BILANCIO PREVENTIVO 2015

Транскрипт

1 BILANCIO PREVENTIVO 2015

2 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 CCIAA FROSINONE PreCosutivo 2014 ALL. A - PREVENTIVO 2015 (previsto dall' articolo 6 - comma 1) PREVENTIVO 2015 ORGANI ISTITUZIONALI E SEGRETERIA GENERALE (A) SERVIZI DI SUPPORTO (B) ANAGRAFE E SERVIZI DI REGOLAZIONE DEL MERCATO (C) STUDIO,FORMAZI ONE,INFORMAZIO NE e PROMOZ. ECON. (D) TOTALE (A+B+C+D) PREVENTIVO 2015 GESTIONE CORRENTE A) Proveti correti 1) Diritto Auale , , , ,00 2) Diritti di Segreteria , , ,00 0, ,00 3) Cotributi trasferimeti e altre etrate , , , , , ,00 4) Proveti da gestioe di bei e servizi , , , , ,00 5) Variazioe delle rimaeze 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale proveti correti (A) , ,00 0, , , , ,00 B) Oeri Correti 6) Persoale , , , , , , ,00 7) Fuzioameto , , , , , , ,00 8) Iterveti ecoomici , , , ,00 9) Ammortameti e accatoameti , , , ,00 Totale Oeri Correti (B) , , , , , , ,00 Risultato della gestioe correte (A-B) , , , , , , ,00 C) GESTIONE FINANZIARIA 10) Proveti fiaziari , , , , ,00 11) Oeri fiaziari , , , ,00 Risultato gestioe fiaziaria , , , ,00 0,00 0, ,00 D) GESTIONE STRAORDINARIA 12) Proveti straordiari , ) Oeri straordiari , Risultato gestioe straordiaria ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14) Rivalutazioi attivo patrimoiale 15) Svalutazioi attivo patrimoiale Differeza rettifiche attività fiaziaria - Disavazo/Avazo ecoomico esercizio (A-B +/-C +/-D +/-E) , , , , , , ,00 Avazi patrimoializzati esercizi precedeti utilizzati per il pareggio , ,00 Totale a pareggio 0,00-0,00 PIANO DEGLI INVESTIMENTI Totale Immobilizz. Immateriali 1.000, , , ,00 Totale Immobilizzaz. Materiali 6.000, , , ,00 Totale Immob. Fiaziarie - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 7.000, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00

3 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELLA GIUNTA CAMERALE PREVENTIVO ESERCIZIO 2015 (art. 7 D.P.R. 254/2005 decreto 27 marzo 2013)

4 PREMESSA Il cotesto di riferimeto i cui l Ete Camerale è chiamato a disegare la propria programmazioe per l esercizio 2015 è caratterizzato da alcui aspetti estremamete problematici, derivati da ua serie di iterveti legislativi promossi dal Govero azioale, che hao iciso direttamete sulle sigole Camere di Commercio e, di riflesso sull isieme del sistema camerale. Si tratta ello specifico del D.L coteete Misure urgeti per la semplificazioe e la traspareza ammiistrativa e per l'efficieza degli uffici giudiziari, pubblicato ella Gazz. Uff. 24 giugo 2014,. 144, covertito co modificazioi ella L. 11 agosto 2014, L art. 28 ha ifatti stabilito u taglio secco alle etrate delle Camere di Commercio, prevededo la riduzioe del diritto auale secodo ua progressioe crescete, che porterà ua cotrazioe della maggior risorsa dell ete del 35% el 2015, del 40% el 2016 e del 50% el Lo stesso articolo ha ioltre defiito i uovi criteri per la determiazioe dei diritti di segreteria, precisado che gli stessi verrao fissati sulla base di costi stadard defiiti dal Miistero dello sviluppo ecoomico, setite la Società per gli studi di settore (SOSE) Spa e Uiocamere, secodo criteri di efficieza da coseguire ache attraverso l'accorpameto degli eti e degli orgaismi del sistema camerale e lo svolgimeto delle fuzioi i forma associata. Appare evidete che ua maovra di tale etità poe di fatto la Camera di Commercio i ua situazioe estremamete difficile da gestire, teuto coto che a frote di ua dimiuzioe così cosistete e rapida delle etrate, i costaza di fuzioi da gestire e garatire all uteza, o è possibile attivare ua cotrazioe degli oeri altrettato massiccia. Esaurita questa idispesabile premessa, si richiamao, qui di seguito, le disposizioi ormative di riferimeto che sovritedoo e regolao la struttura ed i coteuti del Prevetivo Ecoomico 2015 e dei suoi allegati tecici Il Prevetivo 2015 della Camera di Commercio di Frosioe è redatto, ai sesi del D.P.R del 2 ovembre 2005, e ai sesi del decreto del Miistro dell ecoomia e delle fiaze del 27 marzo 2013, che ha iovato i criteri e le modalità per la predisposizioe del budget ecoomico delle Ammiistrazioi pubbliche i cotabilità civilistica, emaato i ottemperaza del D.Lgs.91 del 31 maggio 2011, che ha discipliato l armoizzazioe dei sistemi e degli schemi cotabili delle pubbliche ammiistrazioi. Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 2 di 18

5 Il Miistero dello Sviluppo Ecoomico co la Nota del 12 settembre 2013 forisce istruzioi applicative alle Camere di Commercio per adempiere agli obblighi di presetazioe dei documeti di piaificazioe elle forme previste dal decreto 27 marzo I primo luogo la ota precisa che le Camere di Commercio soo teute ad approvare etro il 31 dicembre (termie stabilito dall articolo 24 del D.Lgs.. 91/2011) i segueti documeti: 1. il budget ecoomico plurieale redatto secodo lo schema allegato 1) al decreto 27 marzo 2013 e defiito su base trieale; 2. il prevetivo ecoomico, ai sesi dell articolo 6 del D.P.R.. 254/2005, e redatto secodo lo schema dell allegato A) ad D.P.R. medesimo; 3. il budget ecoomico auale redatto secodo lo schema allegato 1) al decreto 27 marzo 2013; 4. il budget direzioale redatto secodo lo schema allegato B al D.P.R.. 254/2005 (previsto dall articolo 8 del medesimo regolameto); 5. il prospetto delle previsioi di etrata e delle previsioi di spesa complessiva articolato per missioi e programmi, ai sesi dell articolo 9, comma 3, del decreto 27 marzo 2013; 6. il piao degli idicatori e dei risultati attesi di bilacio redatto ai sesi dell articolo 19 del D.Lgs.. 91/2011 e secodo le liee guida defiite co decreto del Presidete del Cosiglio dei miistri 18 settembre Pertato le camere di commercio soo teute alla predisposizioe del prevetivo ecoomico redatto secodo l allegato A) del regolameto e cotestualmete a procedere alla riclassificazioe dello stesso ello schema allegato al decreto 27 marzo Al fie di cosetire ua omogeea riclassificazioe il Miistero ha idividuato uo schema di raccordo tra il piao dei coti, defiito co la ota del del Miistero stesso e attualmete utilizzato dalle camere di commercio, e lo schema di budget ecoomico allegato al decreto Ioltre, al fie di predisporre il bugdet ecoomico plurieale è ecessario itegrare lo schema di budget ecoomico auale, riclassificato, co le previsioi relative agli ai e +2. Gli eti camerali soo teuti, altresì, ai sesi dell articolo 9 del decreto 27 marzo 2013, alla redazioe del prospetto delle previsioi di spesa complessiva secodo u aggregazioe per missioi e programmi accompagata dalla corrispodete classificazioe COFOG (Classificatio of the fuctios of govermet) di secodo livello. Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 3 di 18

6 Quest ultimo prospetto è stato compilato sostituedo la classificazioe ecoomica SIOPE idicata el decreto, co quella prevista dal decreto 12 aprile 2011 del Miistro dell Ecoomia e delle Fiaze, cocerete la rilevazioe SIOPE delle camere di commercio. Tale prospetto delle previsioi di etrata e di spesa è stato redatto secodo il pricipio di cassa e o di competeza ecoomica e cotiee le previsioi di etrata e di spesa che la Camera di commerci di Frosioe stima di icassare o di pagare el corso dell ao 2015, effettuado ache ua valutazioe sui presumibili crediti e debiti al 31 dicembre 2014 che si trasformerao i voci di etrata e di uscita el corso del 2015, oché ua valutazioe uicamete dei proveti e degli oeri iscritti el budget ecoomico 2015 che si prevede abbiao maifestazioe umeraria el corso dello stesso esercizio. E stata ioltre effettuata ua valutazioe dei pagameti legati agli ivestimeti coteuti el relativo Piao. Tale prospetto, per la sola parte relativa alle uscite, è stato articolato per missioi e programmi. Co il decreto del Presidete del Cosiglio dei miistri del 12 dicembre 2012 soo state defiite le liee guida geerali per l idividuazioe da parte delle Ammiistrazioi Pubbliche delle missioi. L articolo 2 del D.P.C.M. defiisce le missioi come le fuzioi pricipali e gli obiettivi strategici perseguiti dalle ammiistrazioi pubbliche ell'utilizzo delle risorse fiaziarie, umae e strumetali ad esse destiate. Il Miistero dello Sviluppo Ecoomico, teedo coto delle fuzioi assegate alle Camere di Commercio dal comma 1, dell articolo 2, della legge. 580/1993, ha idividuato, tra quelle defiite per lo Stato, le specifiche missioi riferite alle Camere di Commercio e all itero delle stesse i programmi, secodo la corrispodete codificazioe COFOG che più rappresetao le attività svolte dalle camere stesse. A tal fie, questo Miistero ha predisposto il prospetto riassutivo delle missioi e di programmi, allegato alla circolare sopracitata. I tale prospetto soo state idividuate le missioi all itero delle quali soo state collocate le fuzioi istituzioali di cui all allegato A) al D.P.R.. 254/2005, al fie di cosetire u omogeea predisposizioe del prospetto stesso. Precisamete, soo state idividuate, ai sesi del comma 2, dell articolo 3, del decreto del Presidete del Cosiglio dei miistri del 12 dicembre 2012, per le Camere di Commercio le segueti missioi: 1) Missioe Competitività e sviluppo delle imprese - ella quale dovrà cofluire la fuzioe D Studio, formazioe, iformazioe e promozioe ecoomica (idicata ell allegato A Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 4 di 18

7 al regolameto) co esclusioe della parte relativa all attività di sostego all iterazioalizzazioe delle imprese; 2) Missioe Regolazioe dei mercati - ella quale dovrà cofluire la fuzioe C Aagrafe e servizi di regolazioe dei mercati (idicata ell allegato A al regolameto); i particolare tale fuzioe dovrà essere imputata per la parte relativa all aagrafe alla classificazioe COFOG di II livello - COFOG 1.3 Servizi geerali delle pubbliche ammiistrazioi servizi geerali, metre per la parte relativa ai servizi di regolazioe dei mercati alla classificazioe COFOG di II livello - COFOG 4.1 Affari ecoomici - Affari geerali ecoomici commerciali e del lavoro ; 3) Missioe Commercio iterazioale ed iterazioalizzazioe del sistema produttivo - ella quale dovrà cofluire la parte di attività della fuzioe D Studio, formazioe, iformazioe e promozioe ecoomica (idicata ell allegato A al regolameto) relativa al sostego all iterazioalizzazioe delle imprese e promozioe del Made i Italy; 4) Missioe 032 Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche ella quale dovrao cofluire le fuzioi A e B (idicate ell allegato A al regolameto); 5) Missioe Fodi da ripartire ella quale troverao collocazioe le risorse che i sede di previsioe o soo ricoducibili a specifiche missioi. I particolare i tale missioe soo idividuati i due programmi 001- Fodi da assegare e 002- Fodi di riserva e speciali. Nel programma 001 Fodi da assegare possoo essere imputate le previsioi di spese relative agli iterveti promozioali o espressamete defiiti i sede di prevetivo idicati cosi come disposto dal comma 3, dell articolo 13 del regolameto. Nel programma 002- Fodi di riserva e speciali troverao collocazioe il fodo spese future, il fodo rischi e il fodo per i riovi cotrattuali. Le missioi 032 e 033 soo state idividuate dallo stesso Miistero dell ecoomia e delle fiaze co la circolare. 23 del 13 maggio 2013, come missioi da riteersi comui a tutte le ammiistrazioi pubbliche; ioltre, ella stessa circolare soo idividuate, altre due possibili missioi Servizi per coto terzi e partite di giro - Missioe 90 e Debito da fiaziameto dell ammiistrazioe - Missioe 91. Tali missioi devoo essere utilizzate i preseza di operazioi effettuate dalle ammiistrazioi i qualità di sostituito di imposta e per le attività gestioali relative ad operazioi per coto terzi ( Servizi per coto terzi e partite di giro ) e di spese Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 5 di 18

8 da sosteere a titolo di rimborso dei prestiti cotratti dall ammiistrazioe pubblica ( Debito da fiaziameto dell ammiistrazioe ). La resposabilità della realizzazioe di ciascu programma è stata attribuita al Segretario Geerale, il quale assegerà successivamete ai sigoli dirigeti, ai sesi dell articolo 8, comma 3 del regolameto, la cocreta realizzazioe degli stessi. Si precisa che ella Camera di commercio di Frosioe il Segretario Geerale riveste ache il ruolo di Coservatore ad iterim e di Dirigete dell area ecoomico fiaziaria ad iterim. Le spese da attribuire alle sigole missioi devoo essere quelle direttamete riferibili all espletameto dei programmi e dei progetti e delle attività loro coessi, comprese quelle relative alle spese di persoale e di fuzioameto. Al fie di attribuire alle sigole missioi la quota delle spese di fuzioameto e di persoale ad esse riferibili soo stati utilizzati i criteri specificatamete previsti dal comma 2, dell articolo 9, del D.P.R.. 254/2005, ossia dei driver di ripartizioe di tali spese. Ifatti, come ribadito ella circolare. 23/2013 del Miistero dell ecoomia e delle fiaze, la missioe Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche iclude tutte le spese o attribuibili putualmete alle missioi che rappresetao l attività istituzioale dell ete e quidi tale missioe deve coservare la caratteristica di coteitore residuale rispetto al resto della spesa che va attribuita alle missioi rappresetative dell attività dell ete affiché sia preservata la classificazioe per fialità di spesa. La presete relazioe forisce iformazioi sulle voci relative ai proveti, agli oeri e agli ivestimeti imputati ell allegato A al D.P.R.. 254/2005, sulla base della competeza ecoomica, iseredo tra i proveti, secodo il pricipio della prudeza, solo quelli certi o probabili, e tra gli oeri, ache quelli presuti o poteziali. Appare importate sottolieare, per quato riguarda il pricipio del pareggio di bilacio, che il Regolameto, iovado rispetto alla ormativa preesistete, prevede che possa essere coseguito ache mediate l utilizzo degli avazi patrimoializzati risultati dall ultimo bilacio di esercizio approvato e dell evetuale avazo ecoomico che si prevede prudezialmete di coseguire alla fie dell esercizio precedete a quello di riferimeto del prevetivo. Nella predisposizioe del presete prevetivo si è teuto coto oltre che, degli articoli 6 e 7 del Regolameto, degli idirizzi foriti dal Miistero dello Sviluppo Ecoomico co circolare C/2007, dei pricipi cotabili di cui alle circolari C/2009 e dei chiarimeti di cui alle ote /2010, /2010 e /2010. Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 6 di 18

9 Il prevetivo 2015 dell Ete Camerale è, altresì, predisposto i coereza co la relazioe previsioale e programmatica. Il prevetivo auale rappresetato dall allegato A al Regolameto, si articola el coto ecoomico e el piao degli ivestimeti. Le somme stimate i riferimeto all aualità 2014 (precosutivo), vegoo comparate co la previsioe riferita al I sigoli importi soo espressi i uità di euro. Le voci di proveto/ricavo, oere/costo e ivestimeto relative al 2015 soo distite per destiazioe i favore delle quattro fuzioi istituzioali idividuate dal regolameto di cotabilità: A. orgai istituzioali e segreteria geerale (comprede le attività della segreteria geerale, degli orgai, dell ufficio relazioi co il pubblico, la gestioe dei rapporti co la stampa, la comuicazioe, il cotrollo di gestioe e i sistemi iformatici e protocollo-archivio); B. servizi di supporto (comprede le attività dei servizi del persoale, del provveditorato acquisti, gestioe patrimoio, cotabilità, diritto auale); C. aagrafe e servizi di regolazioe del mercato (comprede le attività del registro imprese, dell albo delle imprese artigiae, del servizio di regolazioe del mercato, dell ufficio metrico, le attività ispettive e sazioatorie, le attività i materia di marchi e brevetti); D. studio, formazioe, iformazioe e promozioe ecoomica (comprede le attività di iterazioalizzazioe, promozioe ecoomica, studi e statistica). Il Regolameto di Cotabilità prevede l imputazioe alle sigole fuzioi dei proveti e degli oeri direttamete riferibili all espletameto delle attività e dei progetti coessi alle stesse fuzioi istituzioali. Gli oeri comui a più fuzioi soo ripartiti i base a parametri specifici (c.d. driver ), idicativi dell assorbimeto di risorse. Nel budget direzioale, documeto di maggior dettaglio rispetto al prevetivo auale, tali compoeti comui di reddito soo assegati alla resposabilità del dirigete dell area ecoomico-fiaziaria. Per l esercizio 2015 i driver di ripartizioe soo idividuati el umero dei dipedeti e ell ammotare delle retribuzioi dirette (per gli oeri idiretti a carattere retributivo e o, comuque coessi alla preseza di persoale), ei metri quadrati (per gli oeri riferiti agli immobili, quali gli oeri di riscaldameto, gli ammortameti e la mautezioe), e el umero degli iteriali (per gli oeri riferiti alla retribuzioe del persoale a termie e al compeso alle Agezie Iteriali) Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 7 di 18

