerenza e compatibilità con i sistemi e le architetture gestite da Bankadati S.I.. Il servizio ha mantenuto un presidio costante con lo scopo di garantire l efficienza operativa e funzionale delle applicazioni, seguendo il ciclo di vita e supportando gli utenti con il coinvolgimento delle strutture preposte: sono stati gestiti 51 ticket Remedy, 310 le richieste di supporto gestite per il Gruppo, 95 quelle gestite per i clienti e 300 le gestioni di escalation per anomalie su applicazioni. Il servizio ha proposto e seguito le attività di aggiornamento delle applicazioni coinvolgendo i servizi responsabili della produzione, i referenti delle applicazioni ed i fornitori esterni complessivamente 600 volte per il Gruppo e 205 per i clienti. Si evidenziano le seguenti attività progettuali e di coordinamento che hanno visto il servizio particolarmente impegnato (tra parentesi i nomi delle procedure e dei packages utilizzati): --sistema informativo per la gestione entrate per Creset Servizi Territoriali; --fusione di Ripoval in Equitalia Como Lecco e Sondrio; --gestione patrimoni immobiliari (BANKRE) per Stelline Servizi Immobiliari; --Market Abuse e gestione Internal Dealing per il nostro Gruppo e per il Gruppo Banca Popolare di Cividale; --soluzioni per la gestione dei provvedimenti penali e fiscali, gestione pratiche legali e amministrative ed operatività connessa al contrasto al terrorismo (Comma) e per la gestione delle segnalazioni all Anagrafe Tributaria (Gant) per il nostro Gruppo e per il Gruppo Banca Popolare di Cividale; --soluzione per il Business Process Management (ARIS) e per la gestione dei progetti (CARDINIS) per il nostro Gruppo; --gestione adempimenti D.L. 626 (SIMPLEDO) per Stelline Servizi Immobiliari; --nuova aula virtuale (LABEL VCL) per la formazione a distanza; --gestionali Zucchetti per il nostro Gruppo, per il Gruppo Banca Popolare di Cividale, per il Gruppo ICBPI e per Equitalia Como Lecco e Sondrio; --soluzioni per la gestione degli strumenti finanziari derivati, OTC non quotati e futures quotati per il nostro Gruppo, per il Gruppo Banca Popolare di Cividale e per il Gruppo ICBPI; --soluzioni per il supporto della Tesoreria e del Back-Office finanziario mediante servizi di integrazione in tempo reale; --implementazione piattaforma Market Connect di Borsa Italiana in collaborazione con Bancaperta; --gestione Merva, DHW, Cobra; --attivazione Bollettino Freccia Bankadati Relazioni e bilancio

23 Relazione degli Amministratori sulla Gestione La gestione dei sistemi Il Servizio Gestione Sistemi presidia i processi di system & application management, in stretta collaborazione con gli altri servizi della Direzione Produzione e con i Servizi della Direzione Architetture, Sicurezza e Ricerca. Nel 2007 il Servizio ha gestito posti di lavoro e 550 server di periferia (filiali e palazzi direzionali), chiudendo oltre ticket Remedy di livello sistemistico ed evadendo 364 richieste W2GER di installazione o aggiornamento di software e gestendo oltre relative a segnalazioni di errore, anomalie, richieste di installazione e di aggiornamenti software. Il Servizio Gestione Sistemi si è inoltre occupato del monitoraggio e della manutenzione software di 360 server (di cui circa il 50% virtuali) nei Datacenter di Sondrio e di Milano per l erogazione dei servizi ai clienti interni ed esterni. 21 Sistemi di sintesi e servizi innovativi Le attività svolte all interno del comparto dei Sistemi di Sintesi e Servizi Innovativi riguardano essenzialmente la gestione e lo sviluppo di siti, portali, ed in generale, di prodotti e servizi orientati al mondo internet ed intranet attraverso la progettazione, lo sviluppo e la manutenzione dei canali innovativi e delle applicazioni di supporto. Il comparto cura inoltre le attività di sviluppo delle soluzioni finalizzate alla realizzazione ed alla gestione di basi di dati integrate per ricerche/analisi/sintesi andamentali ed elaborazioni di informazioni disponibili sul sistema informativo aziendale. Nel corso del 2007 è stato avviato il progetto di rifacimento dei servizi di internet banking e mobile banking del Gruppo, in grado di recepire le migliorie richieste sulle funzionalità esistenti, di inserire nuovi servizi, di elevare il livello di sicurezza e di evolvere tecnologicamente. Nel contempo l attuale servizio banc@perta è stato arricchito con nuove funzionalità: Allineamento Elettronico Archivi soggetti richiedenti, Allineamento Elettronico Archivi RID IBAN, bollettini bancari, il servizio Freccia, il nuovo s@penet con le implementazioni di legge, recependo anche suggerimenti e miglioramenti segnalati dai clienti. Sono state inoltre approntate le funzionalità di negoziazione sui mercati MOT ed EUROMOT, la visualizzazione delle condizioni dei rapporti dei clienti e delle informazioni finanziarie integrate con il trading on line. Con quest ultimo sviluppo il cliente sarà in grado di effettuare l attività di trading avendo a disposizione i dati di borsa in tempo reale (o a seconda del livello di servizio scelto ritardati di 20 minuti), con i book a più livelli, gli stop loss, le news in tempo reale, i cambi valutari, nonché consultare il proprio portafoglio titoli valorizzato sempre in tempo reale. Dal 1 ottobre 2007 anche il Gruppo Banca Popolare di Cividale utilizza le soluzioni multicanale di home banking e di mobile banking predisposte e gestite da Bankadati S.I., con circa contratti. Complessivamente, i clienti del Gruppo Credito Valtellinese e del Gruppo Banca Popolare di Cividale che mediamente si collegano quotidianamente sono oltre , con circa operazioni dispositive ed oltre interrogazioni. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

24 L attività di sviluppo Progetti di Gruppo L esercizio 2007 è stato fortemente caratterizzato, nei primi nove mesi, dalle attività attinenti la preparazione della fornitura del servizio informatico alle società del Gruppo Banca Popolare di Cividale. Trattandosi, infatti, della prima esperienza di totale servizio ad una banca retail non controllata dal Gruppo Credito Valtellinese, oltre alla normale predisposizione dei programmi di recupero dati dal centro servizi SEC per il popolamento delle basi dati delle applicazioni di Bankadati S.I., particolare attenzione è stata posta alle esigenze del cliente per: --il rispetto del suo ordinamento organizzativo; --il mantenimento di servizi e prodotti specifici della banca; --il mantenimento degli elementi migliorativi pregressi rispetto al sistema di Bankadati S.I.., sviluppandoli ed inglobandoli nel sistema offerto. In ogni area tematica sono quindi stati necessari interventi di personalizzazione di seguito sintetizzati. Area applicazioni generali --Riconduzione ad anagrafe di gruppo delle anagrafi generali delle tre società del Gruppo Banca Popolare di Cividale; --revisione funzioni di ricerca anagrafica per escludere i clienti estinti causa accorpamento in unico codice di anagrafe generale di gruppo; --gestione TiT (tasso interno di trasferimento) multiplo in controllo di gestione. Area crediti --Implementazioni funzioni di gestione note e promemoria; --revisione generale della procedura per aumentare a 500 il numero delle rate gestibili per mutui di 40 anni a rata mensile; --gestione divisori misti nel calcolo interessi (360/365) e (365/360); --gestione finanziamenti agrari erogati con atto doppio; --certificazione interessi su base annuale; --pretp di gruppo per gestione rapporto mutuo e rapporto conto corrente incardinati su banche diverse; --revisione reparto fidi per diversa gestione conto anticipi di portafoglio; --fidejussioni Italease. 22 Area trasferimenti --Gestione dei conti di non residenti euro nella conti correnti Italia; --automazione dei bonifici per l estero ordinati tramite canale corporate banking interbancario; --produzione accentrata contabili procedura estero; --storico finanziamenti anticipi import/export; --modifiche a gestione tassi e condizioni economiche; --modifica a liquidazione depositi a risparmio; --revisione gestione anticipabilità immediata effetti di portafoglio commerciale; --adesione attiva al sistema dei rid veloci Bankadati Relazioni e bilancio

25 Relazione degli Amministratori sulla Gestione Area finanza --Automazione raccordi con fondi JP Morgan, Vegagest, Gestielle, Dws Sicav; --nuova gestione dei piani di accumulo fondi di investimento; --vetrina titolo di gruppo; --raccordo ordini gpf con Vegagest; --passaggio della contabilizzazione dei titoli di proprietà dal lifo a scatti al metodo del prezzo medio continuo; --chiusura delle operazioni di trading su conto terzi invece che con la proprietà. 23 Lo start-up del servizio al Gruppo Banca Popolare di Cividale, avvenuto all inizio di ottobre, ha poi ulteriormente impegnato le risorse della Direzione Sviluppo Applicazioni, per tutto l ultimo trimestre dell anno, nel previsto consolidamento del servizio stesso e, contestualmente, nelle attività iniziali di integrazione nel Gruppo Credito Valtellinese delle 35 filiali acquisite, a fine febbraio, dalla Banca Intesa Sanpaolo (si richiama che il relativo accordo è stato concluso ai primi giorni di ottobre 2007). Anche per quest ultima attività, che si protrarrà per tutto il mese di marzo 2008 dopo il Conversion Week End del febbraio 2008, sono state richieste notevoli implementazioni per il mantenimento delle peculiarità di prodotti, servizi, tassi e condizioni attualmente in essere, nonché la specifica predisposizione di sofisticate soluzioni di conversione dei dati e delle applicazioni, rivenienti come precedentemente accennato dai due sistemi informativi, fra loro differenti e disgiunti, sui quali alla data si articola la gestione delle filiali in acquisizione, a seconda della provenienza da Banca Intesa o da SanPaolo Imi. Progetti di area tematica Le complesse attività di integrazione delle società del Gruppo Banca Popolare di Cividale e delle 35 filiali della Banca Intesa Sanpaolo (progetto evidentemente non pianificabile ad inizio esercizio) sopra citate, che hanno fortemente impegnato la struttura per l intero 2007, hanno evidentemente condizionato anche le attività e la velocità di sviluppo di nuovi prodotti e servizi delle quattro aree tematiche, in cui è suddivisa la Direzione Sviluppo Applicazioni. E importante tuttavia sottolineare che sono state in ogni caso rispettate le scadenze istituzionali imposte dalle nuove direttive Italiane ed Europee (in particolare MiFID e SEPA) e si sono attivate tutte le soluzioni atte a mantenere le banche del Gruppo ai consueti livelli nel contesto del sistema bancario italiano. Di seguito vengono sinteticamente riepilogate le principali realizzazioni sia di sviluppo di prodotti e servizi, sia di rispetto di nuove norme e regolamenti. Area applicazioni generali --Automazione accertamenti bancari e segnalazione apertura/chiusura rapporti su richiesta di Agenzia delle Entrate e Guardia di Finanza; --gestione trasferibilità soggetti debitori censiti in archivio elettronico nazionale; --adeguamento a nuova normativa gestione coordinate bancarie; --adeguamento quadra, contabilità generale e bilanci a normativa IAS; --MiFID: classificazione clientela. Area crediti --Implementazione gestione atto doppio nella procedura di gestione mutui e prestiti personali; --gestione mutui a stato avanzamento lavori; --gestione frazionamenti e accolli di mutui a stato avanzamento lavori; --gestione finanziamenti in pool; --estensione degli algoritmi di rata flessibile ai finanziamenti a stato avanzamento lavori; Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

26 --funzioni di variazione di rata fissa e riduzione capitale per i mutui denominati flessibili ; --nuovo modello calcolo rating; --gestione garanzie collegate a più fidi; --gestione fidi per mutui a stato avanzamento lavori; --nuovo calcolo commissioni pratica di fido; --gestione fido disponibilità immediata assegni; --gestione Tavolari su garanzie ipotecarie; --gestione segmento di mercato nelle garanzie ipotecarie; --nuova determinazione organo deliberante e conseguente modifica work-flow. Area trasferimenti --Adesione al sistema EBA step2 per trasferimenti/regolamenti a livello europeo; --adeguamento al nuovo sistema Sepa Sct di gestione bonifici domestici ed esteri; --bollettino bancario Freccia; --nuova carta bancomat internazionale a microcircuito; --nuova linea di deposito a risparmio e conto corrente Creval per giovani ; --implementazione modalità di revisione massiva di tassi e condizioni nel rispetto del decreto sulla trasparenza bancaria; --nuova procedura Certificati auto. Area finanza --MiFID: gestione adeguatezza e appropriatezza per operazioni in titoli azionari e obbligazionari, gestioni, fondi e assicurazioni; --MiFID: attuazione della policy execution only per trading in attesa di completa revisione ambito negoziazione titoli; --gestione del portafoglio di proprietà con valorizzazione a prezzo medio continuo e implementazione regole di contabilizzazione e bilancio Ias; --nuova anagrafe dossier con adeguamento gestione rapporti allo standard di rispetto della normativa sulla trasparenza; --migrazione a tecnologia web delle funzioni GPM (Gestioni Patrimoni Mobiliari); --funzioni di gestione Aperta Sicav ; --nuova gestione compensi per trasferimenti titoli; --revisione iter procedurale di ammissione a socio della banca Credito Valtellinese ; --assicurazioni: nuovi prodotti Global trend e Progetto risparmio ; --attivazione servizio di supporto al trading titoli azionari con prezzi e book on-line. Nuovo sportello 24 La necessità di un intervento di forte spessore nella tematica dello sportello era stata anche evidenziata fin dalle prime risultanze emerse nel corso del progetto di Assessment IT, precedentemente richiamato. In particolare, relativamente al complesso delle soluzioni applicative di sportello, veniva rimarcata la necessità di procedere, con un indispensabile partnership di livello, ad una riprogettazione dell architettura complessiva che permettesse, tra l altro, l uso efficace di tecnologie innovative. Gli approfondimenti condotti, sia con potenziali fornitori, sia attraverso un indagine accurata sulle iniziative in atto nel sistema bancario, oltre a compiutamente definire il perimetro applicativo e gli obiettivi base del progetto avevano dapprima portato ad una short list comprendente due possibili soluzioni e partnership, entrambe di assoluta validità ed in ottica SOA (service oriented architecture), ormai standard di mercato. L ultima attività preliminare è quindi consistita nell approfondimento delle due specifiche proposte, valutate 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

27 Relazione degli Amministratori sulla Gestione comparativamente sotto ogni possibile aspetto (metodologico, tecnico, di partnership, economico, ecc.). E rilevante sottolineare come tutta l attività si sia svolta con la fattiva e responsabile partecipazione di tutte le componenti della società, implicate a presidio della pianificazione, dello sviluppo applicativo e delle relative metodologie, delle architetture software, hardware e di comunicazione, della successiva gestione e manutenzione, con una proposta definitiva pienamente condivisa. La scelta è quindi caduta sulla proposta di Microsoft che si è resa preferibile per: --la disponibilità di soluzioni più innovative nello sviluppo di sistemi avanzati di interfaccia utente; --la continuità con il disegno di infrastruttura; --l opportunità di sfruttare comunque il know how operativo già disponibile in Bankadati S.I.; --l utilizzo del framework applicativo Microsoft (CFF), di recente realizzazione e che sarà adottato worldwide dalla corporation e proposto, come base, per la realizzazione delle applicazioni tipiche dell ambiente finanziario; --per la miglior valorizzazione del pregresso e per la possibilità di continuare a mantenere una strategica capacità interna di governo dell ICT ed una adeguata indipendenza dal fornitore. L obiettivo principale del progetto, in aggiunta ovviamente alle specifiche soluzioni applicative di sportello e comunque multicanale, consiste nella creazione di una piattaforma applicativa robusta, aperta, flessibile ed agile, per il business del Gruppo Credito Valtellinese, orientata al cliente, al time to market, all ottimizzazione dei processi operativi ed al conseguente contenimento dei costi. Il piano di progetto prevede, nell arco di una durata complessiva di 14 mesi, una articolazione in più fasi, in grado di garantire, pertanto, un controllo d avanzamento adeguatamente stringente. Per il successo dell iniziativa è evidentemente di fondamentale importanza la strutturazione del nostro team dedicato, che sarà opportunamente adeguato per numero e qualità, tenendo anche conto del forte impatto prospettico in termini di acquisizione di competenze e conoscenze sia specialistiche e sia metodologiche. Competenze e conoscenze che il team dovrà poi riversare e trasmettere a tutta la struttura, per costituire lo zoccolo duro per i processi di realizzazione e di gestione dei futuri nuovi progetti. 25 La gestione dei costi In corso d anno, si è avviata la nuova Divisione Costi e Centro Acquisti, in staff all Amministratore Delegato, con il compito di presidiare tutte le attività legate alla gestione dei costi non finanziari per il Gruppo, assicurandone l ottimizzazione dei processi relativi attraverso il corretto utilizzo degli strumenti di gestione, controllo e razionalizzazione di costi e si occupa, altresì, degli acquisti di Gruppo. Essa ha strutturato le proprie attività, nel corso dell anno, in coerenza con le linee strategiche definite, focalizzandosi quindi sulle azioni propedeutiche alla riduzione del cost/income. Nell ottica di sfruttare importanti economie di scala, ha partecipato ai Consigli Direttivi di ABI Acquisti e contribuito a definire accordi quadro relativi all acquisto di materiale di cancelleria. Ha partecipato a riunioni del Comitato che riunisce i Responsabili degli Acquisti dei maggiori gruppi bancari italiani, all interno del quale sono state definite importanti best practices per le analisi comparative di numerose voci di costo. Il costante monitoraggio dell avanzamento della spesa, relativa a tutte le responsabilità gestionali del Gruppo bancario Credito Valtellinese, ha permesso di evidenziarne le eventuali disomogeneità e di indicare le linee guida atte ad un continuo processo di razionalizzazione (ed ottimizzazione) dei costi stessi. Logistica e economato Il Servizio Logistica-Economato si è dedicato a stabilire la corretta metodologia di approccio al mercato dei fornitori, principio alla base della definizione di nuove regole di approvvigionamento che sono state condivise con altre responsabilità gestionali di Gruppo. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

28 Questa nuova impostazione ha consentito di ridurre del 10% la spesa economale e logistica del 2007, rispetto all anno precedente, nonostante l ampliamento della rete commerciale. Sono stati curati gli aspetti contrattuali e negoziali con i fornitori, esplicitando in modo funzionale i contenuti dei servizi svolti e consentendo, in tal modo, un maggior monitoraggio e controllo dei servizi effettivamente erogati. Sono stati analizzati i consumi dei materiali economali di ciascun reparto e per i quali si è definito un budget di consumo, inserito come controllo nella nuova procedura per la gestione standardizzata delle richieste di approvvigionamento. Gestione degli acquisti Il Servizio Centro Acquisti si è occupato dell evasione di più di 500 ordini, la metà dei quali riferiti al materiale economale, di cui hanno beneficiato tutte le società appartenenti al Gruppo bancario Credito Valtellinese. Il Servizio ha svolto anche attività di supporto ad altre responsabilità gestionali di Gruppo, nell ottica di una standardizzazione dei processi di ricerche di mercato e di analisi dei preventivi per alcune categorie merceologiche. Nel contempo, esso si è occupato della redazione dei contratti, dei quali Bankadati S.I. ha la responsabilità gestionale. Servizio controllo costi Il Servizio Controllo Costi ha condotto alcune approfondite analisi al fine di proporre interventi atti all ottimizzazione dei costi. Tra queste, segnaliamo l analisi dei costi legati alle telecomunicazioni che ha portato ad una revisione del contratto di telefonia mobile con una riduzione prevista dei costi su base annua del 35%. Significativo è stato il supporto operativo esplicitato per la gestione dell archivio documentale di Gruppo, volto all ottimizzazione delle modalità di archiviazione e della gestione delle ricerche. È stato dato inoltre supporto al processo di acquisto di beni di materiale pubblicitario, in collaborazione con il Servizio Centro Acquisti e la Direzione Marketing di Gruppo, anche attraverso tecnologie avanzate d acquisto basate su asta elettronica. Gestione del budget e controllo dei costi 26 Il Servizio Budget Costi non finanziari si è occupato della formulazione e della gestione del budget dei costi non finanziari del Gruppo bancario Credito Valtellinese, per le singole banche/società del Gruppo, supportando gli uffici competenti per la definizione delle spese e soprattutto garantendo il coordinamento tra le parti gestionali della spesa. A seguito di modifiche organizzative intervenute all interno del Gruppo, in corso d anno tali competenze, in carico alla Vostra società, sono state trasferite a Deltas Bankadati Relazioni e bilancio

29 Relazione degli Amministratori sulla Gestione LA QUALITÀ La certificazione In aderenza alle linee di riferimento strategico del Gruppo bancario Credito Valtellinese, anche in questo esercizio è stata dedicata grande attenzione al tema della qualità, che ha rappresentato una variabile centrale nelle politiche di gestione aziendali ed ha contribuito a far ulteriormente crescere la cultura interna orientata alla soddisfazione del cliente. A supporto della costante azione svolta in tal senso, è stato mantenuto uno stringente monitoraggio sulle attività effettuate nei diversi comparti aziendali attraverso la gestione e l evoluzione del tableau de bord, strutturato su numerosi indicatori che sintetizzano la qualità e l efficienza complessive. In presenza di elementi di criticità sono stati tempestivamente promossi i più opportuni interventi correttivi, secondo la logica del miglioramento continuo. Anche nel corso dell esercizio in chiusura, il Gruppo Ispettivo CISQCERT ha effettuato la prevista visita di sorveglianza del Sistema Qualità, impostando l attività di audit secondo il modello P-D-C-A- previsto dalla norma Vision 2000, al fine di verificare l adeguamento alla norma ISO 9001:2000. Il metodo di verifica si è basato sul campionamento delle attività dell organizzazione al fine di verificare l effettiva interazione tra tutti gli elementi del sistema, la complessiva efficacia del sistema ed il provato impegno a mantenerne l efficienza. Per tutti i processi verificati si è confermato un deciso orientamento al miglioramento continuo ed in generale all innovazione del servizio e di processo. Non sono state rilevate situazioni di non conformità. L esito positivo della verifica ha consentito quindi il rinnovo della certificazione di qualità per la progettazione, lo sviluppo, la manutenzione di applicazioni software e la gestione del sistema informativo del Gruppo bancario Credito Valtellinese. 27 LA STRUTTURA OPERATIVA DELLA SOCIETÀ Il raggiungimento dei risultati conseguiti dalla Vostra società nel corso del 2007 e sintetizzati in questa relazione sono stati possibili grazie all impegno costante ed intelligente di tutte le risorse aziendali, che hanno saputo prontamente inserirsi all interno delle nuove strutture definite ed attivarsi efficacemente nell assolvimento del ruolo assegnato. Il nuovo modello organizzativo, adottato a seguito dell incorporazione di Crypto S.p.A., prevede una struttura snella, fondata su quattro Direzioni specialistiche di pari livello, unitamente ad una Divisione, la Divisione Costi e Centro Acquisti, ed a Servizi (Servizio Segreteria e Funzioni di Staff, Servizio Pianificazione e Project Management, Servizio Clienti) in staff all Amministratore Delegato. La struttura organizzativa è composta da 171 collaboratori, di cui 20 comandati dalle varie società del Gruppo. Nel dettaglio, la ripartizione per ambito di competenza delle risorse è la seguente: --n. 22 risorse Amministratore Delegato e Servizi in staff, --n. 14 risorse Direzione Architetture, Sicurezza e Ricerca, --n. 77 risorse Direzione Produzione, --n. 8 risorse Direzione Sistemi di Sintesi e Servizi Innovativi, --n. 50 risorse Direzione Sviluppo Applicazioni. La disponibilità di strutture tecnologiche avanzate ha consentito e consente un ottima attività in team, anche in presenza di una dislocazione geografica ampia. Nel corso dell esercizio in esame, si è provveduto all apertura di una nuova unità operativa della Vostra società, a Sondrio in Via Cesura 14, a suo tempo sede legale di Crypto S.p.A.; gli uffici accolgono gli addetti dei Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

30 Servizi che operano all interno dell ambito della Direzione Sviluppo Applicazioni e della Direzione Sistemi di Sintesi e Servizi Innovativi. Pertanto, la ripartizione per sede operativa rileva: --Sondrio (sede principale) n. 96 risorse, --Sondrio (via Cesura 14) n. 50 risorse, --Milano n. 20 risorse, --Acireale n. 5 risorse. Particolare attenzione è stata rivolta allo sviluppo delle risorse curandone la crescita professionale sia attraverso la partecipazione a corsi di formazione mirati, in aderenza all evolversi del mercato delle tecnologie ed in relazione alle scelte architetturali di riferimento aziendale, sia attraverso la valorizzazione delle caratteristiche e potenzialità distintive del personale stesso. Come accennato in apertura della presente relazione, in particolare in merito agli interventi attuati ai fini della integrazione funzionale di Bankadati S.I. all interno del Gruppo, nei primi mesi del 2007 si è provveduto alla definizione ed alla conseguente formalizzazione ed avvio della struttura organizzativa della Vostra società. L impostazione adottata mantiene una forte coerenza rispetto agli ambiti di attività attinenti alla mission aziendale e prevede, quindi, i distinti settori di competenza di seguito richiamati, che fanno direttamente riferimento, sotto il profilo della guida e del coordinamento, all Amministratore Delegato della società, al fine di conseguire gli obiettivi fissati dal Consiglio di Amministrazione in conformità alle linee strategiche definite dalla Capogruppo. In particolare: Servizi e Divisione in Staff all Amministratore Delegato Sono in staff all Amministratore Delegato: --Servizio Segreteria e Funzioni di Staff, che si occupa di supportare operativamente il Consiglio di Amministrazione, il Presidente e l Amministratore Delegato e costituisce il punto di riferimento e di indirizzamento per i dipendenti della società rispetto alle competenti strutture centralizzate di Gruppo; --Servizio Clienti, che ha il compito di presidiare il rapporto con i clienti del Gruppo, interni e esterni; --Servizio Pianificazione e Project Management, che svolge funzioni gestionali ed amministrative dei progetti e si occupa della definizione del Master Plan dei programmi e dei progetti; --Divisione Costi e Centro Acquisti composta dal Servizio Controllo Costi, dal Servizio Centro Acquisti e dal Servizio Logistica Economato, che presidia il governo del ciclo passivo, ossia tutte le attività legate alla gestione dei costi non finanziari per il Gruppo, assicurandone l ottimizzazione dei processi relativi attraverso il corretto utilizzo degli strumenti di gestione, controllo e razionalizzazione di costi, e si occupa altresì degli acquisti di Gruppo. 28 Direzione Architetture, Sicurezza e Ricerca La Direzione Architetture, Sicurezza e Ricerca è responsabile della definizione dell architettura tecnologica (hardware e software di base), dell architettura di rete, dell architettura di sviluppo applicativo e dell architettura applicativa relativa ai sistemi informativi gestiti. Essa risulta composta da cinque Servizi: --Servizio Documentazione e Comunicazione; --Servizio Architetture Piattaforma Applicativa; --Servizio Architetture Sistemi Dipartimentali; --Servizio Architetture Sistemi Legacy; --Servizio Architetture di Networking Bankadati Relazioni e bilancio