10 Gli importi degli iterveti iscritti el piao degli ivestimeti soo attribuiti alle sigole fuzioi qualora direttamete riferibili alle attività e ai progetti alle stesse coessi. I restati ivestimeti soo imputati alla fuzioe servizi di supporto. Al prevetivo auale della Camera di Commercio soo allegati i prevetivi dell Azieda speciale Iova e dell Azieda speciale Aspi. CONTO ECONOMICO Gestioe correte A) Proveti correti 1) - Diritto auale Il coto accoglie la previsioe di competeza dei proveti per diritto auale. Il diritto è dovuto dai soggetti iscritti alla Camera di Commercio i base a importi idividuati dal Miistero dello Sviluppo Ecoomico. La previsioe per il 2015 è determiata co riferimeto agli importi previsti dal D.M. 21 aprile 2011, ridotti del 35%, ai sesi dell art.28 del decreto. 90 del 24 giugo 2014, covertito co modificazioi ella Legge. 114 del 11 agosto I pricipi cotabili prevedoo che ua volta determiato l importo del diritto auale di competeza, vega stimato il credito derivate dai presuti macati adempimeti, determiado coseguetemete l importo del credito per sazioi (calcolate applicado la percetuale del 30%), e l importo del credito per iteressi di competeza dell esercizio, calcolati sul solo importo del diritto al tasso legale (1%) per i giori itercorreti tra la scadeza ordiaria di pagameto(giugo/luglio) e il 31 dicembre dell ao di riferimeto. Per quato riguarda l etità delle sazioi, si sottoliea come o sia possibile stimare evetuali riduzioi, rispetto all importo ordiario del 30%, coesse all applicazioe di particolari istituti a vataggio dei cotribueti, quali il ravvedimeto operoso. A frote dell idividuazioe del credito complessivo per diritto auale, sazioi e iteressi viee calcolato u accatoameto al fodo svalutazioe crediti, per ua adeguata valorizzazioe i bilacio delle quote di dubbia esigibilità. L importo viee determiato, i adesioe alla metodologia uiforme suggerita a livello miisteriale, applicado al valore del credito la percetuale di diritto o riscosso co riferimeto agli ultimi ruoli emessi per i quali sussistoo dati sigificativi di riscossioe. Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 8 di 18

11 Dal puto di vista operativo, la stima del diritto auale 2015 è stata elaborata sulla base dei segueti dati foriti dal gestore del sistema di cotabilizzazioe (Ifocamere): icassi 2014 alla data del 30 settembre, co esclusioe delle imprese iibite, fallite, cessate, e regolarizzate, ridotti del 35%; credito 2014 co esclusioe delle imprese iibite, fallite, cessate, e regolarizzate, ridotto del 35%;. Il dato, così idividuato, costituisce la base per la stima dell importo relativo al È opportuo sottolieare che, per i casi di omesso versameto, i crediti per i diritti dovuti e o spotaeamete versati si determiao, a secoda della atura del soggetto teuto al pagameto, i misura fissa ovvero i base all importo miimo previsto per ogi scaglioe di fatturato (co ultimo dato di fatturato dispoibile relativo al 2011); oppure ove il dato di fatturato o fosse riveibile, viee previsto u diritto pari all importo miimo per il primo scaglioe di fatturato; I dati di base soo stati, quidi, rettificati, i aumeto, i cosiderazioe dei soggetti teuti al pagameto del diritto auale el corso dell esercizio 2015: stima iscrizioi IV trimestre 2014; stima iscrizioi ao Soo stati ivece rettificati, i dimiuzioe, i cosiderazioe dei soggetti o teuti al pagameto del diritto auale el corso dell esercizio 2015: stima cessazioi del IV trimestre 2014; stima cessazioi Geaio Il diritto di competeza per il 2015, esposto i bilacio al etto della previsioe di rimborsi per versameti o dovuti, viee duque previsto i ,00. A rettifica idiretta dei proveti, la quota di accatoameto per svalutazioe crediti - iscritta alla corrispodete voce di coto ecoomico - è stata determiata utilizzado i dati sulla riscossioe dei ruoli relativi alle aualità 2009 e 2010 emessi rispettivamete egli ai 2012 e La percetuale di probabile macata riscossioe dei crediti è pari i media al 89% dei crediti medesimi: l importo dell accatoameto è quidi pari a euro ,00, a frote di u credito per diritto, sazioi e iteressi di competeza 2015, stimabile i euro ,00 alla fie dell esercizio. Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 9 di 18

12 La tabella seguete riassume quato illustrato per la stima del diritto di competeza. DIRITTO ANNUALE 2015 Stima adempieti Stima crediti per diritto Stima crediti per sazioi Stima crediti per iteressi Totale stima diritto di competeza Stima accatoameto svalutazioe credito )- Diritti di segreteria I diritti di segreteria, costituiscoo circa il 18% dei proveti della gestioe correte ed ammotao a complessivi Per effettuare la loro stima, poiché per tale tipo di proveti il criterio della competeza coicide co il criterio di cassa, soo state prese i cosiderazioe le somme già icassate e che si prevede di icassare etro il )- Cotributi, trasferimeti e altre etrate I cotributi e trasferimeti, che ammotao complessivamete ad , compredoo: i rimborsi dovuti dalla Regioe Lazio per il fuzioameto della Commissioe Proviciale per l Artigiaato, stimati i ; i rimborsi per il persoale distaccato stimati i ; il cotributo per i progetti presetati sulla liea di fiaziameto del Fodo Perequativo 2014 pari ad ; il cotributo per i progetti presetati sulla liea di fiaziameto dell Accordo di Programma del Miistero dello Sviluppo Ecoomico Uiocamere 2013 pari ad ; gli affitti attivi di )- Proveti da gestioe di bei e servizi Oggetto di previsioe dei proveti da gestioe di bei e servizi soo i ricavi derivati da attività aveti atura commerciale, fiscalmete rilevati come compoeti di reddito di impresa (ispezioi metriche, caret ATA, cociliazioe, cocorsi a premio, fascette dei vii DOCG e piai di cotrollo). Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 10 di 18

13 5) - Variazioi delle rimaeze 0 No si prevedoo i questa sede differeze, quatitative ovvero di valutazioe, tra le rimaeze fiali e quelle iiziali di materiali di cosumo e di bei destiati alla rivedita. Si tratta di ua voce che, i ragioe dell attività dell Ete e delle politiche di approvvigioameto adottate, assume u valore margiale ell ambito delle risultaze di bilacio. I sede di cosutivo verrao rilevate le relative poste rettificative. Totale proveti correti (A) ,00 B) Oeri correti 6) persoale ,00 I tale ambito rietrao, oltre che le retribuzioi al persoale, sia fisse che accessorie, ache gli oeri sociali, l accatoameto al TFR e le retribuzioi del persoale a termie. I particolare il costo complessivo di è così suddiviso. COMPETENZE AL PERSONALE ,00 ONERI SOCIALI ,00 ACCANTONAMENTI T.F.R ,00 ALTRI COSTI ,00 TOT ,00 L importo delle competeze al persoale di comprede: - per la retribuzioe ordiaria, importo stimato sulla base delle retribuzioi e degli icremeti fissi di 53 dipedeti; - per le progressioi ecoomiche orizzotali; - per la retribuzioe straordiaria cotrattualmete cristallizzata ell importo; - per i compesi produttività, importo di difficile stima, poiché cosistete el residuo delle risorse accessorie (che peraltro devoo acora essere defiite) detratte tutte le uscite per gli Istituti di parte accessoria; - per la retribuzioe persoale a termie, previsioe di spesa che è stata formulata sulla base dell esigeza di impiegare tre uità di lavoratori iteriali ell ao 2015 (tale Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 11 di 18

14 importo rispetta il limite di spesa di ,00 pari al 50% della spesa sosteuta el 2009); - per ,00 le ideità varie sulla base di quato previsto el Cotratto Decetrato Itegrativo; - per la retribuzioe di posizioe e risultato dei dirigeti, defiita i base al cotratto idividuale dell attuale Segretario Geerale; - per la retribuzioe di posizioe e risultato delle posizioi orgaizzative cotrattualmete cristallizzata ell importo; La previsioe alla voce oeri sociali è effettuata i base delle diverse voci retributive e alle aliquote correti, per u totale di euro. La voce accatoameto al fodo per il trattameto di fie rapporto si riferisce alla quota auale dovuta per il persoale dipedete (stimata i euro). L importo di ,00 degli altri costi del persoale è così articolato: INTERVENTI ASSISTENZIALI ,00 BORSE DI STUDIO 9.000,00 SPESE PERSONALE DISTACCATO 9.000,00 ALTRE SPESE PER IL PERSONALE 3.500,00 7) fuzioameto ,00 Per quato riguarda i costi di fuzioameto, la previsioe di spesa di è stata calcolata teedo coto delle ecessità di fuzioameto dell Ete e el rispetto delle vigeti disposizioi i materia di coteimeto della spesa e i particolare: - articolo 6, comma 1, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010: esclusioe di compesi per la partecipazioe a orgai collegiali (commissioi, comitati e altri orgaismi), fissazioe del limite di 30 euro all importo uitario dei gettoi di preseza; - articolo 6, comma 3, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010: riduzioe del 10% rispetto ai valori uitari 2010 dei compesi, ideità, gettoi e altre utilità corrisposti ai compoeti di orgai di idirizzo, direzioe e cotrollo; - articolo 6, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010, circolare. 1066/20132 e 36549/2013 del Miistero dello Sviluppo Ecoomico: gettoe di preseza co atura Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 12 di 18

15 risarcitoria, quatificato ella misura massima di 103,00, per i compoeti della giuta Camerale e per i compoeti del Collegio dei Revisori dei Coti; - articolo 6, comma 8, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010: riduzioe dell 80% rispetto ai valori 2009 delle spese per relazioi pubbliche, covegi, mostre, pubblicità e rappresetaza; - articolo 6, comma 9, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010: divieto di sosteere spese per sposorizzazioi; - articolo 6, comma 12, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010: riduzioe del 50% rispetto ai valori 2009 delle spese per missioi ache all estero (persoale e ammiistratori); - articolo 6, comma 13, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010: riduzioe del 50% rispetto ai valori 2009 delle spese per attività esclusivamete di formazioe del persoale; - articolo 8, comma 1, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010, e articolo 2, commi da 618 a 623, legge. 244/2007: limitazioe delle spese per mautezioe ordiaria e straordiaria degli immobili al 2% del valore degli immobili, al lordo dei fodi di ammortameto, quale risultate dall ultimo bilacio d esercizio; - articolo 15, comma 1, D.L..66/2014, covertito co modificazioi i legge.89/2014: dal 1 maggio 2014 la spesa per l acquisto, la mautezioe, il oleggio e l esercizio di autovetture oché per l acquisto di buoi taxi o può essere superiore al 30% della spesa sosteuta ell ao 2011; - articolo 5, comma 7, D.L.. 95/2012, covertito i legge. 135/2012: riduzioe del valore dei buoi pasto attribuiti al persoale, ache di qualifica dirigeziale a 7,00 euro.; - articolo 50, commi 3 e 4, D.L..66/2014, covertito co modificazioi i legge.89/2014: fermo restado quato previsto dall articolo 8, comma 3, D.L.. 95/2012, covertito i legge. 135/2012 la spesa per cosumi itermedi, è ulteriormete ridotta i misura pari al 5% della spesa sosteuta per cosumi itermedi ell ao 2010; - articolo 9, comma 28, D.L.. 78/2010, covertito i legge. 122/2010, così come modificato dall articolo 4, comma 102, della legge. 183 del 12 ovembre 2011 (legge di stabilità 2012): riduzioe del 50% dei costi affereti le collaborazioi e il ricorso a forme di lavoro flessibile rispetto ai costi sosteuti el 2009; - articolo 1, comma 5, D.L.. 101/2013, covertito i legge. 125/2013: la spesa aua per studi e icarichi di cosuleza, iclusa quella coferita a pubblici dipedeti, o può essere superiore, per l ao 2015, al 75%dell ao 2014; Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 13 di 18

16 - articolo 1, comma 141, Legge. 228 del 24 dicembre 2012, (Legge di stabilità 2013): la spesa per l acquisto di mobili e arredi o può essere superiore al 20% della spesa sosteuta i media egli ai 2010 e 2011; Di seguito si riporta ua tabella da cui si evicoo le voci oggetto di riduzioe del 15% dei cosumi itermedi e l etità delle stesse. Classificazioe ecoomica del Bilacio dello Stato codice CONSUMI INTERMEDI Acquisto di bei Bei di cosumo Descrizioe Cosutivo 2010 Piao dei coti dell'ete Camerale Prevetivo 2012(importi del 7 luglio 2012) Prevetivo Bei di cosumo ,80 Oeri vari fuzioameto , , Cacelleria ,11 oeri per acquisto cacelleria , , Carburati, combustibili e lubrificati 3.743,01 oeri per mezzi di trasporto 3.375,59 926,00 Pubblicazioi periodiche Giorali e riviste ,29 oeri per acquisto libri e quot , , Pubblicazioi Mautezioe ordiaria e riparazioi Mautezioe ordiaria di immobili ,68 oeri per mautezioe ordiaria , ,00 Uteze, servizi ausiliari, spese di pulizia Uteze e caoi per telefoia fissa ,00 Oeri telefoici , , Uteze e caoi per reti di trasmissioe 390,54 Altre imposte e tasse(caoe Rai) 390,54 400, Uteze e caoi per eergia elettrica ,01 Oeri per cosumo acqua ed eergia elettrica , , Uteze e caoi per gas ,86 Oeri per riscaldameto e codizioameto , , Servizi di sorvegliaza e custodia ,41 oeri per servizi di vigilaza , , Servizi di pulizia e lavaderia ,80 pulizie locali , , Altri servizi ausiliari ,07 Compeso lavoro iteriale 1.200, ,00 Spese postali e valori bollati Oeri postali e telegrafici ,71 oeri postali di recapito , ,00 Corsi di formazioe Formazioe geerica ,00 Spese per la formazioe del persoale e addestrameto del persoale , ,00 Spese di rappresetaza, relazioi pubbliche, covegi e mostre, pubblicità Pubblicità 0,00 oeri pubblicità 408,00 408, Rappresetaza 505,50 oeri di rappresetaza 134,22 134,00 Commissioi, comitati, cosigli Gettoi di preseza ,52 Gettoi e Rimborsi Compoeti Commissioi , ,00 Compesi per icarichi cotiuativi Compesi per collaboratori a tempo determiato ,00 Compesi collab. Coordi e cotiuativo , ,00 Studi, cosuleze, idagii Altre cosuleze 2.620,80 oeri cosuleti; 524,00 - Aggi di riscossioe Diversi ,50 oeri per la riscossioe di etrate , ,00 Ideità di missioe e rimborsi spese viaggi Ideità di missioe i Italia ,68 rimborsi spese missioi 7.525, ,00 Altri servizi Diversi 5.000,00 oer per sedi distaccate 5.000, , Tasse di rimozioe rifiuti solidi urbai 7.654,00 altre imposte e tasse( tassa smaltimeto rifiuti) 7.654, , Altri servizi complessi ,10 oeri automazioe servizi , , Tasse per passi carrabili 177,00 altre imposte e tasse( passo carrabile via De gasperi) 177,00 177, Totale cosumi itermedi (BASE IMPONIBILE) ,39 Totale cosumi itermedi , ,00 importo da versare el 2015 al Bilacio dello Stato, ai sesi dell'articolo 50 commi 3 e 4 del D.L..66/2014 (ulteriore riduzioe del 5% che si aggiuge al 10% di riduzioe dei cosumi itermedi) ,21 Cosumi itermedi ridotti del 15% rispetto al 2010 (importo max prevetivo 2015) ,97 Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 14 di 18

17 I risparmi derivati dall applicazioe delle misure di coteimeto della spesa, destiati al riversameto all etrata del bilacio dello Stato, soo provvisoriamete determiati ell importo di euro (importo appostato egli oeri diversi di gestioe). Gli importi dei vicoli e l etità dei risparmi da riversare allo Stato potrao essere oggetto di aggiorameto del prevetivo 2015, qualora itervegao modifiche ormative ovvero chiarimeti iterpretativi i materia. Il totale degli oeri di fuzioameto comprede oltre alle prestazioi di servizi ed oeri diversi di gestioe, ache le quote associative e le spese per orgai istituzioali, come da prospetto riportato: FUNZIONAMENTO Prestazioe di servizi Godimeto di Bei Oeri Diversi di Gestioe Quote Associative Orgai Istituzioali iterveti ecoomici ,00 Le iiziative di promozioe ecoomica, previste ella Relazioe Previsioale e Programmatica per u costo complessivo pari ad Per il dettaglio degli importi delle altre iiziative promozioali si rimada alla tabella programmazioe iterveti ecoomici ao 2015 allegata alla presete relazioe. 9) ammortameti e accatoameti ,00 Soo previsti i valori delle quote di ammortameto dei bei a utilità plurieale e l accatoameto al fodo svalutazioe crediti, i particolare: ammortameto immobilizzazioi per ,00; accatoameto al fodo svalutazioe crediti per ,00; Gli ammortameti e gli accatoameti per l ao 2015 ammotao a ,00. Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 15 di 18

18 Questa stima risete delle osservazioi effettuate dal Collegio dei Revisori dei Coti che co il verbale.25 del 16 dicembre 2014 ha ivitato l Ete Camerale ad adeguare la previsioe dell ammortameto effettuata i sede di predisposizioe del prevetivo ecoomico per l ao 2015, applicado il coefficiete fiora utilizzato, e o u coefficiete ridotto rispetto a quato ordiariamete previsti dal DM 31 dicembre 1988, per calcolare la quota di ammortameto dell immobile di via De Gasperi, i cosiderazioe del macato utilizzo dell immobile stesso sia el corso dell esercizio 2014 e sia presumibilmete ell esercizio Co riferimeto agli accatoameti questi soo stimati i pari alla quota di accatoameto al fodo svalutazioe crediti per l ao 2015, determiato seguedo i criteri itrodotti dalla circolare sui pricipi cotabili, sulla base della macata riscossioe degli importi relative alle ultime due aualità per le quali si è proceduto all emissioe dei ruoli esattoriali. I particolare: Credito (A) % media di mac. Riscossioe (D) Accatoameto FSC (A*D) Stima Credito d.a ,00 89% ,00 Stima Sazioi ,00 88% ,00 Stima Iteressi ,00 90% 9.000,00 TOTALE Totale oeri correti (B) ,00 Risultato della gestioe correte (A-B) ,00 Gestioe fiaziaria 10) proveti fiaziari La legge di stabilità 2015 dispoe il trasferimeto alla Tesoreria uica delle dispoibilità liquide delle Camera di Commercio, pertato la previsioe riguarda per gli iteressi attivi, calcolati sulla presumibile giaceza media, co u iteresse pari all 1%, la restate parte è costituita da dividedi da partecipazioi ( euro), da iteressi su prestiti al persoale e da iteressi attivi sui coti correti postali (per u totale di euro). 11) oeri fiaziari La previsioe di è riferita alla quota di iteressi passivi di competeza dell ao 2015, sulle somme aticipate da Equitalia ( art.26 d.lgs. 112/99). Risultato della gestioe fiaziaria (C) Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 16 di 18