31 Relazione degli Amministratori sulla Gestione Direzione Produzione La Direzione Produzione è responsabile della gestione delle infrastrutture tecnologiche centrali, periferiche e di telecomunicazione, della gestione delle problematiche relative alla sicurezza informatica, della gestione del Call Center, che concentra, risolve e canalizza le richieste di assistenza e le segnalazioni di anomalie di natura funzionale, applicativa, procedurale, tecnologica e logistica connesse all operatività della rete e degli uffici centrali, nonché dell assistenza tecnica alle varie società del Gruppo. Essa risulta composta da: Servizio Controllo Qualità; DIVISIONE PRODUZIONE SISTEMI; --Servizio Gestione Impianti; --Servizio Database Administration; --Servizio Esercizio Applicazioni; DIVISIONE GESTIONE SERVIZI INFORMATICI; --Servizio Gestione Sistemi; --Servizio Supporto Utenti; --Servizio Gestione Applicazioni. 29 Direzione Sistemi di Sintesi e Servizi Innovativi La Direzione Sistemi di Sintesi e Servizi Innovativi è responsabile della gestione dei siti (internet e extranet) e dei portali, dello sviluppo di soluzioni innovative che permettono di offrire servizi finanziari via internet ed anche di servizi che supportano l erogazione di servizi finanziari in modalità mobile, sia di tipo dispositivo (ad esempio banking, trading, insurance) sia di tipo informativo (ad esempio informazioni su movimentazioni di conto corrente, quotazioni dei mercati finanziari, notizie economico/finanziarie), e dello sviluppo dei sistemi di enterprise reporting e di sistemi informativi executive. Essa risulta composta da tre Servizi: --Servizio Applicazioni di Supporto e Servizi Innovativi; --Servizio Sviluppo Sistemi di Sintesi; --Servizio Portali e Siti Internet. Direzione Sviluppo Applicazioni La Direzione Sviluppo Applicazioni è responsabile della progettazione, implementazione e manutenzione del software applicativo utilizzato per l erogazione dei servizi. Essa risulta composta da sei Servizi: --Servizio Controllo Qualità Sviluppo Applicativo; --Servizio Crediti; --Servizio Finanza; --Servizio Trasferimenti; --Servizio Applicazioni Generali; --Servizio Sviluppo Applicativo. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

32 ALTRE INFORMAZIONI Cariche sociali In data 27 marzo 2007, l Assemblea ha provveduto a nominare il dottor Giovanni Paolo Monti, già cooptato nella seduta consiliare del 13 ottobre 2006 in sostituzione del Consigliere dimissionario ragionier Mauro Selvetti, ed il dottor Pietro Fumagalli, in sostituzione del Consigliere, nonché Vice Presidente, dimissionario ragionier Renato Bartesaghi che ha rassegnato le proprie dimissioni il 15 marzo 2007 ed al quale sono rivolte espressioni di vivo apprezzamento per lo straordinario contributo che, nel tempo fin dalla costituzione, in qualità di Amministratore Delegato e Presidente di Bankadati S.I., ha fornito con intelligenza, competenza e lungimiranza per l avvio e lo sviluppo della Vostra società. L Assemblea ha altresì provveduto a nominare l intero Collegio Sindacale, in scadenza per esaurimento del mandato, per gli esercizi Sono stati confermati tutti i Sindaci in scadenza nelle medesime cariche: dottor Ambrogio Picolli - Presidente del Collegio Sindacale, dottor Aldo Cottica e dottor Edoardo Della Cagnoletta Sindaci Effettivi, dottor Marco Bormetti e dottoressa Simona Valsecchi Sindaci Supplenti. Nel Consiglio di Amministrazione convocato in pari data, è stata poi attribuita al dottor Giovanni Paolo Monti, la carica a Vice Presidente. Nell Assemblea convocata il 26 aprile 2007, nella cui parte straordinaria sono stati aggiornati alcuni articoli dello statuto, sono stati nominati alla carica di Consigliere il dottor Gabriele Cogliati ed il dottor Umberto Colli, in sostituzione dei Consiglieri dimissionari dottor Edoardo Marchesi e signor Giovanni Vaninetti. Per dare poi attuazione al nuovo modello organizzativo e di governo della Vostra società, conseguente all operazione di incorporazione di Crypto S.p.A., il signor Silvio Marchetti e il dottor Giovanni Paolo Monti nella seduta consiliare del 26 aprile 2007 hanno rinunciato alla carica rispettivamente di Presidente e di Vice Presidente; in tale occasione è stato quindi conferito l incarico di Presidente al dottor Giovanni Paolo Monti e di Vice Presidente ed Amministratore Delegato al signor Silvio Marchetti. Rapporti con le parti correlate L attività di direzione e coordinamento Ai sensi dell art del Codice Civile, si segnala che la Vostra società, che fa parte del Gruppo bancario Credito Valtellinese, iscritto all Albo dei Gruppi bancari cod , è soggetta all attività di direzione e coordinamento da parte della Capogruppo Credito Valtellinese, finalizzata a perseguire il rafforzamento e lo sviluppo per l intero Gruppo; si segnala, altresì, che nello svolgimento di tale attività non vengono violati principi di corretta gestione societaria e imprenditoriale, né viene arrecato pregiudizio alla consistenza patrimoniale della società. 30 Il supporto delle strutture specialistiche Le relazioni con le altre società del Gruppo bancario Credito Valtellinese, sono instaurate nell ambito di un consolidato modello organizzativo ad impresa-rete in base al quale ciascuna componente è focalizzata in via esclusiva sulla realizzazione del proprio core-business, in un ottica industriale che consenta una gestione efficace ed efficiente delle complessive risorse del Gruppo. Sulla scorta di tale impostazione, il complesso dei rapporti posti in essere con le società appartenenti al Gruppo attengono alla prestazione di servizi di assistenza e consulenza e all erogazione di servizi specialistici a supporto dell operatività corrente. Nel corso di tutto l anno, la Vostra società si è avvalsa del supporto di strutture specialistiche del Gruppo. In modo particolare, segnaliamo il supporto di Deltas, per quanto concerne le tematiche connesse agli aspetti amministrativi, contabili e fiscali, il controllo dell auditing, la gestione del personale, e quello di Stelline 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

33 Relazione degli Amministratori sulla Gestione Servizi Immobiliari, per la gestione degli immobili. Gli aspetti economici dei predetti rapporti sono regolati sulla base degli specifici accordi contrattuali che, con il precipuo obiettivo di ottimizzare le sinergie e le economie di scala e di scopo a livello di Gruppo, fanno riferimento a parametri oggettivi e costanti nel tempo improntati a criteri di trasparenza ed equità sostanziale. Pertanto, anche durante questo esercizio, la quantificazione dei corrispettivi previsti a fronte dei servizi erogati è stata definita e formalizzata secondo i consueti, collaudati parametri, che tengono conto dell effettivo utilizzo da parte di ciascuna società utente. La definizione dei rapporti contrattuali infragruppo, l approvazione e l eventuale modifica delle relative condizioni economiche competono in via esclusiva al Consiglio di Amministrazione. Le evidenze contabili dello stato patrimoniale e del conto economico dei rapporti con le società del Gruppo sono illustrate in un apposito allegato di bilancio (parte D - Altre Informazioni, Sezione 3). Si precisa che, nel corso dell esercizio, non è stata effettuata alcuna operazione atipica o inusuale, anche con società del Gruppo. 31 Il Documento Programmatico sulla sicurezza Il Consiglio di Amministrazione della società ha provveduto, nella stessa seduta di approvazione del progetto di bilancio al , ad esaminare ed approvare, a norma del punto 19 dell Allegato B Disciplinare Tecnico in Materia di Misure Minime di Sicurezza - del D.Lgs. n 196 del 30 giugno 2003 (Codice in tema di trattamento dei dati personali), l aggiornamento relativo al 2008 del Documento Programmatico sulla Sicurezza, predisposto in forma unitaria per tutte le società del Gruppo. La redazione dell aggiornamento in parola ha fatto capo alle diverse società strumentali del Gruppo, cui sono affidati compiti nel corrispondente settore di attività; in particolare Bankadati S.I. è competente in materia di sicurezza logica, Stelline in materia di sicurezza fisica e Deltas in materia di formazione e controlli. Il documento si articola nelle quattro parti sotto descritte: --SICUREZZA LOGICA, riguardante le misure tecniche e organizzative preordinate a prevenire rischi e danni ai dati trattati tramite il sistema informativo di Gruppo attraverso le seguenti procedure: Disaster Recovery, Profilatura utenti, Probing, Antivirus, Intrusion Prevention System, URL Filter, Posta Elettronica Certificata; --SICUREZZA FISICA, concernente il presidio strategico delle tematiche aventi ad oggetto l integrità e la disponibilità dei dati fisici e la protezione delle aree e dei locali rilevanti ai fini della custodia e dell accessibilità ai dati stessi; --FORMAZIONE, riguardante le iniziative finalizzate a rendere edotti gli incaricati circa i rischi che incombono sui dati, le misure disponibili per prevenire eventi dannosi, i profili della disciplina sulla protezione dei dati personali in rapporto alle rispettive attività e responsabilità che ne derivano; --CONTROLLO, concernente le competenze per i controlli, nel quadro del modello di Gruppo che prevede lo svolgimento di funzioni accentrate da parte della Direzione Auditing di Gruppo, in cui operano il Servizio Auditing EDP, il Servizio Auditing Finanza ed il Servizio Ispettorato di Gruppo, nonché la presenza presso ciascuna banca territoriale del Servizio Ispettorato, collocato in staff alla Direzione Generale. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

34 L ANDAMENTO DELL ESERCIZIO IN SINTESI Il bilancio d esercizio, redatto applicando i principi contabili internazionali IAS/IFRS, per il periodo in chiusura registra un utile netto di esercizio pari a 0,3 milioni di euro (per lo stesso periodo 2006, 0,2 milioni di euro). Di seguito vengono brevemente descritte le principali componenti che hanno influenzato l andamento patrimoniale ed economico ed hanno permesso il conseguimento del citato risultato; i dati esposti sono posti a confronto con quelli registrati nell anno precedente. L attivo non corrente, il cui ammontare al 31 dicembre 2007 si è attestato a 10,6 milioni di euro, risulta in diminuzione rispetto al dato di fine esercizio precedente (11,2 milioni di euro) in virtù dei maggiori ammortamenti effettuati sugli investimenti materiali ed immateriali rispetto ai relativi acquisti. Nell ambito delle attività correnti si rileva un incremento, pari in valore assoluto a 1,9 milioni di euro, rispetto al 31 dicembre 2006 (4,1 milioni di euro), riconducibile prevalentemente al consistente aumento delle disponibilità liquide; il saldo delle suddette attività si attesta a 6,0 milioni di euro. Il patrimonio (escluso il risultato di periodo), ad eccezione dell integrale capitalizzazione dell utile maturato al 31 dicembre 2006 e degli effetti derivanti dalla transizione ai principi contabili internazionali IAS/IFRS, determinati in sede di apertura dei saldi patrimoniali al 1 gennaio 2006, non registra altre variazioni significative e si attesta a 5,0 milioni di euro. Le passività non correnti alla data di fine esercizio si attestano a 3,2 milioni di euro (2,8 milioni di euro a fine 2006), registrando quindi un incremento di 0,4 milioni di euro; l incremento è riconducibile per 0,3 milioni di euro ai fondi relativi al personale dipendente e per 0,1 milioni di euro alla costituzione di un fondo per eventuali penali che possono essere richieste dalla sempre più numerosa clientela esterna, posto l incremento delle attività svolte dalla nostra società nel segmento della fornitura di servizi informatici. Le passività correnti registrano un incremento pari a 0,3 milioni di euro, attestandosi a 8,1 milioni di euro; l incremento è riconducibile prevalentemente all aumento dei debiti commerciali ed altri, al netto dell azzeramento dell esposizione passiva di conto corrente. Passando ad analizzare l andamento economico, si rileva che il risultato operativo, pari alla differenza fra il valore della produzione ed i costi sostenuti, ammonta a 1,6 milioni di euro, registrando un incremento di 0,7 milioni di euro pari al 77,8%; la situazione descritta meglio si evince da quanto rappresentato nel prospetto che segue: Descrizione Variazione assoluta Variazione % Valore della produzione 54,8 51,3 3,5 + 6,8% Costo della produzione -53,2-50,4 2,8 + 5,6 % Risultato operativo 1,6 0,9 0,7 + 77,8% 32 L utile operativo, la cui entità è evidenziata dal suesposto prospetto, registra un incremento, pari a 0,7 milioni di euro, per effetto dell aumento dei ricavi per i servizi resi, prevalentemente nei confronti delle società terze esterne al Gruppo, in misura superiore rispetto all incremento del costo della produzione. In merito al costo della produzione si evidenzia che la crescita è interamente riconducibile al costo del personale, a seguito della fusione per incorporazione della società Crypto S.p.A. effettuata nella prima metà dell esercizio in chiusura; infatti a fronte di una sensibile riduzione dei costi di acquisto delle materie prime e dei materiali di consumo (-0,5 milioni di euro), degli ammortamenti (-1,0 milioni di euro) e degli altri costi generali (-0,9 milioni di euro) il costo del personale, per le ragioni descritte, si attesta a 11,2 milioni di euro, registrando un incremento pari, in valore assoluto, a 5,2 milioni di euro. Per completezza di rappresentazione dei dati economici, si evidenziano le seguenti componenti: proventi finanziari netti per 0,03 milioni di euro e imposte del periodo per 1,4 milioni di euro. L utile netto del periodo si attesta a 0,3 milioni di euro, registrando un incremento del 45,7% rispetto al dato rilevato nell esercizio precedente (0,2 milioni di euro). Il bilancio al , secondo l impostazione proposta, si chiude con un utile netto di euro Bankadati Relazioni e bilancio

35 Relazione degli Amministratori sulla Gestione LE PROPOSTE Signori Azionisti, come dettagliato nella documentazione di bilancio e nella nota integrativa, per effetto dell attività di gestione, l esercizio 2007 si è chiuso con un utile netto di euro , ottenuto dopo aver effettuato ammortamenti e svalutazioni per euro ed aver computato accantonamenti a fronte di imposte per euro In conformità a quanto disposto dalla normativa e dallo Statuto Sociale, Vi proponiamo di destinare: a riserva legale euro , a riserva straordinaria euro Nella determinazione del risultato contabile, il Consiglio di Amministrazione, con il consenso del Collegio Sindacale per quanto richiesto dalla normativa, ha adottato criteri di valutazione conformi ai principi di prudente apprezzamento, oltre che rispettosi del dettato della vigente disciplina civilistica e fiscale. Ai sensi dell art del Codice Civile, si informa che la società non detiene nemmeno per il tramite di società fiduciarie o per interposta persona azioni proprie o di società controllanti; sempre in relazione alla categoria di azioni proprie o di società controllanti, si comunica che queste ultime non sono state fatte oggetto nell esercizio di operazioni di acquisto o vendita nemmeno per il tramite di società fiduciarie o per interposta persona. In applicazione della delibera assembleare del 28 marzo 2006, il controllo contabile di Bankadati Servizi Informatici, per il periodo , è stato affidato alla società di revisione Reconta Ernst & Young, a norma dell art. 165 del Testo Unico della Finanza (D.Lgs. 58/1998), in aderenza alla normativa di riferimento. 33 FATTI DI RILIEVO DOPO LA FINE DELL ESERCIZIO In ottemperanza ad una precisa richiesta della vigente normativa, comunichiamo che, dalla data di chiusura dell esercizio e fino alla data di approvazione della presente relazione, non si è verificato alcun fatto di rilievo che possa determinare conseguenze economiche sui risultati rappresentati. EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE Per quanto riguarda l evoluzione prevedibile dell andamento della gestione societaria, anche per l anno in corso 2008, riteniamo che possano normalmente svilupparsi le attività della Vostra società ed evolversi nel pieno rispetto di condizioni di equilibrio economico ed in assoluta coerenza con la mission che qualifica il suo ruolo nell ambito del Gruppo bancario Credito Valtellinese, impegnandosi per ottenere ancora un buon livello nei risultati, soprattutto sotto il profilo della qualità e dell efficace gestione e sviluppo del complessivo sistema informativo-produttivo. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

36 CONCLUSIONI In questa sede ringraziamo, con particolare riconoscenza, tutto il personale per la professionalità, l intelligenza e la passione che ha dimostrato nel perseguire efficacemente obiettivi di grande impegno e complessità. La Vostra società ha rivolto particolare attenzione allo sviluppo delle risorse umane, curandone, da un lato, la costante crescita professionale, attraverso interventi di formazione ed aggiornamento in linea con la continua evoluzione tecnologica, e, dall altro, attraverso una valorizzazione delle professionalità distintive del personale stesso. Inoltre, esprimiamo il nostro pieno apprezzamento agli organi istituzionali ed al management della Capogruppo Credito Valtellinese e delle società del Gruppo bancario Credito Valtellinese per il supporto e la costante attenzione riservataci, assicurando, consapevoli e pronti ad affrontare le nuove sfide, il nostro massimo impegno anche per il futuro, in totale condivisione dei comuni obiettivi. Una particolare gratitudine riserviamo al Collegio Sindacale, che ha effettuato con puntualità e scrupolo i controlli di Sua competenza, per i preziosi consigli e suggerimenti che ci hanno posto in condizione di assolvere al nostro compito in modo corretto. Il Consiglio di Amministrazione desidera, infine, esprimere ai Soci ed a tutti i soggetti che, con la propria collaborazione hanno consentito di giungere ai risultati attesi, il più sentito apprezzamento per la collaborazione e l attenzione costantemente riservata alla società. Sondrio, 15 febbraio 2008 Il Consiglio di Amministrazione Bankadati Relazioni e bilancio

37 35 Relazione del Collegio Sindacale Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

38 All Assemblea degli Azionisti Nel corso dell esercizio chiuso il la nostra attività di controllo sulla gestione è stata svolta in conformità alle Norme di Comportamento del Collegio Sindacale raccomandate dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri. In particolare: abbiamo vigilato sull osservanza della legge e dell atto costitutivo e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione. Abbiamo partecipato alle Assemblee dei Soci e alle adunanze del Consiglio di Amministrazione i cui contenuti sono sempre stati portati a conoscenza del Collegio Sindacale. Tali riunioni si sono tenute nel rispetto delle norme statutarie, legislative e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento. Possiamo ragionevolmente attestare che le azioni deliberate sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono manifestamente imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse o tali da compromettere l integrità del patrimonio sociale. Abbiamo periodicamente ottenuto dagli Amministratori informazioni sul generale andamento della gestione e sulla sua prevedibile evoluzione, nonché sulle operazioni di maggiore rilievo, per le loro dimensioni o caratteristiche, effettuate dalla Società. Anche per tali operazioni possiamo ragionevolmente attestare che le azioni intraprese sono conformi alla legge ed allo statuto sociale e non sono manifestamente imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interesse o in contrasto con le delibere assunte dall Assemblea dei Soci o tali da compromettere l integrità del patrimonio sociale. Abbiamo stabilito contatti per lo scambio reciproco di informazioni con il soggetto incaricato del controllo contabile Reconta Ernst & Young. Al riguardo non sono emersi dati ed informazioni rilevanti che debbano essere evidenziati nella presente relazione. Abbiamo stabilito contatti con i Collegi Sindacali delle altre società del Gruppo di appartenenza, in particolare con quello della Capogruppo, per lo scambio reciproco di informazioni e per dare uniformità alle modalità di intervento. Abbiamo approfondito la conoscenza e vigilato sull adeguatezza dell assetto organizzativo della Società, anche tramite la raccolta di informazioni dai responsabili delle specifiche funzioni e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire. Abbiamo valutato e vigilato sull adeguatezza del sistema amministrativo e contabile nonché sull affidabilità di quest ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, mediante l ottenimento di informazioni dai responsabili delle specifiche funzioni, dal soggetto incaricato del controllo contabile e mediante l esame dei documenti aziendali. A tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire. Non sono pervenute denunce ex art c.c.. 36 Nel corso dell attività di vigilanza, come sopra descritta, non sono emersi ulteriori fatti significativi tali da richiederne la menzione nella presente relazione. Abbiamo esaminato il bilancio d esercizio chiuso al 31 dicembre 2007 in merito al quale riferiamo quanto segue. Non essendo a noi demandato il controllo analitico di merito sul contenuto del bilancio, abbiamo vigilato sull impostazione generale data allo stesso, sulla sua generale conformità alla legge per quel che riguarda la sua formazione e struttura. A tale riguardo rileviamo che il bilancio è redatto in conformità ai principi contabili internazionali IAS/IFRS Bankadati Relazioni e bilancio

39 Relazione del Collegio Sindacale Abbiamo verificato l osservanza delle norme di legge inerenti la predisposizione della Relazione sulla gestione e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire. Per quanto a nostra conoscenza, gli Amministratori, nella redazione del bilancio, non hanno derogato alle norme di legge ai sensi dell art. 2423, comma quattro, c.c.. Abbiamo verificato la rispondenza del bilancio ai fatti ed alle informazioni di cui abbiamo conoscenza a seguito dell espletamento delle nostre funzioni e non abbiamo osservazioni al riguardo. 37 Considerando anche le risultanze dell attività svolta dall organo di controllo contabile, i cui contenuti sono stati a noi anticipati, non abbiamo obiezioni a quanto proposto dal Consiglio di Amministrazione in merito all approvazione del bilancio d esercizio e alla destinazione dell utile dell esercizio. Sondrio, 17 marzo 2008 Il Collegio Sindacale Ambrogio Picolli, Presidente Edoardo Della Cagnoletta, Sindaco effettivo Aldo Cottica, Sindaco effettivo Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

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41 39 Relazione della Società di Revisione Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

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45 43 Schemi di bilancio dell'impresa Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

46 STATO PATRIMONIALE (in euro) VOCI DELL ATTIVO 31/12/ /12/2006 Attività non correnti Immobili, impianti e macchinari Attività immateriali: altre Crediti: altri Imposte anticipate attive Attività correnti Attività finanziarie di negoziazione Crediti: commerciali tributari altri Disponibilità liquide Totale dell attivo VOCI DEL PASSIVO 31/12/ /12/2006 Patrimonio netto Capitale sociale Riserve: riserva legale riserva straordinaria altre Utile esercizio Passività non correnti Fondi per rischi e oneri Fondi relativi al personale trattamento di fine rapporto altri fondi Imposte differite passive Passività correnti Debiti: di finanziamento commerciali tributari altri Totale del passivo Bankadati Relazioni e bilancio

47 Schemi di Bilancio CONTO ECONOMICO (in euro) VOCI Valore della produzione Ricavi delle vendite e delle prestazioni Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Altri proventi Costi della produzione Materie prime e materiali di consumo utilizzati Costi del personale dipendente e di altri prestatori d opera Ammortamenti Altri costi RISULTATO OPERATIVO Interessi attivi e altri proventi finanziari Interessi passivi e altri oneri finanziari Risultato della valutazioni di strumenti finanziari -5 - RISULTATO AL LORDO IMPOSTE Imposte esercizio UTILE DERIVANTE DALLE ATTIVITÀ IN FUNZIONAMENTO UTILE ESERCIZIO Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

48 PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserva sovraprezzo Riserve di valutazione Riserva azioni proprie Riserva legale Esistenze al 31/12/ Modifica saldi apertura Esistenze al 01/01/ Ripartizione risultato esercizio precedente a riserve - - x x a beneficenza - - x x - - a dividendi - - x x - Variazione di riserve emissione nuove azioni - - x x - - valutazione fair value attività finanziarie disponibili per la vendita x x - x x - costi relativi operazioni sul patrimonio netto - - x x - - altre Risultato esercizio Esistenze finali al 31/12/ Riserva straordinaria Altre riserve Utili a nuovo Utile esercizio Patrimonio Netto al 31/12/2007 Esistenze al 31/12/ Modifica saldi apertura Esistenze al 01/01/ Ripartizione risultato esercizio precedente a riserve a beneficenza a dividendi Variazione di riserve emissione nuove azioni valutazione fair value attività finanziarie disponibili per la vendita x x x x - - costi relativi operazioni sul patrimonio netto altre Risultato esercizio Esistenze finali al 31/12/ La variazione in aumento delle altre riserve, pari a euro, è riconducibile alla fusione per incorporazione della società Crypto S.p.A Bankadati Relazioni e bilancio