19 Gestioe straordiaria Proveti ed oeri straordiari Rietrao i tale classificazioe le plusvaleze e le miusvaleze da alieazioi, le sopravveieze attive, le sopravveieze passive, che, allo stato attuale, soo di difficile stima e pertato si stimao presutivamete pari a zero. Risultato della gestioe straordiaria (D) 0 Avazo / Disavazo ecoomico d esercizio ,00 (A-B+/-C+/-D) La previsioe complessiva per l esercizio 2015 comporta u risultato ecoomico egativo pari a ,00, tale disavazo può essere assorbito, ai fii del coseguimeto del pareggio di bilacio ai sesi dell art. 2, comma 2, del D.P.R. 254/2005, dagli avazi patrimoializzati degli esercizi risultati dal bilacio di esercizio 2013 (che ammotao ad ,03) e di quello ecoomico che si prevede prudezialmete di coseguire alla fie dell'esercizio 2014 (pari ad ,00) La reale misura della riduzioe patrimoiale dipederà dall etità effettiva del risultato ecoomico che si registrerà i sede di bilacio di esercizio PIANO DEGLI INVESTIMENTI L art. 7 del D.P.R. 254/2005 dispoe che, ell ambito della relazioe al prevetivo, occorre forire iformazioi sul piao degli ivestimeti da attuare ell esercizio, sulle relative foti fiaziarie di copertura degli stessi e sull evetuale assuzioe di mutui. I particolare, tra le immobilizzazioi materiali soo compresi: per i costi di competeza del ao 2015 delle mautezioi straordiarie sull immobile di Viale Roma deliberate ell ao 2014 dall assemblea di Codomiio. Tali lavori riguardao la messa a orma dell impiato aticedio dell autorimessa dell immobile stesso oché la sistemazioe della rete delle acque meteoriche ei locali iterrati; Nell esercizio 2015 è acora vigete la limitazioe di delle spese per mautezioe ordiaria e straordiaria dell immobile di viale Roma (immobile utilizzato), ai sesi dell art.2 commi 618, primo periodo-623 della Legge 244/2007 come modificata dall'art.8 Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 17 di 18

20 della Legge 122/2010, pertato l Ete Camerale dovrà attivarsi per la richiesta di ua deroga all Ammiistrazioe vigilate per evetuali acquisti di attrezzature iformatiche; per l evetuale acquisto di mobili e arredi. Per quato riguarda la copertura fiaziaria degli ivestimeti, si itede provvedere co le dispoibilità liquide depositate presso l Istituto cassiere. IL PRESIDENTE ( Marcello Pigliacelli) Relazioe Prevetivo 2015 Pagia 18 di 18

21 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 PROGRAMMAZIONE INTERVENTI ECONOMICI ANNO 2015 AZIENDA SPECIALE ASPIIN ,00 SOSTEGNO AL CREDITO CON PARTICOLARE ATTENZIONE ALLE PMI ,00 ACCANTONAMENTO FONDO RISCHI INSOLVENZE ,00 RETI MATERIALI E IMMATERIALI ,00 SOSTEGNO ALL'INNOVAZIONE E ALL' INNOVAZIONE GREEN ,00 FILIERA DEL TURISMO E VALORIZZAZIONE INTEGRATA DEL TERRITORIO ,00 ANIMAZIONE DEL TERRITORIO MEDIANTE IL SOSTEGNO DI EVENTI SELEZIONATI DI AMPIA RISONANZA ,00 ALTRI PROGETTI DI MARKETING TERRITORIALE ,00 TOTALE INTERVENTI ECONOMICI ,00 PREVENTIVO 2015

22 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 BUDGET ECONOMICO PLURIENNALE (art. 1 comma 2 d.m. 27/03/2013) ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO 2017 Parziali Totali Parziali Totali Parziali Totali A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi e proveti per attività istituzioale a) cotributo ordiario dello stato b) corrispettivi da cotratto di servizio b1) co lo Stato b2) co le Regioi b3) co altri eti pubblici b4) co l'uioe Europea c) cotributi i coto esercizio c1) cotributi dallo Stato c2) cotributi da Regioe c3) cotributi da altri eti pubb c4) cotributi dall'uioe Europea d) cotributi da privati e) proveti fiscali e parafiscali f) ricavi per cessioe di prodotti e presta ) variazioe delle rimaeze dei prodotti i corso di lavorazioe, semilavorati e ) variazioi dei lavori i corso su ordiazioe 4) icremeto di immobili per lavori iteri 5) altri ricavi e proveti a) quota cotributi i coto capitale imputate all'esercizio b) altri ricavi e proveti Totale valore della produzioe (A) B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di cosumo e di merci 7) per servizi a) erogazioe di servizi istituzioali b) acquisizioe di servizi c) cosuleze, collaborazioi, altre pres d) compesi ad orgai ammiistrazioe ) per godimeto di bei di terzi ) per il persoale a) salari e stipedi b) oeri sociali c) trattameto di fie rapporto d) trattameto di quiesceza e simili e) altri costi ) ammortameti e svalutazioi a) ammortameto delle immobilizzazio b) ammortameto delle immobilizzazio c) altre svalutazioi delle immobilizzazioi d) svalutazioe dei crediti compresi ell' ) variazioi delle rimaeze e materie prime, sussidiarie, di cosumo e merci 12) accatoameto per rischi 13) altri accatoameti 14) oeri diversi di gestioe a) oeri per provvedimeti di coteimeto della spesa pubblica b) altri oeri diversi di gestioe Totale costi (B) DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) proveti da partecipazioi, co separata idicazioe di quelli relativi ad impre ) altri proveti fiaziari a) da crediti iscritti elle immobilizzazioi, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati b) da titoli iscritti elle immobilizzazioi che o costituiscoo partecipazioi c) da titoli iscritti ell'attivo circolate che d) proveti diversi dai precedeti, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati 17) iteressi ed altri oeri fiaziari a) iteressi passivi b) oeri per la copertura perdite di imprese cotrollate e collegate c) altri iteressi ed oeri fiaziari 17 bis) utili e perdite su cambi Totale proveti e oeri fiaziari ( bis) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) rivalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi 19) svalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi Totale delle rettifiche di valore (18-19) E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) proveti, co separata idicazioe delle plusvaleze da alieazioi i cui rica ) oeri, co separata idicazioe delle miusvaleze da alieazioi i cui effett Totale delle partite straordiarie (20-21) Risultato prima delle imposte Imposte dell'esercizio, correti, differite ed aticipate AVANZO (DISAVANZO) ECONOMICO DELL'ESERCIZIO

23 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 BUDGET ECONOMICO ANNUALE (art. 2 comma 3 d.m. 27/03/2013) ANNO 2015 ANNO 2014 Parziali Totali Parziali Totali A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi e proveti per attività istituzioale a) cotributo ordiario dello stato b) corrispettivi da cotratto di servizio b1) co lo Stato b2) co le Regioi b3) co altri eti pubblici b4) co l'uioe Europea c) cotributi i coto esercizio c1) cotributi dallo Stato c2) cotributi da Regioe c3) cotributi da altri eti pubblici c4) cotributi dall'uioe Europea d) cotributi da privati e) proveti fiscali e parafiscali f) ricavi per cessioe di prodotti e prestazioi servizi ) variazioe delle rimaeze dei prodotti i corso di lavorazioe, semilavorati e fiiti 0 0 3) variazioi dei lavori i corso su ordiazioe 4) icremeto di immobili per lavori iteri 5) altri ricavi e proveti a) quota cotributi i coto capitale imputate all'esercizio b) altri ricavi e proveti Totale valore della produzioe (A) B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di cosumo e di merci 7) per servizi a) erogazioe di servizi istituzioali b) acquisizioe di servizi c) cosuleze, collaborazioi, altre prestazioi di lavoro d) compesi ad orgai ammiistrazioe e cotrollo ) per godimeto di bei di terzi ) per il persoale a) salari e stipedi b) oeri sociali c) trattameto di fie rapporto d) trattameto di quiesceza e simili e) altri costi ) ammortameti e svalutazioi a) ammortameto delle immobilizzazioi immateriali b) ammortameto delle immobilizzazioi materiali c) altre svalutazioi delle immobilizzazioi d) svalutazioe dei crediti compresi ell'attivo circolate e ) variazioi delle rimaeze e materie prime, sussidiarie, di cosumo e merci 12) accatoameto per rischi 13) altri accatoameti 14) oeri diversi di gestioe a) oeri per provvedimeti di coteimeto della spesa pubblica b) altri oeri diversi di gestioe Totale costi (B) DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) proveti da partecipazioi, co separata idicazioe di quelli relativi ad imprese cotrollate e collega ) altri proveti fiaziari a) da crediti iscritti elle immobilizzazioi, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati b) da titoli iscritti elle immobilizzazioi che o costituiscoo partecipazioi c) da titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo d) proveti diversi dai precedeti, co separata idicazioe di quelli da imprese cotrollate e collegate e di quelli da cotrollati 17) iteressi ed altri oeri fiaziari a) iteressi passivi b) oeri per la copertura perdite di imprese cotrollate e collegate c) altri iteressi ed oeri fiaziari 17 bis) utili e perdite su cambi Totale proveti ed oeri fiaziari ( bis) D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 18) rivalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi 19) svalutazioi a) di partecipazioi b) di immobilizzazioi fiaziarie che o costituiscoo partecipazioi c) di titoli iscritti ell'attivo circolate che o costituiscoo partecipazioi Totale delle rettifiche di valore (18-19) E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 20) proveti, co separata idicazioe delle plusvaleze da alieazioi i cui ricavi o soo iscrivibili al ) oeri, co separata idicazioe delle miusvaleze da alieazioi i cui effetti cotabili o soo iscri Totale delle partite straordiarie (20-21) Risultato prima delle imposte Imposte dell'esercizio, correti, differite ed aticipate AVANZO (DISAVANZO) ECONOMICO DELL'ESERCIZIO

24 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 PREVISIONI DI ENTRATA - ANNO 2015 LIVELLO DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO TOTALE ENTRATE DIRITTI 1100 Diritto auale , Sazioi diritto auale , Iteressi moratori per diritto auale , Diritti di segreteria , Sazioi ammiistrative ,00 ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI E DALLA CESSIONE DI BENI 2101 Vedita pubblicazioi 2199 Altri proveti derivati dalla cessioe di bei 9.000, Proveti da verifiche metriche , Cocorsi a premio 2203 Utilizzo bache dati 2299 Altri proveti derivati dalla prestazioe di servizi 8.000,00 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Cotributi e trasferimeti correti da Ammiistrazioi pubbliche 3101 Cotributi e trasferimeti correti da Stato per attività delegate 3102 Altri cotributi e trasferimeti correti da Stato 3103 Cotributi e trasferimeti correti da eti di ricerca statali 3104 Altri cotributi e trasferimeti correti da altre ammiistrazioi pubbliche cetrali 3105 Cotributi e trasferimeti correti da Regioe e Prov. Autooma per attività delegate , Altri cotributi e trasferimeti correti da Regioe e Prov. Autooma 3107 Cotributi e trasferimeti correti da provice 5.000, Cotributi e trasferimeti correti da città metropolitae 3109 Cotributi e trasferimeti correti da comui 3110 Cotributi e trasferimeti correti da uioi di comui 3111 Cotributi e trasferimeti correti da comuità motae 3112 Cotributi e trasferimeti correti da aziede saitarie 3113 Cotributi e trasferimeti correti da aziede ospedaliere 3114 Cotributi e trasferimeti correti da IRCCS pubblici - Fodazioi IRCCS 3115 Cotributi e trasferimeti correti dagli Istituti Zooprofilattici sperimetali 3116 Cotributi e trasferimeti correti da Policliici uiversitari 3117 Cotributi e trasferimeti correti da Eti di prevideza 3118 Cotributi e trasferimeti correti da Eti di ricerca locali 3119 Cotributi e trasferimeti correti da Camere di commercio , Cotributi e trasferimeti correti da Uioi regioali delle Camere di Commercio 3121 Cotributi e trasferimeti correti da Cetri esteri delle Camere di Commercio 3122 Cotributi e trasferimeti correti da Uiocamere - fodo perequativo per rigidità di bilacio 3123 Cotributi e trasferimeti correti da Uiocamere - fodo perequativo per progetti , Altri cotributi e trasferimeti correti da Uiocamere Cotributi e trasferimeti correti da Autorità portuali 3126 Cotributi e trasferimeti correti da Aziede di promozioe turistica 3127 Cotributi e trasferimeti correti da Uiversità 3128 Cotributi e trasferimeti correti da Eti gestori di parchi 3129 Cotributi e trasferimeti correti da ARPA 3199 Cotributi e trasferimeti correti da altre Ammiistrazioi pubbliche locali Cotributi e trasferimeti correti da soggetti privati 3201 Cotributi e trasferimeti correti da Famiglie 3202 Cotributi e trasferimeti correti da Istituzioi sociali seza fie di lucro Riversameto avazo di bilacio da Aziede speciali , Altri cotributi e trasferimeti correti da Aziede speciali 3205 Cotributi e trasferimeti correti da Imprese 5.000,00 Cotributi e trasferimeti correti dall'estero 3301 Cotributi e trasferimeti correti da Uioe Europea 3302 Cotributi e trasferimeti correti da altre istituzioi estere 3303 Cotributi e trasferimeti correti da soggetti esteri privati ALTRE ENTRATE CORRENTI Cocorsi, recuperi e rimborsi 4101 Rimborsi spese per persoale distaccato/comadato , Rimborso spese dalle Aziede Speciali 4198 Altri cocorsi, recuperi e rimborsi Sopravveieze attive ,00 Etrate patrimoiali 4201 Fitti attivi di terreti 4202 Altri fitti attivi 500, Iteressi attivi da Ammiistrazioi pubbliche 4204 Iteressi attivi da altri , Proveti mobiliari 5.000, Altri proveti fiaziari - ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI DI BENI Alieazioe di immobilizzazioi materiali 5101 Alieazioe di terrei 5102 Alieazioe di fabbricati 5103 Alieazioe di Impiati e macchiari 5104 Alieazioe di altri bei materiali 5200 Alieazioe di immobilizzazioi immateriali Alieazioe di immobilizzazioi fiaziarie 5301 Alieazioe di partecipazioi di cotrollo e di collegameto 5302 Alieazioe di partecipazioi i altre imprese Alieazioe di titoli di Stato 5304 Alieazioe di altri titoli 1 di 2

25 PREVISIONI DI ENTRATA - ANNO 2015 LIVELLO DESCRIZIONE CODICE ECONOMICO TOTALE ENTRATE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Ammiistrazioi pubbliche 6101 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Stato 6102 Cotributi e trasferimeti c/capitale da eti di ricerca statali 6103 Cotributi e trasferimeti c/capitale da altre ammiistrazioi pubbliche cetrali 6104 Cotributi e trasferimeti da Regioe e Prov. Autooma 6105 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da provice 6106 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da città metropolitae 6107 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da comui 6108 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da uioi di comui 6109 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da comuità motae 6110 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da aziede saitarie 6111 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da aziede ospedaliere 6112 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da IRCCS pubblici - Fodazioi IRCCS 6113 Cotributi e trasferimeti i c/capitale dagli Istituti Zooprofilattici sperimetali 6114 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Policliici uiversitari 6115 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Eti di prevideza 6116 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Eti di ricerca locali 6117 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da altre Camere di commercio 6118 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Uioi regioali delle Camere di commercio 6119 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Cetri esteri delle Camere di Commercio 6120 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Uiocamere 6121 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Autorità portuali 6122 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Aziede di promozioe turistica 6123 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Uiversità 6124 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Eti Parco Nazioali 6125 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da ARPA 6199 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da altre Ammiistrazioi pubbliche locali Cotributi e trasferimeti i coto capitale da soggetti privati 6201 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da aziede speciali 6202 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da altre Imprese 6203 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Famiglie 6204 Cotributi e trasferimeti i c/capitale da Istituzioi sociali seza fie di lucro Cotributi e trasferimeti i c/capitale dall'estero 6301 Cotributi e trasferimeti i c/capitale dall'uioe Europea 6302 Cotributi e trasferimeti i coto capitale da altre istituzioi estere 6303 Cotributi e trasferimeti i coto capitale da soggetti esteri privati OPERAZIONI FINANZIARIE 7100 Prelievi da coti bacari di deposito 7200 Restituzioe depositi versati dall'ete 7300 Depositi cauzioali 7350 Restituzioe fodi ecoomali Riscossioe di crediti 7401 Riscossioe di crediti da Camere di Commercio 7402 Riscossioe di crediti dalle Uioi regioali 7403 Riscossioe di crediti da altre ammiistrazioi pubbliche 7404 Riscossioe di crediti da aziede speciali 7405 Riscossioe di crediti da altre imprese 7406 Riscossioe di crediti da dipedeti 7407 Riscossioe di crediti da famiglie 7408 Riscossioe di crediti da istituzioi sociali private 7409 Riscossioe di crediti da soggetti esteri 7500 Altre operazioi fiaziarie ,00 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI 8100 Aticipazioi di cassa 8200 Mutui e prestiti 9998 INCASSI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DALLE ANTICIPAZIONI DI CASSA (riscossioi codificate dal cassiere) 9999 ALTRI INCASSI DA REGOLARIZZARE (riscossioi codificate dal cassiere) TOTALE ,00 2 di 2