49 Schemi di Bilancio Capitale sociale Riserva sovraprezzo Riserve di valutazione Riserva azioni proprie Riserva legale Esistenze al 31/12/ Modifica saldi apertura Esistenze al 01/01/ Ripartizione risultato esercizio precedente a riserve - - x x a beneficenza - - x x - - a dividendi - - x x - Variazione di riserve emissione nuove azioni - - x x - - valutazione fair value attività finanziarie disponibili per la vendita x x - x x - costi relativi operazioni sul patrimonio netto - - x x - - altre Risultato esercizio Esistenze finali al 31/12/ Riserva straordinaria Altre riserve Utili a nuovo Utile esercizio Patrimonio Netto al 31/12/2006 Esistenze al 31/12/ Modifica saldi apertura Esistenze al 01/01/ Ripartizione risultato esercizio precedente a riserve a beneficenza a dividendi Variazione di riserve emissione nuove azioni valutazione fair value attività finanziarie disponibili per la vendita x x x x - - costi relativi operazioni sul patrimonio netto altre Risultato esercizio Esistenze finali al 31/12/ Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

50 RENDICONTO FINANZIARIO A. ATTIVITÀ OPERATIVA Gestione ricavi delle vendite e delle prestazioni incassati (+) altri ricavi incassati (+) spese per acquisto di beni e materie prime (-) spese per servizi (-) spese per il personale (-) altri costi (-) imposte e tasse (-) Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie (+ per aumenti e - per diminuzioni) attività finanziarie detenute per la negoziazione crediti commerciali altre attività Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie (+ per aumenti e - per diminuzioni) debiti di finanziamento correnti debiti commerciali altre passività Liquidità netta generata/assorbita dall attività operativa B. ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO 1. Liquidità generata da: vendite di attività materiali vendite di attività immateriali Liquidità assorbita da: acquisti di attività materiali acquisti di attività immateriali Liquidita netta generata/assorbita dall attività di investimento C. ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO - emissioni/acquisti di azioni proprie - distribuzione dividendi e destinazione ad altre finalità Liquidità netta generata/assorbita dall attività di finanziamento LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL ESERCIZIO Legenda: (+) generata (-) assorbita Voci di bilancio Disponibilità liquide all inizio dell esercizio Liquidità totale netta generata/assorbita nell esercizio Disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi Disponibilità liquide alla chiusura dell esercizio Legenda: (+) generata (-) assorbita Bankadati Relazioni e bilancio

51 49 Nota integrativa Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

52 PARTE A - POLITICHE CONTABILI A.1 - PARTE GENERALE Sezione 1 Quadro normativo e adozione dei principi contabili internazionali Come previsto dal Decreto Legislativo n. 38 del 28 febbraio 2005, Bankadati Servizi Informatici S.p.A. ha redatto il bilancio individuale in conformità ai principi contabili internazionali IAS/IFRS emanati dall International Accounting Standards Board (IASB) e omologati dall Unione Europea, incluse le relative interpretazioni dell International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) al 31 dicembre Sezione 2 Struttura e contenuto del bilancio Il bilancio è costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico, dal Prospetto delle variazioni di patrimonio netto, dal Rendiconto Finanziario e dalla Nota Integrativa ed è corredato da una Relazione degli Amministratori sull andamento della gestione. Gli importi dei Prospetti Contabili e della Nota Integrativa, così come quelli indicati nella Relazione sulla gestione, sono espressi - qualora non diversamente specificato - in unità di Euro. I Prospetti Contabili e la Nota Integrativa presentano, oltre agli importi relativi al periodo di riferimento, anche i corrispondenti dati di raffronto riferiti al 31 dicembre Il bilancio è stato redatto rispettando, come previsto dagli IAS/IFRS, le caratteristiche di comprensibilità, attendibilità, significatività e comparabilità. La contabilizzazione è avvenuta nel pieno rispetto del principio della prevalenza della sostanza economica delle operazioni sulla forma legale delle stesse e nella prospettiva della continuità aziendale. Lo Stato Patrimoniale presenta le attività e le passività distinguendole fra correnti e non correnti e, separatamente, i gruppi di attività non correnti destinati ad essere ceduti e le relative passività. Attività e passività sono classificate come correnti se soddisfano uno dei seguenti requisiti stabiliti dallo IAS 1: è realizzata/estinta nel normale ciclo operativo dell impresa; è posseduta con la finalità di essere negoziata; sarà realizzata/estinta entro dodici mesi dalla data di riferimento del bilancio; è una passività il cui regolamento non si può differire per almeno dodici mesi dalla data di riferimento del bilancio; si tratta di disponibilità liquide o mezzi equivalenti non soggetti a scambio o utilizzo per estinguere una passività per almeno dodici mesi dalla data di riferimento del bilancio. Nel prospetto di Conto Economico si è scelto per la classificazione dei costi il metodo della produzione effettuata che prevede una suddivisione dei costi basata sulla natura degli stessi. Il Prospetto delle variazioni del patrimonio netto illustra la composizione e la movimentazione dei conti di patrimonio netto avvenuta nell esercizio di riferimento del bilancio e in quello precedente. Il Rendiconto Finanziario è predisposto seguendo il metodo diretto, per mezzo del quale sono indicate le principali categorie di incassi e pagamenti lordi. I flussi finanziari sono presentati distinguendo quelli generati dall attività operativa, di investimento e di finanziamento. 50 Sezione 3 Eventi successivi alla data di riferimento del bilancio Si precisa, come già evidenziato nella relazione sulla gestione, che successivamente alla data di chiusura dell esercizio e fino alla data di approvazione della presente relazione non si è verificato alcun fatto di rilievo che possa determinare conseguenze economiche sui risultati rappresentati Bankadati Relazioni e bilancio

53 Nota Integrativa Sezione 4 Altri aspetti Il bilancio è sottoposto a revisione contabile da parte della società Reconta Ernst & Young S.p.A.. La società ha esercitato l opzione per il consolidato fiscale nazionale disciplinata dagli articoli 117 e seguenti del TUIR. A.2 - PARTE RELATIVA AI CRITERI DI VALUTAZIONE 51 Nella presente sezione si riportano i principi contabili adottati nella redazione del bilancio annuale, con l illustrazione dei criteri di iscrizione, valutazione, di cancellazione e, ove rilevanti, dei criteri di rilevazione delle componenti reddituali. Immobili, impianti e macchinari Le immobilizzazioni materiali acquistate sul mercato sono iscritte come attività nel momento in cui i principali rischi e benefici legati al bene sono trasferiti. L iscrizione iniziale avviene al costo comprensivo di tutti gli oneri di diretta imputazione. I terreni sono rilevati separatamente anche quando acquistati congiuntamente al fabbricato adottando un approccio per componenti. La suddivisione fra il valore del terreno e quello del fabbricato avviene sulla base di perizie esterne e solamente per gli immobili posseduti cielo-terra. Le attività materiali sono successivamente valutate al costo rettificato del relativo fondo ammortamento e delle eventuali perdite e ripristini di valore. Il valore ammortizzabile degli immobili, impianti e macchinari, inteso come differenza fra costo di acquisto e valore residuo, è ripartito sistematicamente in quote costanti lungo la stimata vita utile secondo un criterio di ripartizione che riflette la durata tecnico-economica e la residua possibilità di utilizzazione dei singoli elementi. Non sono soggetti ad ammortamento i terreni, poiché hanno vita utile indefinita, e il patrimonio artistico in quanto il suo valore è normalmente destinato ad aumentare nel tempo. L impresa valuta ad ogni data di riferimento del bilancio se esiste qualche indicazione che dimostri che le immobilizzazioni materiali possano aver subito una perdita di valore. In caso di evidenza di perdita, si procede al confronto fra il valore contabile e il valore recuperabile inteso come il maggiore tra fair value e valore d uso. Le immobilizzazioni materiali vengono eliminate dal bilancio quando sono dismesse o quando non ci si attendono benefici economici futuri dall utilizzo o dalla dismissione. Investimenti immobiliari Gli investimenti immobiliari sono rappresentati da immobili posseduti per la concessione in affitto o per il futuro apprezzamento patrimoniale. Sono inizialmente iscritti al costo comprensivo di tutti gli oneri di diretta imputazione e successivamente valutati al costo rettificato degli ammortamenti e delle eventuali perdite e ripristini di valore. Attività immateriali Le attività iscritte tra le immobilizzazioni immateriali sono attività non monetarie, prive di coerenza fisica, identificabili e in grado di generare benefici economici futuri controllabili dall impresa. Le immobilizzazioni immateriali acquistate dall esterno sono iscritte come attività al prezzo di acquisizione nel momento in cui i principali rischi e benefici legati al bene sono trasferiti, mentre quelle generate internamente sono iscritte in base ai costi sostenuti direttamente attribuibili. Tutte le immobilizzazioni immateriali iscritte in bilancio diverse dall avviamento sono a vita utile finita e conseguentemente ammortizzate. Il valore residuo delle varie attività è assunto pari a zero. Un bene immateriale viene eliminato dal bilancio quando dismesso o quando non ci si attendono benefici economici futuri dal suo utilizzo o dalla sua dismissione. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

54 Software Il software è rilevato al costo al netto del relativo ammortamento e delle eventuali svalutazioni per perdite di valore. I costi relativi all acquisizione e allo sviluppo del software sono capitalizzati quando se ne acquisisce il controllo ed è probabile che i benefici economici futuri, che eccedono il costo, si manifestino in più anni. La vita utile del software si colloca tra i due e i cinque anni. Partecipazioni La voce accoglie il valore delle partecipazioni possedute in società collegate valutate con il metodo del costo. Le partecipazioni in collegate sono quelle in soggetti sui quali si ha un influenza notevole, rappresentata dal potere di partecipare alle decisioni riguardanti le politiche finanziarie e operative, senza che tale potere si traduca in controllo in via esclusiva o congiunto. Le partecipazioni vengono eliminate dal bilancio quando scadono i diritti contrattuali sui flussi finanziari derivati dalle stesse o quando la partecipazione viene ceduta trasferendo sostanzialmente tutti i rischi e benefici ad essa connessi. Altre attività finanziarie non correnti La categoria comprende le attività finanziarie disponibili per la vendita e le attività finanziarie possedute fino alla scadenza. Le attività finanziarie disponibili per la vendita sono rilevate inizialmente alla data di regolamento e misurate al fair value, comprensivo dei costi dell operazione direttamente attribuibili all acquisizione. Dopo la rilevazione iniziale, eventuali variazioni di fair value sono iscritte a patrimonio netto fino al momento dello storno dell attività quando saranno rilevate a conto economico. Ad ogni data di bilancio si procede a valutare se tali attività finanziarie abbiano subito una perdita di valore. Nel caso di perdita di valore di un attività finanziaria disponibile per la vendita, l intera perdita, compresa la parte precedentemente rilevata a patrimonio netto, è portata a conto economico. Le attività finanziarie possedute sino a scadenza sono definite come attività finanziarie non derivate con pagamenti fissi o determinabili e scadenza fissa, per le quali si ha l effettiva intenzione e capacità di mantenere sino a scadenza. Sono rilevate inizialmente alla data di regolamento al fair value, più i costi di operazione direttamente attribuibili. Successivamente sono rilevate al costo ammortizzato utilizzando il metodo del tasso di interesse effettivo. Le attività finanziarie, o parti di esse, vengono cancellate quando i diritti contrattuali sui flussi di cassa sono scaduti o trasferiti senza che questo comporti il mantenimento dei rischi e benefici ad essi associati. 52 Imposte differite attive e passive Le imposte correnti non ancora pagate, in tutto o in parte, alla data del bilancio sono inserite tra le passività fiscali dello stato patrimoniale. Se il versamento per le imposte correnti dell esercizio in corso, o per quelli precedenti, ha ecceduto il relativo debito di imposta, l eccedenza deve essere inserita tra le attività dello stato patrimoniale. Le imposte differite sono rilevate utilizzando il metodo dello stato patrimoniale sulle differenze temporanee alla data di bilancio, fra il valore fiscale di attività e passività e il valore al quale sono iscritte in bilancio. Tali differenze di valore, se saranno recuperate in esercizi successivi, sono definite differenze temporanee che determineranno l insorgere di materiale imponibile o deducibile nell esercizio del loro riversamento. Pertanto, danno luogo alla rilevazione, rispettivamente, di passività per imposte differite e di attività per imposte anticipate. Le differenze temporanee deducibili sono quelle che daranno luogo a una futura riduzione dell imponibile fiscale, a fronte della quale occorre rilevare attività per imposte anticipate. Devono essere rilevate attività per imposte anticipate, relativamente a tutte le differenze temporanee deducibili, per le quali è probabile l esistenza di un futuro reddito imponibile e delle quali pertanto l impresa beneficerà Bankadati Relazioni e bilancio