26 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE Commercio Servizi istituzioali e Servizi istituzioali e iterazioale ed Regolazioe dei Regolazioe dei geerali delle geerali delle Servizi per coto iterazioalizzazio Fodi da ripartire Fodi da ripartire mercati mercati ammiistrazioi ammiistrazioi terzi e partite di giro e del sistema pubbliche pubbliche produttivo Competitività e sviluppo delle imprese Debiti da fiaziameto dell'ammiistrazioe Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale. Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori AFFARI ECONOMICI AFFARI ECONOMICI Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori Sostego all'iterazioalizzazi oe delle imprese e promozioe del made i Italy Idirizzo politico Servizi geerali, formativi ed approvvigioameti per le Ammiistrazioi pubbliche Fodi da assegare Fodi di riserva e speciali Servizi per coto terzi e partite di giro Debiti da fiaziameto dell'ammiistrazioe SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AFFARI ECONOMICI DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI PREVISIONI DI SPESA COMPLESSIVA Affari geerali Affari geerali Affari geerali Orgai esecutivi e Orgai esecutivi e Codice DESCRIZIONE VOCE TOTALE ecoomici, ecoomici, ecoomici, legislativi, attività legislativi, attività Servizi geerali Servizi geerali commerciali e del commerciali e del commerciali e del fiaziari e fiscali e fiaziari e fiscali e Servizi geerali Servizi geerali Servizi geerali lavoro lavoro lavoro affari esteri affari esteri 1 PERSONALE - 11 Competeze a favore del persoale Competeze fisse e accessorie a favore del persoale , , , , , , , Rimborsi spese per persoale distaccato/comadato 2.500, , Arretrati di ai precedeti - 12 Riteute a carico del persoale Riteute prevideziali e assisteziali al persoale , , , , , , , Riteute erariali a carico del persoale , , , , , , , Altre riteute al persoale per coto di terzi , , , ,00 400, , ,00 13 Cotributi a carico dell'ete Cotributi obbligatori per il persoale , , , , , , , Cotributi aggiutivi - 14 Iterveti assisteziali Borse di studio e sussidi per il persoale 6.300,00 650,00 300, ,00 100,00 750, , Altri iterveti assisteziali a favore del persoale , ,00 575, ,00 144, , ,00 15 Altre spese di persoale Trattameto di missioe e rimborsi spese viaggi 4.000,00 400,00 200, ,00 40,00 480, , TFR a carico direttamete dell'ete Altri oeri per il persoale 3.500, ,00 2 ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Cacelleria e materiale iformatico e tecico 6.250, , Acquisto di bei per il fuzioameto di mezzi di di trasporto 5.000, , Pubblicazioi, giorali e riviste 7.800, , , Altri materiali di cosumo Collaborazioi, coordiate e cotiuative (Co.co.co) 6.600, , Oeri prevideziali e assicurativi su Co.co.co e occasioali Lavoro iteriale , , , ,00 200, , , Corsi di formazioe per il proprio persoale , , Corsi di formazioe orgaizzati per terzi Studi, cosuleze, idagii e ricerche di mercato , , , Orgaizzazioe maifestazioi e covegi , , , Spese per pubblicità 6.700, ,00 100, Servizi ausiliari, spese di pulizia e servizi di vigilaza , , , , , , , Buoi pasto e mesa per il persoale dipedete , , , ,00 400, , , Uteze e caoi per telefoia e reti di trasmissioe , , , ,00 800, , , Uteze e caoi per eergia elettrica, acqua e gas , , , ,00 700, , , Uteze e caoi per altri servizi Riscaldameto e codizioameto , , , ,00 400, , , Acquisto di servizi per la stampa di pubblicazioi Acquisto di servizi per la riscossioe delle etrate , , Spese postali e di recapito , , Assicurazioi , ,00 600, ,00 150, , , Assisteza iformatica e mautezioe software , , , , , , , Mautezioe ordiaria e riparazioi di immobili e loro pertieze , , , ,00 400, , , Altre spese di mautezioe ordiaria e riparazioi 1.500,00 170,00 60,00 700,00 20,00 200,00 350, Spese legali , , Acquisto di bei e servizi per spese di rappresetaza Altre spese per acquisto di servizi , , , , , , , Acquisto di bei e servizi derivate da sopravveieze passive - 3 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI - 31 Cotributi e trasferimeti a Ammiistrazioi pubbliche Cotributi e trasferimeti correti a Stato Cotributi e trasferimeti correti a eti di ricerca statali Cotributi e trasferimeti correti ad altre ammiistrazioi pubbliche cetrali Cotributi e trasferimeti correti a Regioe/Provicia autooma Cotributi e trasferimeti correti a provice Cotributi e trasferimeti correti a città metropolitae Cotributi e trasferimeti correti a comui , , , Cotributi e trasferimeti correti a uioi di comui Cotributi e trasferimeti correti a comuità motae Cotributi e trasferimeti correti ad aziede saitarie Cotributi e trasferimeti correti ad aziede ospedaliere Cotributi e trasferimeti correti a Camere di commercio , , , Cotributi e trasferimeti correti a Uiocamere per il fodo perequativo , , Altri cotributi e trasferimeti correti a Uiocamere , , Cotributi e trasferimeti correti ad uioi regioali delle Camere di Commercio per ripiao perdit Altri cotributi e trasferimeti correti ad Uioi regioali delle Camere di commercio Cotributi e trasferimeti correti a cetri esteri delle Camere di Commercio per ripiao perdite Altri cotributi e trasferimeti correti a cetri esteri delle Camere di commercio - 1 di 3

27 Commercio Servizi istituzioali e Servizi istituzioali e iterazioale ed Regolazioe dei Regolazioe dei geerali delle geerali delle Servizi per coto iterazioalizzazio Fodi da ripartire Fodi da ripartire mercati mercati ammiistrazioi ammiistrazioi terzi e partite di giro e del sistema pubbliche pubbliche produttivo Competitività e sviluppo delle imprese Debiti da fiaziameto dell'ammiistrazioe Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale. Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori AFFARI ECONOMICI AFFARI ECONOMICI Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori Sostego all'iterazioalizzazi oe delle imprese e promozioe del made i Italy Idirizzo politico Servizi geerali, formativi ed approvvigioameti per le Ammiistrazioi pubbliche Fodi da assegare Fodi di riserva e speciali Servizi per coto terzi e partite di giro Debiti da fiaziameto dell'ammiistrazioe SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AFFARI ECONOMICI DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI PREVISIONI DI SPESA COMPLESSIVA Affari geerali Affari geerali Affari geerali Orgai esecutivi e Orgai esecutivi e Codice DESCRIZIONE VOCE TOTALE ecoomici, ecoomici, ecoomici, legislativi, attività legislativi, attività Servizi geerali Servizi geerali commerciali e del commerciali e del commerciali e del fiaziari e fiscali e fiaziari e fiscali e Servizi geerali Servizi geerali Servizi geerali lavoro lavoro lavoro affari esteri affari esteri 3119 Cotributi e trasferimeti correti a policliici uiveristari Cotributi e trasferimeti correti ad IRCCS pubblici - Fodazioi IRCCS Cotributi e trasferimeti correti a Istituti Zooprofilattici sperimetali Cotributi e trasferimeti correti a Eti di prevideza Cotributi e trasferimeti correti a Autorità portuali Cotributi e trasferimeti correti a Agezie regioali Cotributi e trasferimeti correti a Uiversità , , , Cotributi e trasferimeti correti a Eti Parco Cotributi e trasferimeti correti a ARPA Cotributi e trasferimeti correti a Eti di ricerca locali Cotributi e trasferimeti correti a altre Ammiistrazioi Pubbliche locali - 32 Cotributi e trasferimeti a soggetti privati Cotributi e trasferimeti ad aziede speciali per ripiao perdite Altri cotributi e trasferimeti a aziede speciali , , , Altri cotributi e trasferimeti ordiari a imprese , , , , Cotributi e trasferimeti a famiglie Cotributi e trasferimeti a istituzioi sociali private , , Cotributi e trasferimeti a soggetti esteri - 4 ALTRE SPESE CORRENTI - 41 Rimborsi Rimborso diritto auale , , , Restituzioe diritti di segreteria Altri cocorsi, recuperi e rimborsi a soggetti privati - 42 Godimeti di bei di terzi Noleggi 9.000,00 900,00 450, ,00 90, , , Locazioi Leasig operativo Leasig fiaziario Liceze software - 43 Iteressi passivi e oeri fiaziari diversi Iteressi passivi a Ammiistrazioi pubbliche Iteressi passivi per aticipazioi di cassa Iteressi su mutui Iteressi passivi v/foritori Altri oeri fiaziari - 44 Imposte e tasse IRAP , , , , , , , IRES , , I.V.A , , ICI Altri tributi , ,00 45 Altre spese correti Ideità e rimborso spese per il Cosiglio , , Ideità e rimborso spese per la Giuta , , Ideità e rimborso spese per il Presidete , , Ideità e rimborso spese per il Collegio dei revisori , , Ideità e rimborso spese per il Nucleo di valutazioe 5.000, , Commissioi e Comitati 4.100, ,00 500, Borse di studio Riteute erariali su ideità a orgai istituzioali e altri compesi , , , , , , , Cotributi prevideziali e assisteziali su ideità a orgai istituzioali e altri compesi Altre riteute per coto di terzi su ideità a orgai istituzioali e altri compesi Riteute prevideziali ed assisteziali a carico degli orgai istituzioali Altri oeri della gestioe correte , ,00 200, ,00 5 INVESTIMENTI FISSI - 51 Immobilizzazioi materiali Terrei Fabbricati , , Impiati e macchiari Mobili e arredi 2.000, , Automezzi Materiale bibliografico Altri bei materiali 8.000, , Immobilizzazioi immateriali Hardware Acquisizioe o realizzazioe software 2.500, , liceze d' uso Altre immobilizzazioi immateriali - 52 Immobilizzazioi fiaziarie - 2 di 3

28 Commercio Servizi istituzioali e Servizi istituzioali e iterazioale ed Regolazioe dei Regolazioe dei geerali delle geerali delle Servizi per coto iterazioalizzazio Fodi da ripartire Fodi da ripartire mercati mercati ammiistrazioi ammiistrazioi terzi e partite di giro e del sistema pubbliche pubbliche produttivo Competitività e sviluppo delle imprese Debiti da fiaziameto dell'ammiistrazioe Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale. Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori AFFARI ECONOMICI AFFARI ECONOMICI Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori Sostego all'iterazioalizzazi oe delle imprese e promozioe del made i Italy Idirizzo politico Servizi geerali, formativi ed approvvigioameti per le Ammiistrazioi pubbliche Fodi da assegare Fodi di riserva e speciali Servizi per coto terzi e partite di giro Debiti da fiaziameto dell'ammiistrazioe SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AFFARI ECONOMICI DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI AMMNISTRAZIONI SERVIZI GENERALI DELLE PUBBLICHE AMMNISTRAZIONI PREVISIONI DI SPESA COMPLESSIVA Affari geerali Affari geerali Affari geerali Orgai esecutivi e Orgai esecutivi e Codice DESCRIZIONE VOCE TOTALE ecoomici, ecoomici, ecoomici, legislativi, attività legislativi, attività Servizi geerali Servizi geerali commerciali e del commerciali e del commerciali e del fiaziari e fiscali e fiaziari e fiscali e Servizi geerali Servizi geerali Servizi geerali lavoro lavoro lavoro affari esteri affari esteri 5201 Partecipazioi di cotrollo e di collegameto Partecipazioi azioarie i altre imprese 5.000, , Coferimeti di capitale Titoli di Stato Altri titoli - 6 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI PER INVESTIMENTI - 61 Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Ammiistrazioi pubbliche Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Stato Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a eti di ricerca statali , , , , Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad altre ammiistrazioi pubbliche cetrali Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Regioe/Provicia autooma Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a provice Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a città metropolitae Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a comui Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a uioi di comui Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a comuità motae Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad aziede saitarie Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad aziede ospedaliere Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad altre Camere di commercio , , Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad uioi regioali delle Camere di Commercio Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a cetri esteri delle Camere di Commercio Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a policliici uiveristari Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad IRCCS pubblici - Fodazioi IRCCS Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Istituti Zooprofilattici sperimetali Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Eti di prevideza Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Autorità portuali Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Agezie regioali Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Uiversità Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Eti Parco Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a ARPA Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a Eti di ricerca locali Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a altre Ammiistrazioi Pubbliche locali 1.500, ,00 450,00 62 Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a soggetti privati Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ad aziede speciali Cotributi e trasferimeti per ivestimeti ordiari a imprese , , , Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a famiglie Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a istituzioi sociali private Cotributi e trasferimeti per ivestimeti a soggetti esteri - 7 OPERAZIONI FINANZIARIE Versameti a coti bacari di deposito Deposito cauzioale per spese cotrattuali Restituzioe di depositi cauzioali Costituzioe di fodi per il servizio ecoomato i cotati - 74 Cocessioe di crediti Cocessioe di crediti alle Uioi regioali Cocessioe di crediti ad altre ammiistrazioi pubbliche Cocessioe di crediti a aziede speciali Cocessioe di crediti ad altre imprese Cocessioe di crediti a famiglie , , Cocessioe di crediti a Istituzioi sociali private Cocessioi di crediti a soggetti esteri Altre operazioi fiaziarie , , , ,00 8 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI Rimborso aticipazioi di cassa Rimborso mutui e prestiti PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE PER PIGNORAMENTI (pagameti codificati dal cassiere) - PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DAL RIMBORSO DELLE ANTICIPAZIONI DI CASSA 9998 (pagameti codificati dal cassiere) ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagameti codificati dal cassiere) - TOTALE , , , , , , , ,00-3 di 3

29 ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO CAMERALE N. 12 DEL 18 DICEMBRE 2014 IL PIANO DEGLI INDICATORI E DEI RISULTATI ATTESI DI BILANCIO (P.I.R.A.) Il decreto legislativo 31 maggio 2011,. 91, i attuazioe dell'art. 2 della citata legge 31 dicembre 2009,. 196, disciplia l'armoizzazioe dei sistemi cotabili e degli schemi di bilacio delle ammiistrazioi pubbliche, ad esclusioe delle regioi, degli eti locali, dei loro eti ed orgaismi strumetali e degli eti del Servizio saitario azioale. L'art. 19, comma 1, del suddetto decreto legislativo. 91 del 2011 prevede che, cotestualmete al bilacio di previsioe ed al bilacio cosutivo, le ammiistrazioi pubbliche devoo presetare u documeto deomiato «piao degli idicatori e risultati attesi di bilacio» al fie di illustrare gli obiettivi della spesa, misurare i risultati e moitorare l'effettivo adameto i termii di servizi foriti e di iterveti realizzati. Co Decreto del Presidete del Cosiglio Dei Miistri 18 Settembre 2012 soo state dettate disposizioi riguardati la Defiizioe delle liee guida geerali per l'idividuazioe dei criteri e delle metodologie per la costruzioe di u sistema di idicatori ai fii della misurazioe dei risultati attesi dai programmi di bilacio, ai sesi dell'articolo 23 del decreto legislativo 31 maggio 2011,. 91. Co D.M. 27 marzo 2013 del Miistero dell Ecoomia e Fiaze soo stati stabiliti «Criteri e modalità di predisposizioe del budget ecoomico delle Ammiistrazioi pubbliche i cotabilità civilistica» e co circolare del Miistero dello Sviluppo Ecoomico prot del soo state dettate istruzioi relative a Decreto del Miistro dell ecoomia e delle fiaze 27 marzo istruzioi applicative- budget ecoomico delle ammiistrazioi i cotabilità ecoomica. Alla luce di tali disposizioi ormative, tra gli altri documeti da approvare etro il 31 dicembre 2014, le Camere di commercio devoo predisporre u Piao degli idicatori e dei risultati attesi di Bilacio. La Camera di Commercio di Frosioe ha predisposto tale documeto partedo da u format, proposto alle Camere di Commercio da Uiocamere, per la redazioe del documeto da allegare al Prevetivo ecoomico, utilizzado le relative istruzioi teciche e suggerimeti di carattere geerale. Sulla base di uo schema di raccordo tra Strategie, Missioi e Programmi, si è quidi proceduto, alla redazioe del Piao degli idicatori e dei risultati attesi di bilacio, mediate idividuazioe di Programmi ed Obiettivi i coereza co quato stabilito el Programma Plurieale e ella Relazioe Previsioale e Programmatica per l ao 2015, ache ell ottica di complemetarietà co il Piao della Performace di prossima adozioe.