55 Nota Integrativa Le differenze temporanee imponibili sono quelle differenze che danno luogo a passività fiscali differite in quanto faranno sorgere ammontari imponibili in esercizi successivi rispetto a quello in cui vengono imputate a conto economico. Per tutte le differenze temporanee imponibili devono essere rilevate passività fiscali differite. I valori esposti in Bilancio sono stati determinati con riferimento alle nuove aliquote IRES del 27,5% e IRAP del 3,9% in vigore dal 1 gennaio Altre attività finanziarie correnti La categoria include le attività finanziarie possedute per la negoziazione, le attività finanziarie valutate al fair value e la quota corrente delle altre attività finanziarie disponibili per la vendita e possedute fino a scadenza. Le attività finanziarie possedute per la negoziazione comprendono i titoli di debito e di capitale, acquisiti principalmente con lo scopo di ottenere profitti nel breve periodo, e contratti derivati, con fair value positivo, diversi da quelli designati come strumenti di copertura. I titoli di debito e di capitale sono rilevati in bilancio alla data di regolamento, mentre la rilevazione dei contratti derivati avviene alla data di negoziazione. Le attività finanziarie valutate al fair value sono quelle attività valutate al fair value con imputazione a conto economico, sulla base di una facoltà prevista in particolari situazioni dallo IAS 39 (c.d. fair value option ). Crediti e debiti I crediti e i debiti sono iscritti al fair value comprensivo dei costi di operazione direttamente attribuibili. Successivamente sono rilevati al costo ammortizzato, utilizzando il metodo del tasso di interesse effettivo. Il costo ammortizzato non è stato calcolato quando l effetto del calcolo è ritenuto immateriale. In tali circostanze sono rilevati al costo comprensivo del rateo interessi in corso di maturazione. Vengono cancellati quando i diritti contrattuali sui flussi di cassa sono scaduti o trasferiti senza che questo comportarti il mantenimento dei rischi e benefici ad essi associati. Rimanenze Le rimanenze sono valutate al minore tra il costo e il valore netto di realizzo. Il costo delle rimanenze include tutti i costi di acquisto e di trasformazione sostenuti dall impresa per portare le rimanenze nel luogo e nelle condizioni attuali. Il valore netto di realizzo è identificabile nel valore di mercato, al netto dei costi di completamento e di vendita. Le rimanenze sono classificate come attività correnti. Disponibilità liquide Disponibilità liquide comprendono la cassa, i depositi a vista e gli investimenti finanziari a breve termine ad alta liquidità che sono prontamente convertibili in valori di cassa noti e che sono soggetti a un irrilevante rischio di variazione di valore. Fondi per rischi e oneri I fondi rischi ed oneri sono rilevati quando l impresa ha un obbligazione attuale (legale o implicita), quale risultato di un evento passato; è probabile che sarà necessario l impiego di risorse atte a produrre benefici economici per adempiere l obbligazione e può essere effettuata una stima attendibile dell ammontare dell obbligazione. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

56 Fondi relativi al personale: trattamento di fine rapporto e altri fondi Il trattamento di fine rapporto rientra tra i benefici successivi alla fine del rapporto di lavoro definiti dal principio contabile internazionale n. 19 secondo due differenti tipologie: --programmi a contribuzione definita (defined contribution plans); --programmi a benefici definiti (defined benefit plans). I programmi a contribuzione definita prevedono il versamento da parte dell azienda di contributi fissi verso un entità distinta (un fondo). L impresa non ha obbligazione legale o implicita a pagare ulteriori contributi se il fondo non dispone di attività sufficienti a corrispondere tutti i benefici spettanti ai dipendenti per la loro attività lavorativa svolta nell esercizio corrente e in quelli precedenti. L azienda contabilizza i contributi del dipendente da versare al fondo, come passività, dopo aver dedotto eventuali contributi già versati. Se alla data di riferimento del bilancio i contributi versati sono maggiori rispetto a quelli dovuti, l eccedenza risultante deve essere contabilizzata come un attività nella misura in cui il pagamento anticipato determinerà una riduzione dei pagamenti futuri o un rimborso. I programmi a benefici definiti sono piani per benefici successivi alla fine del rapporto di lavoro, in cui l impresa ha l obbligo di erogare ai dipendenti la prestazione concordata. A seguito dell entrata in vigore della Legge Finanziaria 2007, che ha anticipato al 1 gennaio 2007 la riforma della previdenza complementare di cui al Decreto Legislativo 5 dicembre 2005 n. 252, le quote di trattamento di fine rapporto maturate dal 1 gennaio 2007 devono, a scelta del dipendente secondo modalità di adesione esplicita o adesione tacita, essere destinate a forme di previdenza complementare o essere mantenute in azienda, la quale provvederà a trasferire le quote di TFR al Fondo di Tesoreria istituito presso l INPS. La riforma della previdenza complementare ha comportato una modifica del trattamento contabile del TFR, come esplicitato di seguito: il fondo di trattamento di fine rapporto maturato al 31 dicembre 2006 continua ad essere considerato come un piano a benefici definiti,oggetto di valutazione attuariale secondo il metodo Projected unit credit method, come previsto dallo Ias 19. La passività connessa al TFR maturato è attuarialmente valutata senza applicazione del pro-rata del servizio prestato, essendo la prestazione da valutare già interamente maturata. Gli utili e le perdite derivanti dal ricalcalo del fondo di trattamento di fine rapporto al 31 dicembre 2007, sono imputate a conto economico; le quote del trattamento di fine rapporto del personale maturate dal 1 gennaio 2007 si configurano come un piano a contribuzione definita, sia nel caso di scelta da parte del dipendente per la previdenza complementare, sia nel caso di destinazione al fondo di Tesoreria dell INPS. L importo delle quote è determinato sulla base dei contributi dovuti dal dipendente senza utilizzo di metodologie di calcolo attuariali. Altre passività finanziarie correnti La categoria comprende le passività finanziarie di negoziazione e le passività finanziarie valutate al fair value. Le passività finanziarie di negoziazione sono strumenti derivati di negoziazione che presentano un fair value negativo. Le passività finanziarie valutate al fair value sono quelle attività valutate con il metodo previsto dallo IAS 39 (c.d. fair value option ). 54 Ricavi delle vendite e delle prestazioni I ricavi sono i flussi lordi di benefici economici dell esercizio, derivanti dall attività ordinaria dell impresa. I ricavi sono rilevati quando la loro valutazione è attendibile ed esiste la probabilità per l impresa di usufruire dei relativi benefici economici futuri. Nel caso di vendita di beni, i ricavi sono rilevati solo se vengono rispettate le seguenti condizioni: --l impresa ha trasferito all acquirente i rischi significativi e i rischi connessi alla proprietà dei beni; --l ammontare dei ricavi è misurato in modo attendibile ed è probabile che i benefici economici derivanti dall operazione saranno fruiti dall impresa; --i costi, già sostenuti o da sostenere, riguardo all operazione possono essere valutati e determinati in modo attendibile. L operazione assume il carattere di vendita se avviene il completo trasferimento all acquirente dei rischi e dei benefici connessi alla proprietà del bene Bankadati Relazioni e bilancio

57 Nota Integrativa La prestazione di servizi dà origine a ricavi rilevabili, se attendibilmente stimati, con il completamento dell operazione alla data di riferimento del bilancio. La stima attendibile del risultato di un operazione di prestazione di servizi è data dalle seguenti condizioni: --l ammontare dei ricavi e dei costi connessi con l operazione possono essere valutati in modo attendibile; --i benefici economici futuri derivanti dall operazione verranno fruiti dall impresa; --lo stadio di completamento dell operazione alla data di riferimento del bilancio è attendibilmente misurato. Garanzie e impegni Le garanzie rilasciate sono iscritte in bilancio inizialmente al loro fair value, rappresentato dalla commissione incassata, e, successivamente, al maggiore tra la stima dell obbligazione determinata secondo lo IAS 37 e l importo inizialmente iscritto, progressivamente ridotto della quota di competenza dell esercizio. Il valore nominale complessivo delle garanzie rilasciate, al netto degli utilizzi, è evidenziato nelle note al bilancio. Gli impegni sono iscritti in bilancio in base alla migliore stima dell obbligazione determinata secondo lo IAS 37. L importo complessivo dell impegno assunto è evidenziato nelle note al bilancio. 55 Altre informazioni La Società ha posto in essere, nel corso dell esercizio 2007, un operazione di aggregazione aziendale (fusione per incorporazione della società Crypto S.p.A. in Bankadati S.I. S.p.A.) che si configura tra quelle esplicitamente escluse dall ambito di applicazione dell IFRS 3. Coerentemente con quanto richiesto dagli stessi principi contabili internazionali, il criterio contabile prescelto è stato quello della continuità di valori. In base a tale principio si è dato luogo alla rilevazione nello stato patrimoniale di valori uguali a quelli che sarebbero risultati se le imprese oggetto di aggregazione fossero state unite da sempre. Le attività acquisite vengono rilevate nel bilancio dell incorporante ai medesimi valori che le stesse avevano nel bilancio dell impresa incorporata. L eventuale differenza tra i valori di fusione ed il valore contabile delle attività trasferite è stato imputato direttamente in contropartita del patrimonio netto. La fusione per incorporazione della società Crypto S.p.A., già facente parte del Gruppo bancario Credito Valtellinese in quanto da questo interamente controllata, come esposto nella Relazione degli Amministratori sulla gestione, è stata effettuata in data 6 aprile 2007 con effetti contabili e fiscali a far data dal 1 gennaio Di seguito, a fini comparativi, si riporta la situazione contabile di Bankadati S.I. S.p.A., alla data del 31 dicembre 2006, come se la fusione per incorporazione fosse stata effettuata a tale data. STATO PATRIMONIALE (in euro) BILANCIO 31/12/2006 BANKADATI S.I. CRYPTO BANKADATI S.I. RETTIFICHE CRYPTO BANKADATI S.I. Attività non correnti , , ,00 1 Immobili, impianti e macchinari , , ,00 3 Attività immateriali: , , ,00 - altre , , ,00 7 Crediti ,00 0, ,00 - altri ,00 0, ,00 8 Imposte anticipate attive , , ,00 Attività correnti , , ,00 10 Attività finanziarie di negoziazione 0, , ,00 15 Crediti: , , ,00 - commerciali , , , , ,00 - tributari ,00 0, ,00 - altri , , ,00 16 Disponibilità liquide 262, , ,00 Totale dell attivo , , ,00 Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

58 BILANCIO 31/12/2006 BANKADATI S.I. CRYPTO BANKADATI S.I. RETTIFICHE CRYPTO BANKADATI S.I. Patrimonio netto , , ,00 18 Capitale sociale , , ,00 21 Riserve: , , ,00 - riserva legale , , ,00 - riserva straordinaria ,00 0, ,00 - riserva da fusione 0,00 0, ,00 - altre , , ,00 - riserva indisponibile Art 7, c.7 0, , ,00 24 Utile esercizio , , ,00 Passività non correnti , , ,00 28 Fondi relativi al personale , , ,00 - trattamento di fine rapporto , , ,00 - altri fondi ,00 0, ,00 29 Imposte differite passive , , ,00 Passività correnti , , ,00 32 Titoli in circolazione 0,00 0,00 0,00 33 Debiti: , , ,00 - di finanziamento ,00 0, ,00 - commerciali , , , , ,00 - tributari , , ,00 - altri , , ,00 Totale del passivo , , ,00 CONTO ECONOMICO (in euro) BILANCIO 31/12/2006 BANKADATI S.I. CRYPTO BANKADATI S.I. RETTIFICHE CRYPTO BANKADATI S.I. Valore della produzione , , ,00 35 Ricavi delle vendite e delle prestazioni , , , , ,00 37 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni ,00 0, ,00 38 Altri proventi , , ,00 Costi della produzione , , ,00 39 Materie prime e materiali di consumo utilizzati , , ,00 40 Costi del personale dipendente e di altri prestatori d opera , , , , ,00 41 Ammortamenti , , ,00 42 Altri costi , , , , ,00 56 RISULTATO OPERATIVO , , ,00 43 Interessi attivi e altri proventi finanziari 1.970, , ,00 44 Interessi passivi e altri oneri finanziari , , ,00 46 Risultato della valutazioni di strumenti finanziari 0, , ,00 47 Utile/perdita cessione/riacquisto strumenti finanziari 0,00 0,00 0,00 RISULTATO AL LORDO IMPOSTE , , ,00 48 Imposte esercizio , , ,00 UTILE DERIVANTE DALLE ATTIVITA IN FUNZIONAMENTO , , ,00 UTILE ESERCIZIO , , , Bankadati Relazioni e bilancio

59 Nota Integrativa PARTE B - INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE LE ATTIVITA NON CORRENTI NOTA 1 57 Composizione delle attività materiali valutate al costo Attività/valori 31/12/ /12/2006 Attività di proprietà: Impianti e macchinari Mobili Altri beni Ristrutturazioni su immobili di terzi Totale Variazioni annue delle attività materiali valutate al costo 2007 Terreni Fabbricati Impianti e macchinari Mobili Altri beni Ristrutturazione su immobili di terzi Totale Esistenze iniziali Incrementi Acquisti X Spese per migliorie capitalizzate Riprese di valore Altri incrementi Diminuzioni Vendite X - Ammortamenti Altre diminuzioni Esistenze finali Gli altri incrementi, pari a euro, e le altre diminuzioni, pari a euro, sono relativi ai cespiti acquisiti da Crypto S.p.A. in sede di fusione per incorporazione della stessa. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

60 NOTA 3 Composizione delle attività immateriali Attività/valori 31/12/ /12/2006 Durata limitata Durata illimitata Durata limitata Durata illimitata Altre attività immateriali valutate al costo: generate internamente altre attività Totale Variazioni annue delle attività immateriali Altre attività immateriali: generate internamente 2007 Altre attività immateriali: altre Totale Durata limitata Durata illimitata Durata limitata Durata illimitata - Esistenze iniziali Incrementi Acquisti Riprese di valore Rivalutazioni Altri incrementi Diminuzioni Vendite Rettifiche di valore: Ammortamenti Altre diminuzioni Esistenze finali NOTA 7 Composizione degli altri crediti non correnti Tipologia operazioni/valori 31/12/ /12/2006 Credito d imposta TFR Totale Bankadati Relazioni e bilancio

61 Nota Integrativa NOTA 8 NOTA 29 Composizione delle attività e passività fiscali 31/12/ /12/ Imposte anticipate Imposte differite Variazioni delle imposte anticipate In contropartita del conto economico In contropartita del patrimonio netto Importo iniziale Aumenti: Imposte anticipate rilevate nell esercizio altre Altri aumenti Diminuzioni: Imposte anticipate annullate nell esercizio rigiri Riduzioni di aliquote fiscali Importo finale Totale 2006 Totale Il saldo iniziale delle imposte anticipate pari a euro è comprensivo di euro derivanti dalla fusione per incorporazione di Crypto S.p.A.. Variazioni delle imposte differite In contropartita del conto economico In contropartita del patrimonio netto Importo iniziale Aumenti: Imposte differite rilevate nell esercizio relative a precedenti esercizi dovute al mutamento di criteri contabili altre Nuove imposte o incrementi di aliquote Altri aumenti Diminuzioni: Imposte differite annullate nell esercizio rigiri dovute al mutamento di criteri contabili altre Riduzioni di aliquote fiscali Altre diminuzioni Importo finale Totale 2006 Totale Il saldo iniziale delle imposte differite pari a euro è comprensivo di euro derivanti dalla fusione per incorporazione di Crypto S.p.A.. Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

62 LE ATTIVITÀ CORRENTI NOTA 13 Composizione delle altre attività finanziarie correnti Voci Attività finanziarie di negoziazione Attività finanziarie al fair value Attività disponibili per la vendita Attività detenute sino a scadenza 31/12/ /12/2006 Titoli di debito Titoli di capitale X - - Quote di OICR X - - Strumenti derivati - X X X - - Attività cedute non cancellate Altre attività Totale Variazioni annue delle altre attività finanziarie correnti Attività finanziarie di negoziazione Attività finanziarie al fair value Attività disponibili per la vendita Attività detenute sino a scadenza Esistenze iniziali Aumenti Acquisti Riprese di valore Variazioni positive di fair value Trasferimenti da altri portafogli Altri aumenti Diminuzioni Vendite Rimborsi Variazioni negative di fair value Rettifiche di valore Trasferimenti da altri portafogli Altre variazioni Esistenze finali Totale Bankadati Relazioni e bilancio

63 Nota Integrativa NOTA 15 Composizione per controparte dei crediti commerciali Controparte 31/12/ /12/ Crediti verso banche del gruppo: Credito Siciliano S.p.A Bancaperta S.p.A Banca dell Artigianato e Industria S.p.A Mediocreval S.p.A Crediti verso società del gruppo: Aperta Fiduciaria S.r.l Creset S.p.A Crypto S.p.A Deltas S.p.A Finanziaria San Giacomo S.p.A Crediti verso terzi Totale Composizione dei crediti tributari correnti Tipologia operazioni/valori 31/12/ /12/2006 Crediti verso erario per imposte e tasse Altri crediti tributari Totale Composizione degli altri crediti correnti Tipologia operazioni/valori 31/12/ /12/2006 Crediti verso dipendenti TFR - - Depositi cauzionali Operazioni pronti contro termine di impiego - - Crediti previdenziali Altri crediti Totale Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

64 NOTA 16 Disponibilità liquide 31/12/ /12/2006 Conti correnti presso controllante Conti correnti presso banche del gruppo - - Conti correnti presso altre banche del gruppo - - Altri depositi e conti correnti - - Assegni - - Denaro e altri valori di cassa Totale PATRIMONIO NETTO NOTA 18 Capitale sociale Tipologie 31/12/ /12/2006 Azioni ordinarie Altre azioni - - Il Capitale Sociale risulta composto da n azioni del valore nominale di 5 euro cadauna. NOTA 21 Composizione della voce Riserve Tipologie 31/12/ /12/2006 Riserva legale Riserva straordinaria Altre riserve Totale Bankadati Relazioni e bilancio

65 Nota Integrativa LE PASSIVITÀ NON CORRENTI NOTA 27 Fondi per rischi e oneri 63 Tipologie 31/12/ /12/2006 Fondi per altri oneri Totale Variazioni annue dei fondi per rischi e oneri Fondo per controversie legali Fondo imposte per accertamenti Esistenze iniziali Accantonamento dell esercizio Altre variazioni in aumento Utilizzi nell esercizio Altre variazioni in diminuzione Esistenze finali Altri fondi 2007 Totale NOTA 28 Variazioni annue del trattamento di fine rapporto e degli altri fondi per il personale Trattamento di fine rapporto Altri fondi Esistenze iniziali Accantonamento dell esercizio Altre variazioni in aumento Liquidazioni effettuate nell esercizio Altre variazioni in diminuzione Esistenze finali Totale Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

66 LE PASSIVITÀ CORRENTI NOTA 33 Composizione dei debiti di finanziamento correnti Tipologia operazioni/valori 31/12/ /12/2006 Conti correnti presso la controllante Totale Composizione per controparte dei debiti commerciali Controparte 31/12/ /12/ Debiti verso controllante Debiti verso banche del gruppo: Credito Artigiano S.p.A Credito Siciliano S.p.A Bancaperta S.p.A Mediocreval S.p.A Debiti verso società del gruppo: Crypto S.p.A Deltas S.p.A Stelline S.p.A Debiti verso terzi Totale Composizione dei debiti tributari correnti Tipologia operazioni/valori 31/12/ /12/2006 Imposte dirette a carico delle società Ritenute IRPEF dipendenti Ritenute IRPEF professionisti Totale Composizione degli altri debiti correnti 64 Tipologia operazioni/valori 31/12/ /12/2006 Verso personale dipendente per competenze maturate ex festività non godute Verso INPS Verso INAIL Altri debiti Totale Bankadati Relazioni e bilancio

67 Nota Integrativa PARTE C - INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO VALORE DELLA PRODUZIONE NOTA Ricavi delle vendite e delle prestazioni Var% Servizi erogati ,86% Alla controllante ,19% A società del gruppo ,07% Ad altre società ,63% Totale ,86% NOTA 37 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni Var% Capitalizzazione del lavoro del personale dipendente ,22% NOTA 38 Altri proventi Var% Recuperi spese di affitto ,09% Utili da cessione di immobilizzazioni non finanziarie ,08% Altri proventi e recuperi ,66% Totale ,44% Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

68 COSTI DELLA PRODUZIONE NOTA 39 Materie prime e materiali di consumo utilizzati Var% Materiali d uso e ricambi ,27% Cancelleria ,43% Totale ,10% NOTA 40 Costi del personale dipendente e di altri prestatori d opera Var% Personale dipendente: ,30% - salari e stipendi ,87% - oneri sociali ,62% - indennità di fine rapporto ,00% - accantonamento al trattamento di fine rapporto ,48% - spese previdenziali ,11% - altre spese ,91% Altro personale Amministratori ,81% Totale ,42% Le singole voci relative al personale dipendente comprendono la quota di costi relativa al personale comandato. Il sensibile incremento è anche da ricondurre al personale proveniente dalla fusione per incorporazione di Crypto S.p.A.. NOTA 41 Rettifiche di valore delle attività materiali 66 Ammortamenti Svalutazioni Var % Impianti e macchinari ,40% Mobili ,23% Altri beni ,79% Ristrutturazioni su immobili di terzi ,34% Totale ,30% 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

69 Nota Integrativa Rettifiche di valore delle attività immateriali Ammortamenti Svalutazioni Var % Altre attività immateriali: ,94% - generate internamente altre attività ,44% Totale ,94% 67 NOTA 42 Costi e spese per servizi Var% Spese per servizi professionali ,59% Compensi ai sindaci ,70% Trasmissione dati ,28% Costi relativi a sistemi informatici e di elaborazione ,76% Assistenza tecnica - applicativa ,35% Facility management ,29% Manutenzioni e riparazioni hardware-software-impianti ,88% Canone di locazione hardware-software ,39% Pubblicità ,29% Spese postali, telegrafiche e telefoniche ,24% Servizi dati in outsourcing ,71% Manutenzioni immobili di terzi ,35% Energia elettrica, riscaldamento e spese condominiali ,38% Fitti passivi ,80% Fitti passivi a società del gruppo ,37% Trasporti e viaggi ,57% Vigilanza e trasporto valori ,00% Pulizia locali ,72% Compensi per certificazioni ,40% Premi assicurativi ,66% Abbonamenti a giornali, riviste e pubblicazioni ,57% Spese di rappresentanza ,90% Imposte e tasse ,34% Altri servizi prestati da società del gruppo ,47% Perdite da cessione di immobilizzazioni non finanziarie ,59% Altre spese ,23% Totale ,71% Accantonamenti ai fondi per rischi e oneri Tipologia Var% Fondo per controversie legali Fondo imposte per accertamenti Altri oneri Totale Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

70 PROVENTI E ONERI FINANZIARI NOTA 43 Composizione per controparte degli interessi attivi e degli altri proventi finanziari Var% Verso controllante ,51% Verso terzi ,86% Totale ,59% Interessi attivi e altri proventi finanziari: suddivisione per forma tecnica Var% Titoli Depositi e conti correnti ,51% Altro ,80% Totale ,59% NOTA 44 Composizione per controparte degli interessi passivi e degli altri oneri finanziari Var% Verso controllante ,59% Totale ,59% Interessi passivi e altri oneri finanziari: suddivisione per forma tecnica Var% 68 Depositi e conti correnti ,11% Altro ,53% Totale ,59% 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

71 Nota Integrativa VALUTAZIONE DEGLI STRUMENTI FINANZIARI NOTA 46 Risultato delle valutazioni di strumenti finanziari 69 Plusvalenze Utili Minusvalenze Perdite Risultato Attività finanziarie: titoli di debito Totale IMPOSTE NOTA 48 Imposte sul reddito dell esercizio: composizione Var% Imposte correnti ,20% Variazione delle imposte anticipate ,20% Variazioni delle imposte differite ,77% Totale ,67% Riconciliazione tra onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo di bilancio - IRES Utile dell operatività corrente al lordo delle imposte Onere fiscale teorico - IRES Effetto dei componenti negativi di reddito non deducibili Effetto dei componenti positivi di reddito non imponibili Onere fiscale effettivo - IRES Riconciliazione tra onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo di bilancio - IRAP Utile dell operatività corrente al lordo delle imposte Onere fiscale teorico - IRAP Effetto dei componenti negativi di reddito non deducibili Effetto dei componenti positivi di reddito non imponibili Effetto di aliquote fiscali inferiori - Onere fiscale effettivo - IRAP Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