30 Missioe 011 Competitività delle imprese 012 Regolazioe dei mercati 016 Commercio iterazioale e iterazioalizzazioe del sistema produttivo Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche Fodi da ripartire Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti Programma 005 idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della 004 cocorreza e tutela dei cosumatori Sostego all'iterazioalizzazioe delle 005 imprese e promozioe del made i Italy Servizi geerali, formativi e 002 Idirizzo po 004 approvvigioameti per le ammiistrazioi pubbliche 001 Fodi da assegare 002 Fodi di riserve speciali Accesso al credito delle PMI e sostego della liquidità Migliorameto dell'efficieza e della qualità dei servizi camerali relativi al Registro delle Imprese e all'artigiaato Sostego all'iterazioalizzazioe mediate fiere, iiziative di icomig, missioi d affari, valorizzazioe delle filiere, progetti speciali di iovazioe dell impresa iterazioale, la valorizzazioe del sistema a rete per gli sportelli per l iterazioalizzazioe, supporto alle imprese femmiili. Migliorameto dell'efficieza delle procedure di acquisizioe delle risorse ecoomiche e fiaziarie dell'ete e dei pagameti Poteziameto attività di formazioe per lo sviluppo di capitale umao e per accrescere le competeze gestioali e impreditoriali, orietameto al lavoro. Poteziameto delle procedure per il deposito dei titoli di proprietà idustriale Ottimizzazioe della gestioe ecoomico patrimoiale dell'ete Migliorameto attività di sorvegliaza e vigilaza sul mercato Sostego alle imprese per la partecipazioe a fiere mediate cotributi per favorire la crescita sui mercati iterazioali Valorizzazioe e aggiorameto delle risorse umae e migliorameto del beessere orgaizzativo Obiettivi Rafforzameto dell iformazioe statistica per l'aalisi dei fabbisogi del territorio Migliorameto dei servizi di mediazioe civile e coiliazioe Migliorameto della qualità degli archivi camerali Sostego dei progetti di iovazioe delle imprese Assicurare gli adempimeti coessi al registro dei protesti co la massima tempestività Realizzazioe di iiziative per ua gestioe itelligete della dimesioe urbaa (smart city, reti materiali e immateriali) Iiziative per il poteziameto delle fuzioe di ete di cotrollo per le produzioi agroalimetari a Deomiazioe di Origie Iiziative per il poteziameto della filiera del turismo, aimazioe e valorizzazioe itegrata del territorio Realizzazioe progetti di Marketig e di Comuicazioe itegrata

31 Missioe Programma 011 Competitività delle imprese 005 Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse ecoomiche Nr idicatori associati 1 Accesso al credito delle PMI e sostego della liquidità SEGRETARIO GENERALE <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Grado di utilizzo delle risorse a sostego della liquidità delle imprese Misura lo scostameto % tra risorse previste a budget e risorse erogate per facilitare l'accesso al credito Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Risorse erogate per sosteere la liquidità* delle imprese ell'ao ""/Risorse previste a budget per sosteere la liquidità* delle imprese ell'ao "" 90 Efficacia Percetuale Rilevazioe itera della Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

32 Obiettivo Titolo Poteziameto attività di formazioe per lo sviluppo di capitale umao e per accrescere le competeze gestioali e impreditoriali, orietameto al lavoro. Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Ao Cetro di resposabilità AZIENDA SPECIALE ASPIIN Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 3 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Grado di coivolgimeto delle imprese del tessuto ecoomico locale, alle iiziative di formazioe professioale (D1.2_01) Misura l icideza % dei partecipati ad attività formative sul bacio totale di imprese Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale N partecipati ad attività formative (*) rivolte all'estero orgaizzate dalla Camera di commercio (e dall'azieda Speciale) ell'ao "" [* corsi di formazioe, semiari, workshop] / ( N imprese attive al 31/12 dell ao "«/ 1.000) 2312/(38.921/1000)= 59,40 60 Qualità Rilevazioe itera Azieda Speciale Volumi di attività ell'ambito del percorso di alteraza Scuola lavoro (D1.2_04) Misura il umero di soggetti coivolti e, proporzioalmete, i volumi di attività gestiti dalla Camera ell'ambito dei percorsi di alteraza scuola lavoro Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N studeti coivolti dai percorsi di alteraza Scuola lavoro (presso la Camera e presso altri soggetti) Volume Numero Rilevazioe itera Azieda Speciale Grado di coivolgimeto delle imprese ei percorsi di alteraza scuola lavoro (D1.2_03) Misura l icideza % delle imprese coivolte ei percorsi di alteraza scuola lavoro sul bacio totale di imprese Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N imprese coivolte i ei percorsi di alteraza Percetuale scuola lavoro ell'ao "" / (N imprese attive al 0,72 0,72 31/12 dell ao /1.000) Rilevazioe itera Qualità Azieda Speciale Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

33 Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 Rafforzameto dell iformazioe statistica per l'aalisi dei fabbisogi del territorio Ao SEGRETARIO GENERALE <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Predisposizioe Rapporti Osservatorio Ecoomico Numero di pubblicazioi statistiche realizzate ell'ao Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Numero eveti pubblicizzazioe dati statistici Altro (specificare sotto) Se altro, idicare qui Numero Rilevazioe itera della Camera > = 2 Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

34 Missioe Programma 011 Competitività delle imprese 005 Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 Sostego dei progetti di iovazioe delle imprese Ao SEGRETARIO GENERALE Euro ,00 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Sviluppo temporale del umero di imprese coivolte ei programmi di iovazioe tecologica della Camera di commercio ell ao "" rispetto alla media del trieio (" 3"; " 1")D1.3_11 Idica il tred temporale delle imprese coivolte ei programmi di iovazioe tecologica della Camera di commercio. Il tred ell ao "" è valutato co riferimeto alla media del trieio precede Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale N di imprese che hao partecipato ai programmi di iovazioe tecologica promossi dalla Camera di commercio ell ao "" N medio di imprese che hao partecipato ai programmi di iovazioe tecologica promossi dalla Camera di commercio el trieio 50/57,33= 87, / 30% Qualità Rilevazioe iera della Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

35 Obiettivo Titolo Realizzazioe di iiziative per ua gestioe itelligete della dimesioe urbaa (smart city, reti materiali e immateriali) Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Ao Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Azioi di coivolgimeto dei Comui Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Valore assoluto Numero di Comui da coivolgere 3,0 Efficacia Rilevazioe itera della Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Si / No Si Efficacia Rilevazioe itera della Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

36 Missioe Programma 011 Competitività delle imprese 005 Regolametazioe, icetivazioe dei settori impreditoriali, riassetti idustriali, sperimetazioe tecologica, lotta alla cotraffazioe, tutela della proprietà idustriale Titolo Iiziative per il poteziameto della filiera del turismo, aimazioe e valorizzazioe itegrata del territorio Obiettivo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 2 Ao SEGRETARIO GENERALE <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Partecipazioe istituzioale a fiere per il turismo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Si / No Si Qualità Rilevazioe itera della Camera Ampliameto del umero di eveti i rete mediate aumeto dei sottoscrittori del protocollo d'itesa "Dagli eveti del territorio al territorio degli eveti" Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Si / No SI Efficacia Rilevazioe itera della Camera Ampliameto del umero di eveti i rete mediate aumeto dei sottoscrittori del protocollo d'itesa "Dagli eveti del territorio al territorio degli eveti" Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Si / No Si Rilevazioe itera della Efficacia Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

37 Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 Realizzazioe progetti di Marketig e di Comuicazioe itegrata Ao AZIENDA SPECIALE ASPIIN <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Realizzazioe di u progetto di comuicazioe itegrata Capacità di comuicazioe dell'ete Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Efficacia Si / No Rilevazioe della Camera Si Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

38 Missioe Programma 012 Regolazioe dei mercati 004 Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori Obiettivo Titolo Migliorameto dell'efficieza e della qualità dei servizi camerali relativi al Registro delle Imprese e all'artigiaato Descrizioe Arco temporale realizzazioe Ao Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse ecoomiche Nr idicatori associati 2 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tasso di sospesioe delle pratiche Registro Imprese (C1.1_05) La percetuale di pratiche sospese sul totale pratiche e, idirettamete, la capacità della Camera di commercio di promuovere, ei cofroti dell'uteza, ua maggiore coosceza e co Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N protocolli del Registro Imprese co almeo ua gestioe correzioe ell ao ""/N totale Percetuale Priamo =11137*100/36186=31 31 protocolli Registro Imprese perveuti ell ao "" Qualità Tempi medi di lavorazioe delle pratiche telematiche Registro Imprese (C1.1_07) Tempi medi di lavorazioe delle pratiche telematiche (protocolli) Registro Imprese Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tempi medi di lavorazioe delle pratiche telematiche (protocolli) Registro Priamo 6,8 7,5 Imprese Qualità giori Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

39 Obiettivo Titolo Poteziameto delle procedure per il deposito dei titoli di proprietà idustriale Descrizioe Arco temporale per la realizzazioeao Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 2 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Volume medio di attività gestito dal persoale addetto alla gestioe della registrazioe di Brevetti e Marchi (C2.2_04) Misura il volume medio di richieste di registrazioe Brevetti e Marchi evase per ogi uità di persoale (espressa i FTE) impiegata elle attività di registrazioe Brevetti e Marchi. É ua Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N di richieste di registrazioe (tutte le tipologie ad eccezioe di ricorsi e visure) evase ell'ao "" / Risorse (espresse i FTE itegrato) assorbite dal sottoprocesso C2.2.1 Gestioe domade brevetti e marchi e seguiti ell'ao "" Simba 240/1,5= Efficieza umero Livello di apertura al pubblico dello sportello brevetti e marchi C2.2_03) Idica il grado di apertura al pubblico garatito dalla Camera di commercio co riferimeto allo sportello brevetti e marchi Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N ore settimaali di apertura garatite al pubblico dello sportello brevetti e marchi x N di addetti allo sportello / N imprese attive al 31/12 dell'ao "" (comprese uità locali) Movimprese =57/47428=0,0012 0,0012 Qualità umero Sito camerale, guida ai servizi, ordie di servizio Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

40 Missioe Programma 012 Regolazioe dei mercati 004 Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori Obiettivo Titolo Migliorameto attività di sorvegliaza e vigilaza sul mercato Descrizioe Arco temporale realizzazioe Ao Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Diffusioe delle visite metrologiche di cotrollo sul tessuto ecoomico proviciale (C2.5_01) La diffusioe delle visite metrologiche di cotrollo el tessuto ecoomico proviciale Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N delle visite metrologiche (verifica prima, periodica, collaudo, rilegalizzazioe e ispettive) effettuate dalla Camera di commercio ell'ao ""/N uteti metrici al ao "" 109/7909=0, /7909= 0,0158 Efficacia Numero Rilevazioe della Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

41 Obiettivo Titolo Migliorameto dei servizi di mediazioe civile e coiliazioe Descrizioe Arco temporale realizzazioe Ao Cetro di resposabilità AZIENDA SPECIALE ASPIIN Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Livello di diffusioe del servizio di Cociliazioi/Mediazioi (C2.6_04) Misura la % delle imprese che hao usufruito del servizio camerale di mediazioe e cociliazioe Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale N procedure di mediazioe/cociliazio e avviateell'ao ""/N di imprese attive al 31/12dell ao "" (al etto delle UU.LL.)/ /38,921=0,05 1 Efficacia Rilevazioe dell'azieda speciale Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

42 Missioe Programma 012 Regolazioe dei mercati 004 Vigilaza sui mercati e sui prodotti, promozioe della cocorreza e tutela dei cosumatori Obiettivo Titolo Assicurare gli adempimeti coessi al registro dei protesti co la massima tempestività Descrizioe Arco temporale realizzazioe Ao Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Rispetto dei termii di legge per l'evasioe delle istaze per cacellazioi e aotazioi protesti La percetuale di istaze gestite ei termii di legge Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N di istaze di cacellazioe e aotazioe protesti gestite etro 25 giori (ai sesi Percetuale dell'art. 2 co.3 L. 235/2000) ell'ao "" / N totale istaze di cacellazioe e aotazioe perveute ell'ao "" 1002/1002= 1 100% 1 100% Qualità Registro iformatico protesti Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

43 Obiettivo Titolo Iiziative per il poteziameto delle fuzioe di ete di cotrollo per le produzioi agroalimetari a Deomiazioe di Origie Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Grado di efficieza ella gestioe della domade di iscrizioe alla DOP Percetuale di verifiche commissioate rispetto alle domade perveute Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale Numero verifiche commissioate / domade di iscrizioe alla DOP perveute 10/10 100% > = 90% Efficieza Rilrvazioe itera della Camera Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

44 Missioe Programma 016 Commercio iterazioale ed iterazioalizzazioe del sistema produttivo 005 Sostego all'iterazioalizzazioe delle imprese e promozioe del made i Italy Titolo Sostego all'iterazioalizzazioe mediate fiere, iiziative di icomig, missioi d affari, valorizzazioe delle filiere, progetti speciali di iovazioe dell impresa iterazioale, la valorizzazioe del sistema a rete per gli sportelli per l iterazioalizzazioe, supporto alle imprese femmiili. Obiettivo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse ecoomiche Nr idicatori associati 2 Ao AZIENDA SPECIALE ASPIIN <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Grado di coivolgimeto delle imprese elle iiziative di iterazioalizzazioe (icomig ed outgoig) (D1.3_13) L icideza % delle imprese coivolte dalle iiziative di iterazioalizzazioe della Camera sul bacio Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale N imprese coivolte elle iiziative di iterazioalizzazi oe (icomig ed outgoig) ell'ao ""/N di imprese attive al 31/12 dell ao "" (al etto delle UU.LL.)/ /(38921/1000= 7,28 7,28 Qualità Rilevazioe itera dell'azieda speciale Volume di accessi ai puti/sportelli per l'iterazioalizzazioe co riferimeto al bacio di riferimeto ell'ambito dello sportello world pass Il N di uteti e, idirettamete, il volume di attività geerati dai puti/sportelli per l'iterazioalizzazioe Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato N di uteti che hao fatto accesso ell'ao "" ai puti/sportelli per assisteza tecica/(n di imprese attive al 31/12 dell ao "" (al etto delle UU.LL.)/1.000) 58 (c/o Aspi) 1,49 (corrispodete a circa 58 imprese) Volume Numero Rilevazioe itera dell'azieda speciale Numero di imprese attive al 31/12/ Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

45 Missioe Programma 016 Commercio iterazioale ed iterazioalizzazioe del sistema produttivo 005 Sostego all'iterazioalizzazioe delle imprese e promozioe del made i Italy Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 Sostego alle imprese per la partecipazioe a fiere mediate cotributi per favorire la crescita sui mercati iterazioali Ao AZIENDA SPECIALE ASPIIN Euro ,00 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Grado di distribuzioe dei cotributi diretti a favore delle imprese previa emaazioe di specifici discipliari el tessuto ecoomico locale (ogi 1000 imprese) Esprime il grado di distribuzioe dei cotributi diretti a favore delle imprese previa emaazioe di specifici discipliari el tessuto ecoomico locale Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale N imprese beeficiarie di cotributi diretti a favore delle imprese previa emaazioe di specifici discipliari ell'ao ""/ (N di imprese attive al 31/12 dell ao "" / 1000) 20/(38921/1000)= 0,51 (corrispodete a circa 20 imprese) Qualità Rilevazioe itera dell'azieda speciale Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

46 Missioe 032 Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche Programma 002 Idirizzo politico Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse ecoomiche 0 Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Obiettivo Titolo 0 Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

47 Missioe Programma 032 Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche 004 Servizi geerali, formativi ed approvvigioameti per le Ammiistrazioi pubbliche Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse ecoomiche Nr idicatori associati 2 Percetuale di icasso del Diritto Auale alla scadeza (B3.1_02) Migliorameto dell'efficieza delle procedure di acquisizioe delle risorse ecoomiche e fiaziarie dell'ete e dei pagameti Ao SEGRETARIO GENERALE <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Idica la quota di Diritto Auale icassata etro la scadeza Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale Totale Diritto Auale icassato etro la scadeza ell'ao ""/Voce di Coto Ecoomico: A.1: Diritto auale al etto del valore degli iteressi e delle sazioi ,52/ ,58= 0,653 65,3 % 0,66 66% Efficacia Rilevazioe itera della Camera Bilacio cosutivo Grado di rispetto dello stadard di 30 giori per il pagameto delle fatture passive (B3.2_02) La percetuale di fatture passive pagate etro 30 giori ell ao "" Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale N fatture passive pagate ell'ao "" etro 30 giori/n di fatture passive pagate ell'ao "" 99% Efficacia Oracle applicatio (XAFO) Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Efficacia Oracle applicatio (XAFO) Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

48 Obiettivo Titolo Ottimizzazioe della gestioe ecoomico patrimoiale dell'ete Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Ao Cetro di resposabilità SEGRETARIO GENERALE Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 2 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Margie di Struttura fiaziaria a breve termie (EC1) La capacità dell'ete camerale di far frote ai debiti a breve termie (ossia quelli co scadeza etro 12 mesi) mediate la liquidità dispoibile o co i crediti a breve. Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale Attivo circolate Passivo a breve/passivo a breve '=( , )/ =2,3 7 2,40 Ecoomico patrimoiale Bilacio cosutivo Margie di struttura (EC5) La capacità della Camera di commercio di fiaziare le attività di lugo periodo iteramete co capitale proprio Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Percetuale Immobilizzazioi /Patrimoio etto / = 0,77 0,77 Ecoomico patrimoiale Bilacio cosutivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

49 Missioe Programma 032 Servizi istituzioali e geerali delle ammiistrazioi pubbliche 004 Servizi geerali, formativi ed approvvigioameti per le Ammiistrazioi pubbliche Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati 1 Valorizzazioe e aggiorameto delle risorse umae e migliorameto del beessere orgaizzativo Ao SEGRETARIO GENERALE <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Numero giorate di formazioe per dipedete Le giorate di formazioe dei dipedeti camerali Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Numero di giorate di formazioe / Numero dei dipedeti 37/52=0,71 1 Qualità Giori Rilevazioe itera della Camera Itroduzioe uovo sistema rilevazioe preseze Il migliorameto del servizio di rilevazioe preseze Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato SI/NO Efficacia Rilevazioe itera della Camera SI Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

50 Missioe Programma 033 Fodi da ripartire 001 Fodi da assegare Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse ecoomiche 0 Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Obiettivo Titolo 0 Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

51 Missioe Programma 033 Fodi da ripartire 002 Fodi di riserva e speciali Obiettivo Titolo Descrizioe Arco temporale realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse ecoomiche 0 Nr idicatori associati 1 <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Obiettivo Titolo 0 Descrizioe Arco temporale per la realizzazioe Cetro di resposabilità Risorse fiaziarie Nr idicatori associati <<< b: idicare prevetivamete il Nr idicatori associati all'obiettivo Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato Tipologia Uità di misura Algoritmo di calcolo Fote dei dati Ultimo valore osservato

52 I7/12/2814 I2i4E E4S8 DIREZIONE RTS E2/ A7 ALLTGATOALLADELIBÉRA2IONEDELCONSGLOCAMEMLEN 12DELTSDICÉMBiE2014 COLLECIO DEI RIVISORI DEI CONTI VERBALE N. 25 L'aî[o 2014, ii giaro 16 del mese di dicembre, al]e ore 9"30 presso la sede cameîale. si costihisce il Collegio dci Rcvisori dei coti della cametà di commércio di Frosioc ellc persoe del dott, Giovarl CiofTi, Pr sidete, della dott.ssa Maria Beatrice PieFotese e il dott. Luigi Capoccctta. As$igle alla riuùioe la dotl.ssa Artarrietta Feara e la dott,sse Paola Maiuri, ftrzioatie dell'etc, pcr 1'esate del Bilacio di previsioe per I'ario d lìbetalo dalla Giurta camerale co prcwedimclto ll. 112 del îrasmesso co mail del 9 dicembre e seguito deglì accertam ti eseguiti si redige 1a seguete relazioe. Sigod Cosiglieri, la presete relazioe è stata redatta sulla base delle disposizìoi previste da.l Regolameto per la disciplia della gcstiofle patrimoiale e fìaziaria delle Camcrc dí commcrcio, approvato co D.P.R. 2.11,2005, l Collcgio prede atto che co l'cma{&zioe del decrelo del Miistro dell'ecoomia c delle I'iaze 27 marzo 2013 recarlt "Crit ri c rodalita di predisposízioe del budgel ecoomico delle Ammjistrazioi pubbliche i coutabilità civilistica" (ì artuazioe dell'articolo 16 del D.lgs 9lD01l i hateria di adcguatilcllto ecl armoiz,z,azioc dci sistemi cotabili) le camere di commercio soào tcutè alla prcdispo$izioc dcl documfilo colabile cor dato dei documeti plescritti e redatti secodo gli schemi allegatì. Co lu ota, del t2 scttcmbre 2013 il Miistero dello sviluppo ecolomico ha dettato, uitafiète al Miistero dell'ecoomis e delle fiaze, u.ivoche idicézioli operalive al fi di coisetirc alle Camere di Commercio di assolvcre agli obblighi previsti dal DM del 27 marzo 2013 ellc more d lla îaodifíchè del desrctò DPR o slabiledo che le Camere di Commercio devoo redigere il prevetìvo ecoofijco s codo l'allegato A) del regolamoto e, cotestualmete, proccdere alla rjclassilicazioe dello stesso secodo 1o schema allegata 1 al docrcto stesso ed i base ai critcri di riclsssifisazioc idicati ella ota stessa. Il Coìlegio dei Rcvisori è chiamafo ed csprimere, ai sèsi dell'aìlicolo 20, comma J, del dedeto legislativo 30 gjugrc 2011,. 123, rcca[te "Riforma dei coffo]li di regoìarità ammiistetiva e cotabile e potcziameto dell'attivid di aralisi e valutazioe dslla spesa, a orma dcll'articolo 49 dclla legge 3l dicembre 2009,, 96", il prop o parore sul docffiete previsioale di cui all'allegato A) al D.P.R.254/2005. verificado. al1rcsi, chc siao stati applicati i criteri ídicati ella ota del Miistcro dello Sviluppo Ecoomico dcl 12 scttembre ai fii della cilata riclassificazioe. Il comma 4, articolo 2, del decreto del 27 È,arzo 2013 idividua gli allcgati al budget ecoomico auale e precisaffete: Budget ecoomico plurieììslei Relazioe illùstrativa o aalogo documcloi - Prospetto delle Plcvisioi di Spesa complessiva aúicolato per missioi e programmi di cui all'aìcolo 9, comma 3; - Piafio degli hdicatoîi e Risultati Altesi di bjlacio redatto i cofoîmità alle licc guida geerali defiit co decreto del Presidcte del Cosiglio dei Miistri l8 settcmbrc 2012; - Relazioe del Collegio dei ReviÉori dci Coti,

53 17112/2b1.4 L2t48 465e DIREZIDNE RTS a3/ z7 prccisamete l ai seffi dell'art, l7 della DM 27 marzo e a) prevefltivo per l'esercizio 2015 redatto èlla fpra irîdicéta hell'allegato "A" previsto dal D.P.R ; b) budg t écoomico suale ric,tassilicato secdîdo lo schema di oui all'aìlegato 1 al decreto del27 ei2! maìzo m6ízo J13 l:) relazioc della Giurta. prevjsta dall'art. 7 del D.P.R : c) budget ecoqmico pluricale secodo secorirdo lo schema allegato B al D.P.R. r (Plevisto dall'articolo I dél m d simo regolame[o); d) il prospetto delle preyisioi di etrata e delle plevisioi di spesa complessiva a1licolalo per missioi e programmi, ai sesi dejl'articolo 9" comma 3i, del décé1o27 taczo 201.3; c) il piao degli idicatori e dei risultali attesi dilbilecio îcdatto ai sesi dell'aicoto 19 del D.Lgs. rl 91/201 I c secodo lè lidee guida dcfiite cojdecreto del Presidete del Cosiglio dei miistrí l8 settembrc Pfo ed do all'esa.rre di Iropria corpeteza, ill Collegio dei Rcvisori riscotra che la stuttura del bilacia e degli allegati risulla coforme a quatlto pfevislo dalla sp cifica ormativa. Il Collegio esaria iolte il Piao degli irìdjcfloli e dei risullati atúesi di bilacio. rcdaîro ai scsi del DPCM 18 settembre 2012, d elaboto sia pdr lìeè prograúmatiche di madato che per missioi e programri. Al prevetivo deve essefe allegato, per l'appfova4ioe da parte d l Cosìglìo Camerale, il preveutivo ecoomico dèll'azieda speciale ASPIIN dhe sarà approvato dal Cosiglio di Ammiisttazioc ill data l8 dicembre Il Collegio evillezia che tale docueto cotabile o è stato, al mometo, rcso dispoìbile ai sottoscritti. Si ptdcisa che la mèdesima atieda è ata a seguito della fusioe per icorporazioe delle due aziede lpeciali Aspi e Iova a far data dal l5 ottobre 2014 (delibera della giuta camelale. 88 dè] 112 settembre 2014) seoodo il disposto dall'articolo 66 del DPR 254/2005, il Cosiglio cametele approva i1 prevetivo ecooomico dell'azieda specialc quale allegato al prevetivo dclla Caiera di Commercio. La redazioe del prevetivo Ècooico è iformjta ai pricipi gccrali di cui all'art. i del D,P.R della cotabilità ecoomica e patrimoiale e rispode ai rcquisiti della voridicita, uiversajita, cotiuità- prudcza e chiarezza, II prevefltivo ecoeomico è compilato i cóerd,za co la Relazioe Ptevisioale e programatics di cui all'aîl. 5 del D.P,R?54i2005, che sdrà approvata ella sedlta del Cosiglio Carrerale uitame(e aìl'approvazioe del bilaooio i csaràe e predisposta dalla Ciuta Caîíerale I 12 del 28 ovembrc 2014, Il prevetivo ecoomico risulta redatto ella form{ dell'allegato A) al DPR.254i2005 e i cocrcza co i pricipi colabili dirauati dal Miistefo dòllo sviluppo ecouomico co Ia circolare. 1622,C del 2009 e dèi successivi chiarimeti. Si compedia ei segucli valorli 1 Oueri, proverti sd idv6timeli Precosutivo 2014 Pr vefivo Z0l5 A) Proveti coìrcti e l LO2?.g64)00 7,8j7,000,00 B) Oeri correti Risultato della gcstioe coerlte (A-E) C) Gestioa fiaziris D) Gestiorc straordiaria Avaz,o / disavareo eco. d'esercizio Ayall7j patri moi aliz,u ati sercizi e r 0, i ,00-698_ e ,00

54 I 17t12/ t 4E DIP.EZIOi RTS PAG E4/A7 pîecedetj ùtiliz,zatj Pieo.legLi IveAtire$ti E) ffimobilizzzioi Immateriali F) lmrobilizzazioi Matctiali 6) Iruobilj zzrziol FiEqziarie Tofale degli ívestimeti 1.000, ,00-1,27?.018, , , ,00 2t3.000,00 La îelazioe al ptevetivo, redatta dalta ciuta ai sesi d llart,? del D.P.R. r, 254,2005, reca iforfiazioi sugli importi cotfiuti Elìe voci di proveto, di oerc e del piao degti ivestimed di cui all'allegato A e sui qiteri di ripartizioc dclle somm tra le flrzioi isîituzioali idíviduate fiello stesgo schema. Per I'aruro 2015 il prevetivo ecaomico chiudc co ulr disavaizo di ,00; ai fi dcl coseguiffeto del parcggio di bilacio rale disavazo vice assorbito co l,utilizzo di patté degli avarei patrimoia,izz ati, aj sesi doll'art, 2, s codo comma. del D.P.R.. 254/2005, qhe ammotalìo alla data odiema ad 10,151,016,03, ll prevetivo ecoomico 2015 è stato defiito teedo coto del d ttató del corma l dell'afioolo 28 det decreto legge ,. 90 co ertito co modificazioí ella leggé I i ,. 114 che prevede, a patire dal 201 5, la dduzjoe dcl diritto afiuale. i partícòìdre del 3596 pèt il redrsimo ao. Tale ridu2ioe d lle dispoibiiità fiaziarie, uitamete all'fudirizzo del Govero desuribile dai criteri di delega per il riordio dclle cameîe di oommercio cotcuti rcl dis go di legge ia corso dí esame al Padameto, impogoo, come sollecitato aghe dal Miistem dello syiluppo ecoomico co ots del 26.06,2014, u:a gestioc prudete dclle spese ed ua îesposabile valutadoe i merilo alla sostejbiljtà deìle stesse. E' solo il caso di evideziare che, i pravisioe della progressiva riduzíoe del dirio auale. ocoofre, a parere del Collegio, ua particoìsre sttezioe, d uo sforzo maggiorer ad adeguaîè, riducedole, tutt qùelle voci dl sp656 cofieti al fie di evitar che tali rìduzioì di Étrat possao impattarc egetivemotrte 6u1l iìziativ ecoomìche a favoîo dclje imprese, così saturado ua delle maggiori fuziorl istituzioali dclla Camera di Commàcio. Passardo all'drialisi delle voci che compogoo il prevetivo stessoj pet quato attiee ai provet', il Collegio ha ve ficato la cogrujtà dei vslo iscfitti ei vari corrti sulla base dclla documetazioe é deeli lc Eti cooscitivi foriti dalla Camera. I particolafe sí ritiee oplotuo evidezjare chc limpoo del diri$o auole c delle saziorri ed iderèssi è $Eto prcvisto ié coformità ai pricipi cotabili e sulla base della stima rcse dispoibíle da lufocamcre. Co rifcrimeto sll altlc etrate è ststo pr visto: - utra sostaziale ivaîiaza per i diritti di segleteria rispetto al dato dí pecosutivo u decremerto della previsioe della voce "cottribufi, tasèrim ti e altxe Irttaùp" pari a 209,029, i tale voce irovao cóllocazioe i rimboi della Rcgioe Laz,io pet il fil fuzjoueto delle comrissioe proyiciale per I'q.rtigiarato. i cotributj a valere L]d{ sull"accordo di proerammq Misc- Uiocamere c fodo perequativo; - ua soslaziblc ivariaza della voce "proveti da geslioé di beqí e servizf'. Ai sesi dell'ad.9 del Regolameto di cortabjlità i pîoverti di cr.ú all'allegato A. impurati alle sigole fuzioi, soo quclli direttamete riforitjli all'rspletamèk) delle attjvità e dei progetti a loro coúessì. Pet quato guarda i proveti comui a più ftziói I'F,re h cffettuato la ripaltizioe i base a paramctri $pccifici (driv6r) idicsiivi dell'assorbimeto delle rísorse. Per quato attiede ai costl il Collegio ha verjficato l,attedibilità dci valorj iscritti ei vari coli sulla base della docèmetazioe e degìi eìemeti cooscitìvi fotìti dalla Camera ed ha valùlalo gli stessi achc sulla ba.s del pîecosulivo deli'aro iq corso. q

55 L7 / 12/ 22L4 ù DfREZIÙNE RTS E5/ A1 I mèîito agli iterveti di promoziorc ecoorìlica si Évidezìa cìe l'importo pîevisto per il Studio Fomazioc Iformazioe e 2015 ammota ad 1.800,000,00 tu{te ferite all'area D - Ptomozioe Ecoomica). Esso presota!u deciemeto rispetto al precosutivo 2014 di e ,00. Si dà atto che l'importo del fodo per il trattrmcto ecoomico acoessorio del pèrsoale dipeddete per l'ario 2010 è stato p&i a e ,90 che costituisce limjre ivalicabile aì fii della costiluzio dei fodi degli ai successivi. ll fodo per il tattrfleto ecoomico acccssorio del persoale dipedcte pef I'ès rcizio 2013 è stato rideteîiato co deìibera di Cjuflra. I19 del per ul importo complessivo di 41 L252,44 di.xti E "06 por la parre fissa che risulta di pari importo a qu lla degli ai précedeti. Il fo[do pcl il trattameto ecoomico accessoriq del pcrsoale dipedete per l'csercizio 20t4 è stato prowiso.riamete costituito co delibera di Giuta. 63 dcl per u impoìto pari a 340.4?5,58- Il fodo per jl hattameto accessorio dei dìrigeri per il 2014 risulta oosliluito co delibcra della Giuta Camcrale. 65 del 30 marzo 2014 arrotare ad I ,09, Si da atto che i] fodo per il trattame[to acc,essoria di.igerti Fer l'a$flo fir$otava a e ,20 (del.. 92 del ) ridetemir4ro co delibera.]01 del rer u impoúo paî a ,94. Peî quahto riguaf,da la previsioe di spesa di e relativa alla possibitità dell'assuzioc di evetùali lavotatoîi iteriíali, si raccoma:rda il dspetto d llq disposizioi di cui al1'art.9. commfl 28 dcl D.L e dell'at 14, comma Z del deceto lesse 24, cqvertito co modificazioi ella tegge I Si dà atto che l'ete cameralc ha testo coto ella redazioe del prevetjvo delle misure di cotei$ rito previste dal D,L., 7\2OIO ed ha ache dato auazioc al disdosto di cui al comma 5 dell'articolo I del D.L.. 95/2012 È art 50 6omma 3 e 4 déì DL.66/2014 prevedcdo rispffmi del 15olo dell voci relative aj-r,r,rs,:i ittolrea4i:.éi.fti..d?!!"-.dîfrlisicrs. Celle.r,,$si. d.i prevetivo 2014 I'ete camerale ha terulo doto di quaîto rappresetato dal Miisteto dello sviluppo ecoomico co ota del , Si da atto della previsioe di ,00 relativa si v Isalqti i etrata aì bilacio delio Stab ai fii dell'applicazioe delle orme sopracitatc cosl specificate e impufafc ella voce "oeri divcrsi di gcstioc" ì dettaglio: - Art. 8, c. 5. D.L. r. 95/2012 c art 50 comma 3 e 4 del DL!.66/2014: '. - D.L.. I l2l2008 e D.L. t ,00 di cuì ,71 relarivi atte riduzioi di spesa derivati daìl'adozioe dclle misure di cui all'aí. 6 del dccreto lègge 31 maggio ; - L. 22A/ moblb e ar:edi: ,7 5. Ai fud dell'sgquisizioe di bci e servizi l'ete coritiuetà Ed avvalersi, camq per il passato e laddove dispoibili, dcllc corvezioi Cosìp ed I'la attivato Io strqmeto del Mepa. Per quato cotrcem Ia vocc ammortameti ed accatoameti si lileva che lo previsìoe 2015, pad a ,00. è cosrituita per ,00 per ammortareto imrabilizrazjqri e pcî ,00 per accatoameto fodo svalutazioc crediti. ll valorc ptevisto per lrsccartoameto al fodo svalut zioe créditi è stqto dctemlìtato i applicazioe ai pricipi cotabili, tee[do coto della i rcetuale medifl di riscossioe dcsli ultilîi due alli peri quali è stara sttivala la procedura di recu;ero coattivo. Iu cosiderazioe delle clcvate t rceutuali di macata dscossioe dcl diritto atuuale da pade della Camera ste$sa, c di Equitalia relativamete agli ifirporti iscritti a ruolo" il Collegio, riovado la raccùmadazioe Eìà formulata el vctbate i , ivita uovarete l,ere a porre r essere tutte le iiziative dteute pirì idoo a séguirc la gestio di tutti i crediti. i particolare quelli di cuì sj è chi$lo f iscrizio[e a ruola, vexificado la grstioe da patté di Equilati4 vaglìadole richiestc di disoarico sulla basc délla documctazioe giustilìcativa foruita, appurare evetuali prcscrizioi. cc..su tale a.sp tto il Collegio itlterde coduîe ua approfodita verifica, ed ha;hiesto aua tul]zroatia caurerale prepostir ua serie di doti c.oiàbili e flffiùislrativi, clre si riserva di