72 PARTE D - ALTRE INFORMAZIONI SEZIONE 3 - OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE 3.1 INFORMAZIONI SUI COMPENSI DEGLI AMMINISTRATORI E DEI DIRIGENTI Nella tabella che segue sono riepilogati i compensi erogati agli amministratori e ai dirigenti con responsabilità strategica come definiti nella punto 3.2. COMPENSI A AMMINISTRATORI E DIRIGENTI CON RESPONSABILITÀ STRATEGICHE 2007 a) benefici a breve termine per i dipendenti (*) b) benefici successivi al rapporto di lavoro c) altri benefici a lungo termine d) indennità per la cessazione del rapporto di lavoro e) pagamenti in azioni Totale (*) Nell importo indicato sono compresi emolumenti corrisposti ad amministratori per l importo di euro. Si specifica inoltre che nel 2007 sono stati corrisposti compensi a componenti del collegio sindacale per l importo complessivo di euro INFORMAZIONI SULLE OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE Bankadati è controllata in modo indiretto dal Credito Valtellinese, società capogruppo del Gruppo bancario Credito Valtellinese. In base alle indicazioni dello IAS 24 applicate alla struttura organizzativa e di governance della società e del Gruppo bancario Credito Valtellinese, sono considerate parti correlate le seguenti persone fisiche e giuridiche: la società controllante Credito Valtellinese s.c.; le società sulle quali Bankadati esercita direttamente o indirettamente il controllo, ovvero le società sulle quali la controllante Credito Valtellinese esercita direttamente o indirettamente il controllo, come definito dallo IAS 27; le società collegate, società nelle quali Bankadati esercita direttamente o indirettamente influenza notevole, come definita dallo IAS 28; le società sottoposte a controllo congiunto, società sulle quali Bankadati esercita direttamente o indirettamente il controllo congiunto, come definito dallo IAS 31; i dirigenti con responsabilità strategiche e gli organi di controllo, vale a dire gli Amministratori, i Sindaci, il Direttore Generale, i Vice Direttori Generali di Bankadati e della propria controllante; le altre parti correlate, che comprendono: --gli stretti famigliari conviventi, figli, figli del convivente e le persone a carico del soggetto o del convivente di Amministratori, Sindaci, Direttore Generale e Vice Direttori Generali di Bankadati e della propria controllante; --le società controllate, sottoposte a controllo congiunto ovvero soggette ad influenza notevole da parte di Amministratori, Sindaci, Direttore Generale, Vice Direttori Generali di Bankadati e della propria controllante, nonché dai loro stretti famigliari come precedentemente definiti; --i fondi pensione di cui le società del Gruppo siano fonte istitutiva. I rapporti e le relazioni poste in essere con le società appartenenti al Gruppo bancario Credito Valtellinese si collocano nell ambito di un consolidato modello organizzativo ad impresa-rete, in base al quale ciascuna componente è focalizzata in via esclusiva sul proprio core business, in un ottica imprenditoriale finalizzata ad una gestione efficace ed efficiente delle complessive risorse del Gruppo. I rapporti in essere tra banche del Gruppo attengono prevalentemente a rapporti di corrispondenza per 2007 Bankadati Relazioni e bilancio

73 Nota Integrativa servizi resi, di deposito e di finanziamento nell ambito dell ordinaria operatività interbancaria. Gli altri rapporti contrattuali posti in essere con le Società di Finanza Specializzata e le Società di Produzione riguardano prestazioni di servizi di assistenza e consulenza e l erogazione di servizi specialistici a supporto dell operatività bancaria. Gli effetti economici dei rapporti di natura interbancaria sono regolati sulla base di primarie condizioni di mercato, gli altri rapporti sono regolati sulla base di specifici accordi contrattuali che fermo restando l obiettivo di ottimizzare le sinergie e le economie di scala e di scopo a livello di Gruppo fanno riferimento a parametri oggettivi e costanti nel tempo improntati a criteri di trasparenza ed equità sostanziale. La quantificazione dei corrispettivi a fronte dei servizi erogati è definita e formalizzata secondo collaudati parametri che tengono conto dell effettivo utilizzo da parte di ciascuna società utente. I rapporti con le altri parti correlate diverse dalle società appartenenti al Gruppo Credito Valtellinese, rientrano nella normale attività bancaria e sono regolati a condizioni di mercato. I rapporti con i gruppi facenti capo agli Amministratori della Società ovvero della controllante Credito Valtellinese e delle altre società del Gruppo Credito Valtellinese sono deliberati con l osservanza delle prescrizioni dell art. 136 del TUB e regolati alle normali condizioni di mercato stabilite per le specifiche operatività. Gli effetti delle operazioni con le parti correlate come sopra definite sulla situazione patrimoniale e finanziaria e sul risultato economico per l esercizio chiuso al 31 dicembre 2007, nonché l incidenza percentuale di tali operazioni sulle corrispondenti voci del bilancio, sono dettagliati nella tabelle che seguono. 71 OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE AL 31 DICEMBRE 2007 SOCIETÀ CONTROLLANTE SOCIETÀ CONTROLLATE E CONSOCIATE DIRIGENTI E ORGANI DI CONTROLLO ALTRE PARTI CORRELATE TOTALE INCIDENZA % SULLA CORRISPONDENTE VOCE DI BILANCIO Attività finanziarie di negoziazione % Attività finanziarie disponibili per la vendita % Crediti ,77% Altre attività ,21% TOTALE ATTIVO ,33% Passività finanziarie di negoziazione % Debiti ,85% Altre passività % TOTALE PASSIVO ,84% OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE VOCI DEL CONTO ECONOMICO DEL 2007 SOCIETÀ CONTROLLANTE SOCIETÀ CONTROLLATE E CONSOCIATE DIRIGENTI E ORGANI DI CONTROLLO ALTRE PARTI CORRELATE TOTALE INCIDENZA % SULLA CORRISPONDENTE VOCE DI BILANCIO Valore della produzione ,43% Costi della produzione ,43% Interessi attivi e altri proventi finanziari ,36% Interessi passivi e altri oneri finanziari % TOTALE CONTO ECONOMICO Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

74 Si dettagliano, di seguito, gli effetti patrimoniali, finanziari ed economici delle operazioni poste in essere con le società del Gruppo (società controllante, società collegate e consociate). PROSPETTO DI DETTAGLIO DEI RAPPORTI CON SOCIETÀ DEL GRUPPO STATO PATRIMONIALE AL 31 DICEMBRE 2007 Credito Valtellinese (1) Credito Artigiano (2) Credito Siciliano (2) Bai (2) Mediocreval (2) Attività finanziarie di negoziazione Attività finanziarie disponibili per la vendita Crediti Altre attività TOTALE ATTIVO Passività finanziarie di negoziazione Debiti Altre passività TOTALE PASSIVO PROSPETTO DI DETTAGLIO DEI RAPPORTI CON SOCIETÀ DEL GRUPPO CONTO ECONOMICO DEL 2007 Credito Valtellinese (1) Credito Artigiano (2) Credito Siciliano (2) Bai (2) Mediocreval (2) Valore della produzione Costi della produzione Interessi attivi e altri proventi finanziari Interessi passivi e altri oneri finanziari TOTALE CONTO ECONOMICO (1) Società controllante (2) Società consociate (società sulle quali la controllante esercita direttamente o indirettamente il controllo) Bankadati Relazioni e bilancio

75 Nota Integrativa Bancaperta (2) Finanziaria San Giacomo (2) Aperta Fiduciaria (2) Aperta SGR (2) Creset (2) Stelline (2) Deltas (2) , , Bancaperta (2) Finanziaria San Giacomo (2) Aperta Fiduciaria (2) Aperta SGR (2) Creset (2) Stelline (2) Deltas (2) , , Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

76 SEZIONE 4 - ALTRI DETTAGLI INFORMATIVI Numero medio di dipendenti per categoria Personale dipendente: Dirigenti 4 2 Quadri direttivi 12 8 Restante personale Totale L incremento del numero medio dei dipendenti trae origine dal passaggio a libro matricola di Bankadati Servizi Informatici S.p.A. del personale di Crypto S.p.A., a causa della sua fusione per incorporazione. Prospetto della distribuibilità e disponibilità delle poste di patrimonio netto (art comma 7-bis Codice Civile) Voci di patrimonio netto Importo Possibilità di utilizzazione (*) Quota disponibile Utilizzazioni dei tre esercizi precedenti Copertura perdite Altre ragioni Capitale Altre Riserve: Riserva legale A,B (1) Riserva straordinaria A,B,C (2) Altre riserve A,B,C Utili a nuovo Utile d esercizio Totale (*) A: per aumento di capitale; B: per copertura di perdite; C: per distribuzione ai Soci. (1) Utilizzabile per aumento di capitale la quota che supera un quinto del capitale sociale. (2) Condizioni, vincoli modalità di formazione e movimentazione della riserva in esame sono disciplinate dallo statuto Bankadati Relazioni e bilancio

77 75 Allegati Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

78 PROSPETTI DEI CORRISPETTIVI PER I SERVIZI RESI DALLA SOCIETÀ DI REVISIONE EX ART. 149-DUODECIES DEL REGOLAMENTO CONSOB N.11971/1999 Compensi corrisposti nel 2007 (*) Società di revisione: Reconta Ernst & Young Servizi di revisione Servizi di verifica finalizzati all emissione di un attestazione Altri servizi - Totale (*) a tali importi vanno aggiunte le spese sostenute per lo svolgimento del lavoro e l IVA Bankadati Relazioni e bilancio

79 Allegati PROSPETTI CONTABILI RICLASSIFICATI STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO (in euro) ATTIVO 31/12/ /12/2006 Var. % Attività materiali e immateriali ,95% Imposte anticipate attive ,12% Crediti ,73% Disponibilità liquide NaN% Partecipazioni Altre attività finanziarie Rimanenze Attività destinate ad essere cedute Totale dell attivo ,57% PASSIVO 31/12/ /12/2006 Var. % Patrimonio netto ,80% Fondi per rischi e oneri Fondi relativi al personale ,16% Imposte differite passive ,84% Debiti ,68% Altre passività finanziarie Passività associate ad attività in via di dismissione Totale del passivo ,57% CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO (in euro) CONTO ECONOMICO Var. % Valore della produzione ,96% Materie prime e materiali di consumo utilizzati ,10% Costi del personale dipendenti e di altri prestatori d opera ,42% Ammortamenti ,00% Altri costi ,43% Differenza tra valore e costi della produzione ,32% Proventi e oneri finanziari ,00% Risultato valutazione strumenti finanziari Utili da cessione/riacquisto di strumenti finanziari Risultato al lordo delle imposte ,27% Imposte ,67% Utile derivante dalle attività di funzionamento ,72% Utile (perdita) derivante dalle attività destinate ad essere cedute Utile esercizio ,72% Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

80 DATI DI SINTESI DELL ULTIMO BILANCIO APPROVATO DELLA CAPOGRUPPO STATO PATRIMONIALE (in euro) VOCI DELL ATTIVO 31/12/ /12/ Cassa e disponibilità liquide Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie disponibili per la vendita Crediti verso banche Crediti verso clientela Derivati di copertura Partecipazioni Attività materiali Attività immateriali di cui: - avviamento Attività fiscali a) correnti b) anticipate Altre attività Totale dell attivo VOCI DEL PASSIVO 31/12/ /12/ Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passività finanziarie di negoziazione Passività fiscali: a) correnti b) differite Altre passività Trattamento di fine rapporto del personale Fondi per rischi e oneri: a) quiescenza e obblighi simili b) altri fondi Riserve da valutazione Strumenti di capitale Riserve Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie (-) Utile d esercizio (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto Bankadati Relazioni e bilancio

81 Allegati CONTO ECONOMICO (in euro) VOCI Interessi attivi e proventi assimilati Interessi passivi e oneri assimilati ( ) ( ) 30. Margine di interesse Commissioni attive Commissioni passive ( ) ( ) 60. Commissioni nette Dividendi e proventi simili Risultato netto dell attività di negoziazione Risultato netto dell attività di copertura Utile (perdita) da cessione o riacquisto di: a) crediti (93.108) - b) attività finanziarie disponibili per la vendita d) passività finanziarie ( ) ( ) 120. Margine di intermediazione Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di : ( ) ( ) a) crediti ( ) ( ) b) attività finanziarie disponibili per la vendita (425) ( ) d) altre operazioni finanziarie ( ) Risultato netto della gestione finanziaria Spese amministrative: ( ) ( ) a) spese per il personale ( ) ( ) b) altre spese amministrative ( ) ( ) 160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri ( ) ( ) 170. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali ( ) ( ) 190. Altri oneri/proventi di gestione Costi operativi ( ) ( ) 210. Utili (perdite) delle partecipazioni ( ) 230. Rettifiche di valore dell avviamento - ( ) 240. Utili da cessione di investimenti Utile della operatività corrente al lordo delle imposte Imposte sul reddito dell esercizio dell operatività corrente ( ) ( ) 270. Utile della operatività corrente al netto delle imposte Utile delle attività non correnti in via di dismissione al netto delle imposte Utile d esercizio Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

82 DELIBERE DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DEL 1 APRILE 2008 Il giorno 1 aprile 2008 si è riunita in unica convocazione l Assemblea ordinaria dei Soci di Bankadati Servizi Informatici S.p.A.. Assume la presidenza a norma di Statuto il dr. Giovanni Paolo Monti, Presidente del Consiglio di Amministrazione della Società, che constata la valida costituzione dell Assemblea. L Assemblea nomina Segretario il Consigliere dott. Giulio Piazzi. L Assemblea, effettuata la trattazione degli argomenti all ordine del giorno, assume le seguenti deliberazioni: --approva il bilancio al 31 dicembre 2007 e la proposta di destinazione dell utile netto Bankadati Relazioni e bilancio

83 Allegati 81 Relazioni e bilancio 2007 Bankadati

84 progetto grafico impaginazione e stampa elever srl - Ramponi Arti Grafiche -

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