56 17/12/ i46 A DIREZIONE RTS EÉ/27 esamiaî apéea proti, VahîeÈ I'Ete la oppoduita di pot9ziare tal delicaúo servizio: îlatladgfi di clediti ca$rcralí e della eceósità di evitaîe evptuali dai alla Camera stesss. Per quaoto eoccme l4 previsioe relativa agli ammoameti il collegio evidezia che la stima effettuaîa dall'etc Camerale dset dell'ad(rzio6, sia i sede di precoffutivo 2014 che di prevetivo di coefrcieti ridotti dslctto a qua o ordialiametc lrevisti dal DM 3l dipemble 1988, per calcoìara la quata di ammortaeto dell'immobile di via De GàslJeri, j cosideezioe dcl macato ufilizzo dell'iíiftobile stesso siq Del corso dell'fser.cizio 2014 e sja prosumibilmete ell'esercizio 20 I 5. Tale ammortd.rlrcto è stato calcolato applicado di u'aliquota ridotta del 50%, rispetto a quella fiora utilizzata e qr:idi pari all'1,5%. Ir me to atalc dduzioe è stato richlesto il garere del Collegio d i Revisori dei Codi. I prcposito il CóllÈgio îappreseîa che. ai sètlsi dell'art. 26. comma 5 del DPR , le irmobiliz,zazioi materiali devoo e$crc "slstemalícamete almorlìtzate i oei eielììeío ìt1. rclazloe alla residua possíbilità dí utili$azíoke del he e".il medesimo articolo pîevede che ibei soo amruortizzati i fidzioe di u piao di afim0 tafteto prestabilito che può esscre modilicato i oaso di cembiameto delle modalirà di utilizzo dei bei e delle modifiche ai oriteri e ai coeffrcieti adottati el pis$c stesso. t e ragioi di dctto cambiametto d aoo esge adeguatamete motivate elja oîa itogrativa. Alla luce di quato sopra il Collegio ritiec che o sussistoo adeguate motivatjoi chè cosetoo la riduzioe dell'aliquota del 50% attesó che el caso dell'immobili i questioe o ci soo stati cambiarèdfi i mer:ito all'utilizzo dcllo stesso riééetto agli esercizi precedettj. PeÍato il collegio iviata sd adegueîe la previsioe dell'ammofiameto i sede di preyetivo ecoomico 2015 applìcado íl coeffrciete fioîa applicato- Il Collegio peraltro evideuzìs I'oppoduità che codesta camera valoti la possibilità di applicare, everualtè e già í sede di bilacio d'esclcizio 2014, le iovazioi iffodotte dal pricipio cotabìle. 16 ífl tèma dì altlmoéameto dei bei mat riali a sede di adeguata pcrizia, la cui esteísio e alle CamelE di Commercio è statg ribadita dal Miistcro dello Sviìuopo Ecolomico cotr ota dè1 01 dicembre PÈî qìreto attie[c agli ivcstim ti. il Collegió pr de atto de1 piaro che pfevede le seguetù Sommel a) ìmrob, lmmaterialj 3.000,00 assegàra alla fuzioe istituzioale B; b) immob, Maredali ,00 assceata alla fuzioe istituzioale B. I ficrifo E tale uìiiha previsioe il collegìo raccomada il ri$pètto dei limite di spesa di ,60 ( 2Vo del yalore dell'immobile di Vjalc Roma), disposro co l'art.2 comrrri 618. primo periodo-623 L '7, com hodificato dall'art.8 délla Í O/7/2A10 e Ia ecessità chc rale previsioe di spesq Eia suboîdiata alla presòritta autatizzazioue della deroga di cui all'art.2, comm a 62 I, della Leg ge Il Collegio evidezia che ai sesi dell'art. 8 di cui sopra" lc limitazioi sopra citate o si applicso Irci coriìoti degli iîtérveti obbligalori ai sesi del deoeto legislativo 22.01, rccatc"codice dei bei dulturali c dél paesaggio,, del declcúo legislativo 9.04,2008,, Bì, cocemete la sìcwezza sui luoghl di lavoro. Si dà afta che la relazioc dclla Giuta evidezia le folti di codertuîa relative al Djao degli ivestimeti. cosi come disposto dall'a c- dcl DpR 2JC705, c precisameìe le tlispoibilità di cassa dell'e1e. II collegio esamia il plevetivo ecoomico redatto sccodrto lo sch ma allegato al DM del 27 matzo 2013, vetifica che lo Slesso è stato rjclassificato secodo i crite idical.í Flla ota d l 12 settembre 2013 del lvlise e prcdla atto dèlla prcdisposizioe del budcet ecoomico plurìeru:ale. Tale documeto è stato rédafto secodo lo stesso scùcma <tct budget coomico au8lc c ripropoc lc previsioi per Ì'aru:o 20)5, Riguardo at disavazo programmato il Collegio dvia a.lle cosiderazioi ed alle raccoúardazjoi effefiuate eì presete v9iofue Il oollegio Frede alto, altresì della pedisposizioer

57 1.7 / L2l22L DIREZ]ONE RTs E7/97 ' del prospetto delt pîevisioi di spesa complessiva articolato per mifsioi e programri, redatto ai seùri dell'art 2 comma 4 del DM del27 rlarzo 2013 e secodo le idicazr:oi coterrte ella ota E. ù del 12 settembre 2013; " del piao degli idicatori e dei dsultati altesi di bilqcio (P.i.R.A.) redatto i coereza co qu4to stabilito el Programma pluriemale ella Rela"io ptevisioalc c progumatica pe! I'aflo 201,1ó secodo il DPClvt l Tutto ciò premesso il Collegio. dopo avcl vclificato la legittimjtà ed attedibìlità delle impostaziod di bilacio, esptime parere favorevole all'approva:zioe da parte dcl Cosiglio cametale del bilaoio di pr visioe Der l'so 2015 DredigDosto dalla Giuta della Cameta di Commercio di Frosioc Letto. cofsrmato e sottoscritto. La riuio e si chiude alle orc Dott. Giovami Ciofi Dott.ssa Maria Beatricc Piemolese Dott. Luigi Capoccetta

58 AI.LEGATO ALIA DELIBERAZIONE DELCONSIGLIO CAM RAI.E N. 12 DEL 18 DIC MBRE 2014 /À,Tr AZIENOA SPTCIALT INIER NAZ IO N ALIZZAZIO NT t INNOVAZIONI Camera di Commelcio Frosioe.\ RELAZIONE DEL PRESIDENTE PREVENTIVO ECONOMICO PER L,ANNO 2015

59 INDICE 5,1. Descrìzloe sltetlca d lprogettl Ar aiterarloallzrarioeemedlarioe...,.,,,...., Descrizfoe sitetica del proge$i Area Formazioee Iovazioe,..,....,.,, tormazioe co quot dllsc zioe a carlco dei parteclpaît,.,,..,,.,,..,,..,,.,,.,,,

60 P ùf t I 6 r t (ì E 6 { ú E & E a '6 ù <ù -F U: F,9 F z È lt E s 2 6 e T E I!, I I A a

61 'f' 2. PREMESSA ll Eilacio Prèvètìvo 2015 è stato redatto ì coformità al modello di cui all'allegato G del regolameto cotabile, D.P.R.. 254/2005. Come sievice dallo schema sopra riportato le vocidi costo e di ricavo soo distite per atura e soo suddivise i relazioe ai vari cetri di costo {lterazioalizzazioe e Mediazioe, Formazioe e Iovazioe e Spese di Gestioe lstituzioale) i cui soo rag8ruppate per tipologia le iiziative programmate dall'azieda speciale per l'esercizio fali iiziative soo state discusse elcorso di riuioi formalied iformali del cosiglio di Ammiistrazioe ed approvate ella seduta deldell'18 dicembre 2014 elrispetto delle liee programmatiche defiite dalla relazioe previsìoale e programmatica fissate dal Cosiglio camerale ai sesi dell'art.5 del D.P.R. 254/2005, e delle proposte e richieste perveute dalle diverse associazioidicategoria e cosorziexport. ll Eilacio Prevetivo dell'esercìzio 2015 tiee coto dell'operazioe straordiaria di fusioe per icorporazioe dell'azieda speciale Iova ell'azieda speciale Aspi il cui progetto di fusìoe è stato approvato dai Cosigli di Ammiistrazioi dell'azieda icorporate Aspi e dell'azieda icorporata Iova ed è operativa dalla data del 15 ottobre Di sesuito soo ripoate le Delibere di ciuta Camerale della Camera dicommercio di Frosioe che hao riguardato il processo difusioe, comprese le modifiche allo Statuto aziedale:. Delibera Giuta Camerale.49 del 28 aprile 2014;. Delibera Giuta Camerale.52 del 30 magtio 2014j. Delibera Giuta Camerale. 68 del 12 gìugo 2014;. Delibera Giuta Camerale. 83 del05 agosto 2014;. Defibera Giuta Camerale. 88 del 12 settembte 20L4;. Delibera Giuta Camerale. 105 del 10 ottobre ll programma approvato dal Cosiglio di Ammiistrazioe diasplln ha recepito le attività che costituivao la missio dell'azieda icorporata, dicosegueza icosti e iricavi previsti per l'esercizio 2015 registrao u icremeto rispetto all'esercizio i corso oostate il coteimeto ed iltaglìo deicostioperato ella redazioe del bilacio prevetivo I criteri di riparto adottati per la destiazioe dei ricavi e la suddivisioe dei costitra i vari cetrisoo: a) criterìo dell'imputazioe diretta del costo sosteuto e del ricavo percepito ai sigoli progetti e alle sigole iiziative i quato direttamete riferibilialla realizza2ioe deglistessi; b) criterio percetuale di imputazioe del costo specifico del persoale destiato ai progetti e alle iiziative, determiato leedo coto dell'icideza del costo del sigolo eveto assegato al dipedete sul totale delcosto degli eveti al medesimo assegati; c) criterio percetuale diimputazioe deicostidistruttura, deglialtri provetie cotributie delcotributo camerale, determiato teedo coto dell'icideza del costo del sigolo eveto sultotale complessivo dei costi istituzioali previstial etto deì costi specifici del persoale. Nella tabella che segue vegoo riepilogati i criteri adottati per l'imputazioe aivari cetri di costo dei costi e dei ricavidrevisti:

62 o al Rtcrvt otdí{arl voc CRITERI OI IMPUIAZIONE LEGEI{DA 2)AlÍi provetlo mboroi 4) Cotributi regioali da altrieti pùbblici 6) Cotlibuto della Gmera di comme.cio 8} COSTI DISTRUÍUNA o cos stuztot{all 1)spese per prog tti iiu iative Nel bila cio 2015 soo state previste etrate complessive pe r ,00 di cui: ,00 derivao da etrate proprie per servizi resi alle imprese edai partecipati alle iiziative promosse dall'azieda sdeciale ,00 derivao da etrate per cotributi erogati dagli eti pubblici locali quali Regioe, Provicia, Fodilterprofussioali e dall'uiocamere regioale o azioale; ,00 dalcotributo camerale i coîo esercizio 2015; Soo stati altresì prevìsti costi complessivi per formati da: - costi di struttura per ,53, di cr.ti ,53 soo relativi al costo del persoale dipedete dell'azieda Speciale; - costi istituzioali pati ad.1.o71.473,47. Dall'esame comparato dei dati sopra esposti si evice come l'azieda speciale cotiua o solo ad assicurare, i coformità a quato previsto dall'art. 65 comma 2 del D. P.R. 254/2005, la copertué dei costi di struttura co le risorse proprie, ma riesce a fiaziare direttamete ache ua buoa parte dei costi istituzioali, come si evice dagli schemi segueti:

63 6 CopeÉuru spese dì fuziodmeto Voce 2014 (previsloe cosullvo) mts (prevetivo) - Ricaviordiari , ,00 a oelrarre: - cotributo camerale , ,00 Residuo ricavi ordiad ,7L ,00 Costi di struttura 6(xt.781, ,53 Misura % dicodertura dei costi di struttura 100,00 % 100,00 % A utofl o z io m e to co m p I e ss Iv o Voce mt0 (prevísioe.osutivo) 2015 (prevetlvo) - Ri aviordiari O,7! ,00 a detrarre: - cotrìbuto camerale , ,00 Residuo ricavi ordiari 963.2s0, ,q) Costi strutlura / istituzioali O70,7t Misura % d i a utofia ziameto comolessivo 38,12 % 47,27%

64 6 (*",, 3, ANALISI DELLEPREVISIONI DI RICAVO 3.1. RtcAvr ordtnari I ricavi dell'azieda speciale soo stati complessivamete quatificati i via previsioale ell'importo di ,00. Essi soo stati classificati secodo lo schema di cui all'allegato G ex. art 67 D.P.R.. 254/2005; o soo state riportate ello schema le voci di ricavo o movimetate; i dettaglio abbiamo: 1. Proveti da serviu i; 2. Altri provetio rimborsi (compresivi dei proveti fiazia ri); 3. cotributi retioalio da altri eti pubblici; 4. Cotributo della Camera di Comercio. VOCI DI RICAVO PREVENTIVO ANNO 2015 INCIDENZA PERCENTUAI.E 1) Proveti da servizi $0.0m,00 10,56% 2) Altri proveti o rimborsi 0,00% 3) Cotributi regioali o da altri eti 625.0q),00 36,66% 4) Cotributo della Camera di Commercio ,00 s2,79% Totale A) ,00 100,00% [a percetuale di icideza delle varie foti di fìaziameto risoetto al totale etrate viee di seg!ito grafìcamete evideziata: PREVENTIVO ANNO 2015 l l) Proveti da servlzl 2) Altrl provetl o rimborsi i 3) Cotributi regioali o da altri eti pu bblici r 4) Cotributo della Camera dicommercio

65 1f' PRovf,NTr DA SERvrzI "Proveti da servizi" dell'azieda speciale, i termii percetuali costituiscoo il 10,95% del totale delle etrate, essi soo formati da: Quote di partecipazioe a maifestazioi fieristiche e promozioali ,00 44,44yo Quota pe eciparioe ad evetiformativi ,00 55,56yo Totale ,00 10o,OO% CoNTRIBUTI R[GIoNALI o DA ALTRI ENTI PUBaLIcI La voce "Cotributi regioali o da altri eti pubblici" prevista per l'importo complessivo di ,00 pari a 36,66% delle etrate totali, è formata da:. Cotributi della Regioe Lazio per le iiziative di carattere regioale relative all'iterazioalizzazioe per ,00;. Cotributi retioali e dei fodi iterprofessioali (Fodimpresa) per attività di formazioe per ,00 CoNTRIBUÎo Df,LLA CAMERA DI CoMMERcIo llcotributo camerale per l'esercizio 2015 è stalo determiato: - sulla base del prevetivo dei progetti e delle iiziative che l'azieda itede realizzare, i coereza co la missioe affidata dalla Camera di Commercio all'a2ieda e co la strate8ia camerale; - i cosiderazioe della riduzioe delle etrate derivati dai receti iîerveti ormativi che hao ridotîo ildiritto camerale del35% per l'ao 2015 Per tato il cotributo camerale passa da ,00 del 2014 ad per l'esercizio 2015 e rappreseta il 52,79% delle etrate totali. Talé cotfibuto i coto esercizio servira per la realizzazioe da parte dell'azieda speciale delle attività istituzioali deliberate dal Cosiglio di Ammiistrazioe dell'azieda i attuazioe degli idirizzi programmatici camerali ed i cosiderazioe di quato sopra specificato.

66 ecl ;l'"is:l" -. 4, ANALISI DELLE PREVISIONI DI COSTO 4.1. CosTI Dr STRUTTURA lcosti di struttura dell'azieda speciale prevetivati per l'esercizio 2015 soo pari ad e rappresetao il 37,16 % deicosti totali. Come previsto D.P.R.. 254/2005, tali costi soo stati classifìcati i quattro catego e: 1. Orgaiistituzioali; 2. Persoale; 3. Fuzioameto; 4. Ammortameti. ta percetuale di icideza delle varie tipologie di costo rispetto al totale dei costi di struttura viee qui dì sesuito evidezìatai B} COSTI DI STRUTTUM voct Dl costo PREVENTIVO ANNO 2015 INCIDENZA PERCENfUALE 1) Or8ai istituzioali ,66% 2) Persoale , % 3) Fuzioameto 1so ,6a% 4) Ammoameti 35.m0,00 5,52% Totale 8l ,53 100,00% La suddivisioe dei costi di struttura viee di seguito evidezìata graficamete: PREVENTIVO ANNO 2015! 1) Orgai istilu2ioeli l2)persoal a 3) Fuzioameto.4)Ammortameti

67 6CL Neldettaglio icostidi struttura soo cogì costituiti: ORGANT ISTITUzIoNALI Tali spese di importo pari ad ,00. Soo relativi alle ideità e compesi, previstì esclusivamete per ilcollegìo dei Revisori. Ifattisecodo l'art. 10 dello Statuto Aziedale, approvato co Deliberazioe. 83 della seduta di Giuta Camerale.9 del 05 agosto 2014, la carica di Presidete e compoete del Cosiglio di Ammiistrazioe è oorifica pertato o spetta alcu emolumeto o gettoe di prese2a per la pa.tecipazioe alle riuioi. Al Presidete ed ai Compoeti il Collegio dei Revisori dei Coti spetta u emolumeto per la carìca ricoperta per la partecipazioe alle riuioi di Cosiglio, gli importisoo stati determiati dalcosiglio della Camera di Commercio. PERSoNALE Tóli spese di impoo pari ad ,53 Gppreseta il costo del persoale dipedete i foa all'azieda compresivo detli oeri prevideziali, assisteziali e trattameto di fie rapporto. Tali costi soo riferiti, come detto, all'itero orgaico aziedale che sicompoe di 11 risorse: I Quadro Direttore FullTime 2 Quadro Direttore Full Time 3 Resoosabile Ammiistrativo tu me 4 2 Resposabile Protettazioe tu me 2 Resoosabile Ammiistrativo FullTlme 3 Assistete Area Promozioe t-u me 7 Usciere FullTime 8 5 Addetta d Segreteria Part Time 9 5 Addeîta d Segreteria Part Tlme 10 5 Addetta d Segreteda PartTime 11 Addetta d Segreteria PartTime FUNzIoNAMENTo Tali spes di importo pari ad ,00 soo relative a: Euro ,00 per le spese difitto della sede formativa divìa Marittima; Iuro ,00 per spese uteze e mautezioi della sede formativa di Via Marittima, Iuro ,00 cotuleze di lavoro e fiscalij Éuro ,00 per spesè geerali cocereti slrumeti di lavoro (PC, Stampati, fotocopiatrici, ecc)telefoia, cacelleria, oeribacari, assicura2ioi, diritticamerali, ecc. Euro oer costi relativi ad IRES ed IRAP. AMMORTAMENTI fimporto previsto el Prcvetivo Ecoomico per ,00 è relativo alle quote di ammortameto per i bei patrimoiali preseti i Azieda. 10

68 6<^* - 4,2, Cosrt tsfltuzronall I costl lstlturloali soo relativi.lla realizzazioe delle attivita descrie al puto 5 e soo parl a 7.O7t Tali spese tegoo coto ache di tutte le atttua Is rlte el protramma promozioale e afrldate all'azieda speciale ASPIIN dalla Camera di Commercio ed iserite ella Relazioe prevlsloale e Protrammatlca 2015 ai puti: 1.4 Oblettlvo stratetico: Favorire lo iluppo impredltorlale 1.5 Obiettiyo stratègico: Diffodere la cultura dell'iovazioe, dèlla ricerca e del trasferimeto tecolotico quall strumetl di competitivita delle PMldifìducla delle lmprese 1.6 Obiettivo strategico: Potezlameto attività di formazioe 2.2 Obiettivo stratetico: Accompagare e tutelare le impresé el rilacio competitivo e ell'espasioe all'estero 2.3 Obleho strategico: Promuovere la regolazloe del mercato 11

69 ocì2 5. PROGETTI EINIZIATIVE 2015 Nella riuioe del Cosiglio di Ammiistrazioe gvoltosi lo sco.so 8 ottobre, è gtata deliberata la relazioe previsioale e programmatica dell'azieda speciale per l'ao 2015, secodo l'impostazioe dettata dall'art. 5 del regolameto di cotabilità delle Camere di Commercio di cui al D.P.R.254/2005 itegrato co le disposizioi sul Ciclo di gestioe delle Performace di cui al D.L. 150/2009. La suddetta relazioe co gli idirizzi progrirmmatici è stata allegata alla relazioe previsioale del programma della Camera di Commercio approvato dalla Giuta Camerale co delibera. Questa parte della relazioe illulrativa forisce iformazioi di dettaglio idoee a spiegare gli importi idicati elle sigole voci di oere e di pmveto del prevetivo di cui all'art. 67 comma 2 del DPR.254/2005. ll documeto di bilacio è di fatto strettamete correlato alla relazioe previsioale e programmatica approvata ella scorsa riuioe, che defiisce i progettie gliobiettivi perseguitl dall'azieda speciale per l'ao I prcéettivegoo diseguito riportati i maiera sitetica. 1,2

70 'S'7t'P" :r::::ii.' t 5.1. D[scRrzroNE srntetrca DEt procettr MEDIAzIoNE AREA I N TE R NA z I o NALI zzazto N E E I.A STRATEGIA SETTORE/PAESE I I Agroalimetare Agroalimetare Vitiviicolo Arreddmeto, Complemeri di arredo, Iterior desig cartario Editizia Àleccaica ed automazioe, autica, T I Agroalimetare Vltlvlicolo H6tellerie Agroalimetare Arredameto, Complemeti di arredo, Iteraor oesrg Automotlve d Eergia Edilizia, Marmo, Materiali da costruzioe e TecoloSie Turismo I AÉroalimetare vitiuii.oto Arredameto, Complemeti Desig Edilizia, Marmo, Materiali fecologie di arredo, Iterlor da Costruzloe e I Agroalimetare Arredameto, Complemeti di arredo, Iterior desig. Hotellerie Turlsmo Modo - multisettorlale cotributi dhettl alle imprese 13

71 ; E g I g E g E g I t: J E F -c à.é e6 È:. *-9 ÈE 5 = 5!J t.e Ò F: r-9 FÚ àà _9,q,!' Tl.è e g,:.i: 9H!u -- ii ùú! E Ò v t z I g:t s> =F F< 2= FO rf ;ó o= T3 6e Èo f (9 z tr 3 o z Y I z Í z g E z È.g g E g g ; = I = = z I =(, =I d 6= alo F

72 .q= >LY '6 3> ìí\ <È È!.!ri E.Y-< :6 9-- { o Ès: 8-! E*t E<E FÈ E 3 E-cÉ.E-..= 4-qi> ÈFÉgE F5ìS: - ù -E E-! 3!.=.9 a :É E 4ì-àc È 'ae.:è< à3tg { ÉgF X6!! 'È.=;E.È.é 9È-{s È b.{= I 'ag E < {,5-!!E.9 : g! g o -9 i5 J'r G ó.!4 ó ^- -9 9E ó.!p o.a E rq.c 9q FÙ àè FE a; àè a ò I l! ù E 3 q o z = zy_ =< í;2 =ó = f _ó g z z ó< >= s s z ú z0 o= =9 id 66 =2 o o E5ÉÉ = É^90 3>. >igh iiz= 9ó =z z 3 EsÉg u^d6 >HgY f ié 6E =z F- :EÉÉ E É6 > H gy

73 -,--] <E F3 <E È9P 'F3 <t È*s I =ú.gu 3.' <p p.g J G I :E g à.é ó 9E *9 Èd ià : z 3 = z F (, = z = 9 E

74 6 FIERE Guffood Dubai(EAU),8 12 febbraio 2015 Gulfood è il pricipale eveto per l'idustda food & beverage ella regioe del Golfo e o solo. Medio Oriete, Africa Orietale e Idia soo le pricipali ReSioi a cui la fiera foisce ua piettaforma di scambio e di outsourcig seza uguali, dove sapori iterazioali trovao affari di clesse modiale. fedhioe 2014 ha visto la partecipazioe dioltre visitatori proveieti da 170 paesidituo ilmodo che haovisitato oltre 4,500 espositoridi 121, diverse azioi Dubeico isuoi servizicrea u cotesto uico per lo sviluppo del busiess agroalimetare. Du sseldorf (Germa ia ), 15'17 marzo molti 18 volte più estesa. La maifestazioe rimae aperta solamete agli op ratori di settore ed è tradizioalmete frequetata dai maggìori importatori e buyers tedeschi e dell'eu.opa del ord, è l'apputameto fieristico auele più importate del mercato tedesco. fedizioe del 2014 ha visto espositori proveieti da 47 Statie circa visitatori, cofermado ua costate crescita ei risultatì otteuti Fùorlsaloe 2015 Milao {ltalia), aprile Hotel. ta vivacità e i progetti iovativi del Fuorisaloe da ai aimao la città di Milao i occesioe del "Saloe Iterazioale del Mobile" di Rho. ta qualita delle proposte artistiche e di desig ha fatto assurgere l'ev to al ruolo di maifestazio campioe ell'iovazioe del gusto e della moda. Negli ultimi quettro ai cosecutivi, I'area di via Tortoa ha ospitato ua collettiva orsaizzata da Aspi esli ambiti spazi del Nhow Summ r Facv Food New York {USA), giuso 2o1s ll Summer Facy Food {SFF) è uo degli apputameti fieristici che egemoizza l'attezioe degli operatori commerciali statuitesi del settore del Food&Beverage. Isieme alla fiera gemella, il Witer Facy Food (WFF) di sa Fracisco, riesce a coivolgere tutto il territorio statuitese: metre il WFF si svolge ella prima parte dell'ao ed è rivolto agli stati della costa occidetale, il SFF si svolge el periodo estivo e si cocetra su quella orietale, LuoSo d'icot.o cofroto dei maggiori attori del settore, ospita espositori da ogi Paese del modo. circa 2400 espositori da 80 paesie 28mila visitatori, questi i umeri dell'edizioe 2014

75 6 whds Next Parìgi (Fracia), 4-7 settembre 2015 \\llo'5 i\:) T who's Next è la meifestazioe che ha raggruppato tutte le precedetì fiere del settore moda i u uico eveto, che si svolge a Parigi semestralm te, a luglio e geaio, llsaloe è diviso i 4 aree: Fame, Première Classe, who's Next readyto-wear, Who's ext accessoriet dedicate aivari settori (abbigliameto uomo e doa, accessori moda, bigiotteria, alzature e pelletteria). t'idea alla base della maifestarioe è semplice: forire ad acquireti professioali e visitatori ua visioe chiara, completa e coerete di ciò che è i offerta el mercato del prét a-porter e desiiaccessori. Fie Food Australle Sydey (Australia), settembre 2015 Fie Food è l'uica Maifestazioe fìeristica i Australia di caratura iterazioale e soecializzata el settore agroalimetare- Ha ua cadeza auale - alteradosi tra le città di Sydey e Melboure - ed è rivolta uicamete al frade, jedi2ioe 2014 ha cotato oltrc 1000 espositori da 45 azioi, e ha attratto circa 30 mila visitatori, di cui oltre 24 mila compratori. La fiera sarà ospitata el 2015 presso AUSfRAL'A il Sydey Showgroud dìsydey e prevederà uove dimostrazioi dal vivo, masterclass ed esperieze iterattive. Homi Russla Mosca (Russia), ottobre 2015 I cocomitaza co i"saloi World Wide Moscow" e il "Moscow Desig Week", l'homi Russia si terrà a Mosca el prossimo ottobre 2015 presso il Crocus Expo i cocomita?a. Ua siergia creativa e origiale che attirerà ella cepitale russe oltre 50,(X)O sele.ioatl buyers del modo della case, dell'arredo e del complemeto d'arredo. u partere di e cellez iteliae e ite.azioali, co iquali gli espositori parters di HOMI potrao etrare facilmete i otatto. Apredosia uove collaborazioi divalore e uovl sceari di busiess, Baku Build Baku (Arerbaia), ottobre 2015 Bakubuild rappreseta, ell'erea caucasica, il pricipale eveto fierisrico dedicato al comparto edile, materieli da costruzioe, iterior desib, ceramice, mac hiari per l'edilizia, sistemi di climatizzazioe, materiali per giardii, architettura paesaggistica, illumiazio. Baku Build,!l Nello specifico l'arerbaija è uo dei Paesia maggiore tasso di crescita fra quelli dell'ex URSS grazie ai cosist ti ivestimetidi capitali elle ifrastrutture locali, legati ai progetti petroliferi e del gas. ll settore delle costruzioi e delle ifrastrutture offroo otevoli opportuità di ivestimeto, ache grazie asli ambiziosi obiettivi del Govero a Nelsettore delle costruzioi, secodo 8li aalisti, egli ultimi di ci ai, ilvolume dei lavori soo cresciuti del4,1% rispetto allo stesso periodo del 2012, equivaleti i valore a 8,09 miliardidi maat, pari a circa 7,7 miliardi di euro. 18

76 î auge Coloia (Germaia), ottobre 2015 AuSa o è solamete le maifestazioe leader a livello modiale el settore Food & Beverage. E' ache puto di icotro per uovi rercati e Sruppi target. PÌattaforma adeale per gli ultimi tred e ovità del mometo, luogo perfetto per strigere cotatti di busiess di aho livello. Auga 2013 ha registrato 6.777espositori da oltre 100 Paesi, su ua supeíicie espositive dl mt e oltre vi5itatori specia li22ati da 180 Paesl. Eurasia Packaglg lstabul {Tu rchia }, ottobre 2015 Co i suoi m2 suddivisi su 12 padiglioi esposilivi, Eurasia Packagig è il fulcro dell'idustria del packagis per ra\ l'europa meridioaff, orietale, il Nord AfÍica e il Medio Oriete.,.a, PACXAAwA 2ir - 2r od.2ol5,---. -,---.-_- Nella scorsa edizioe il saloe ha visto la partecipazioe di 737 /z ^ffii;,* Í : -Oespositori proveietida 41 paesi per u totale dioltre visltalori professioali proveieti da 93 paesi- Ua ovita importate è costituita dall'elite Buyers Programme, u servizio tramite cuì el 2014 soo stati ivitati a spese dell'orgaizzazioe 735 compratori iterazioali altamete qualificati. t'eveto si tie i cocomitaua co Food Tech, la fìera itera2ioal che riguarda la T colosia della TrasformaÍoe dell'ldustria Alimetare che è il riferimeto i Turchia Der îutti i foritori di servizi e macchiarioer la lavorazioe, l'imballaggio e il cofe2ioameto di prodotti alimetari. The Blg 5 Show Dubai (EAIJ), ovembre 2015 'S** ll The 8lg 5 Show ha luogo dal 1989 a Dubai {EAU) d è la piùr grade fiera dell'ecoomia edile e dell'acqua d paesi della Peisola Arabica, del Medio Oriete e del Maghreb. Aspi del 2004 coordia la partecipazioe delle aliede frusiati all'eveto garatedo la preseza costat delle reallà piùr diamiche e iovative del ostro territorio. I cique settori pricipali soo: l'idustria d ll costruzioi, l'igegeria idrica e ambietele, l'igegeria climatica, pulizia e lo smaltimeto e le costruzioe i vetro e i m tallo. Food & Hospitality Chia Shaghai (Cia), ovembre 201s Giuta alla sua 21" edi2ioe, la fiera Food & Hospitality Chia si è ormai imposta come eveto di Ífefimeto per il settore dell'ospitalità i Cia per gli operatori itera.ioali. Quella del 2015 sarebbe la quita parte ipazioe cosecutiva di ua.ollettiva di aziede della provicìa di Frosioe coordiata da asdii: u'occasioe Der cosolidare defìitivamete i cotatti commerciali si ora curati. t9

77 6c*, MIsstoNt D'AFFART ALL'EsrERo Mlssloe d'.ffari a chicago Chicago (llllois), maggio 2015 La Missioe d'affarl a Chicago si iserisce ell'ambito di u più ampio progetto regioale che ha come scopo la prcmozioe delle azlede del comparto DesiE Aredo deì Lazio presso operatori statu itesi del settore: ar hitetti, iterlor deslger, show room maager, costruttori, importatori e distributori. La proposta parte dal presupposto che il Made i ltaly egli usa è ricoosciuto come qualitativamete sud rlore alla cocorre2a ed è sioimo di stìle, elesaza, desib e attezioe aldettaglio, sia i termii di materiali utiliz2atlche i termii di lavorazioe, La Missioe sara aticipaìa dall'istellazioe di uo show room temporeeo di 10 giori. per l'esposizioe del prodotti delle imprese ltaliae partecipati, oché paelli fotografici e materiale promozioale e dall' orgaizra2ioe di ua coferc2a ltempa di lacio dell'iiziativa alla presera dei maggiori operatoridl settore e dei rappresetati istiturioali più impoati dichicago. Seguira ua Mìssioe dì outsoig a Chicago per. 10 imprese del tazio che sarao coivolte i icotri b2b co operatori usa. Missioè d'afferi i ldie Delhi, Pue, Mumbai (ldia), daîa da deffire Per il terro ao cosecutivo Aspll focali:za l'attezioe verso l'ldia quale paese target per i settori AÍedameto e Itedor desis. Questa Missioe è il completameto di u percorso che ha visto esli ai precedeti la produzioe di uo studio sugli usi e le abitudii dei cosumatorl Idiai e l'orgalz2azloe di u icofilg co progettisti, desiger e architetti idiei. ll 2015 vedra forgaizzezioe dl ue Missioe di OutgolS coordiata da Aspli i partearieto co le Ido ltalia Chamber of Commerce & Idustry (llccl) di Mumbai. La delegazioe toccherà tre tappe fodametali: Oelhi, Pue e Mumbai. Sarao orgairzati per I partecipati icotrl b2b prcsso le aziede e gli studi di architettura delle cotroparti idiae, ochésemiari di approfodimetodel mercato. Mlsslo. d'aff..i a Lor Ageles l-os Ageles (Califoria), magsio 2015 [a Missioe d'affari a Los Ageles si iserisce el più ampio progetîo resloale dal titolo Eatalia F&8, dedicato ai settori food ed beverage. Gli Stati Uiti cotiuao ed essere u parter ommerciale di primarìa importaza per l'èxport agroalimetare italiao, co u valore delle importazioidall'ltalia di 34 miliardi di dollari circa el 2012, idati del 2013 cofermao questa tedeza positiva. ll prodotto più esportalo si coferma ilvio (+ I per ceto) davati e ortofrutta fresca, olio d'oliva, pasta e a seguire tutti gli altri prodotti dell'agroalimetare Italiaîo. Le possibillta di crescita i questo comparto dell'exporî italiao soo molto elevate. Si stima ifatti che il mercato dei prodotti cotraffatti i USA (feomeo dell' "ltalia Soudig")sia 10 volte quello dei prodotti auteticl italiei. La Califoria risulta essere all'ottavo posto ella lista delle poteze ecoomiche modiali ache se, o ssedo ua azio idipedete, o puo' essere presa i cosid razioe 20

78 6CL separatamete da quella americaa. Proprio i Celiforie esisre u forte ileresse verso ilprcdotto agroalimetare italiao, La pasta, l'olio, il vio, i dolci, ec. soo bei molto richiesti e cosumeti ma, molto spesso, v goo sostituti co prodotti cotraffatti. ll cosumatore deve essere seguito ed idirizzato verso l'acquisto dei prodotti Siusti e capime la reale proveie:a italiaa, I Califoriai soo cosumatori esigeti e rafîati, co u livello cu lturale medio - alto e ua discreta coosceza dell'ltalia, acquisita sia durate viaggidi piacere che di lavoro, La culture del cibo e la coosceza dell'orlgie regioale dei prodotti devoo essere alle base di iiziative fodametali per educare i cosumatori a distiguere I prodotti auteticidalprodotticotraffatti. E'molto importate Ioltre spiegar la storia, la tradizioe e la cultura, che dao origie a modi e cosuetudii diversi da regioe a regioe, e che si esùisecao elle caretteristiche della cucia re8ioale e dei suol prodotti tipici ed igredieti fodametal. Pertato el corso della Missioe si Itedoo realizzare attivita di promo2lo d llé tipicità a8roalimetari e vjtiviicole della Regioe Latio ella città di tos Ageles, oché arlol formative ed iformative sul teffitorio e sui Drodotti laziali i Califoria. Missloè lstitu!loale ed lmpredltol.le Casablacafageri (Marocco), data de defìire La Missioe lstiturioale ed lmpreditoriale i Maro co itede aprire la strada e uove collaborazioi lstituzioali ed ecoomlche che oossao iescare uove opportuita d'affari per le arlede italiae del comparto Automotive ed Eergia, L'orgaizzazioe prevede ifatti la preseî2a di ua dele8azioe istituzioale al seguito di ua collettiva di aziede per la defìizioe di collabo.aziol tfa i Paesi e la sottoscrizioe di accordi dl cooperazioe per lo sviluppo di occasioi di busiess tra imprese, fezbei Marocco itede attivare collabora2iol all'itero dei settori dell'automotive e delle EerSie Riovabili. Nei pr ssidi Tagerl è i corso uo dei piii gradi ivestimeti al modo del settore automoblllstico {îager Automotive City, dr} e l'idea è di creare delle collaborazioi iterregioala per agevolare lo scambio dl merci tre i due Paesi, i particolare sulle vie di comuicazioe marittime. Ioltre il Govero Merocchio, grazie ache aglì ivestimeti delle pricipali bache iterazloali di svlluppo, ste icetivado l'approwigioameto dì eergia da foti riovabili (solare ed eolico), Co questo progetto è itelioe del parteariato agevolare l'iterscambio di Iformazioi sul settore ed attivare forme diparteariato sia produttive che commerciali, Missloe lstitu2loal d Ip. ditorlale Astae/Almaty (Kazakhsta), data da defiire ta Missioe i Kazakhsta vuole preparare l'immiete partecipaaioe italiaa e regioale all'expo' iterazioale del 2017 Fúture Eeqy sulle ee4ie riovabili ( Per o perdere l'opportuita di ua partecipazioe attiva ed efflcace all'expo', l'itezioe è di sottoscrivere u prolocollo d'ites:r co il comitato orsaizzatore per attivefe u fappoo di colleborazioe che possa cosetkè alle Ìmprese laziali di partecipare attivamete alla maifestazioe deì Le azioi di diplomalia ecoomica e gli iterveti di busaess rivolti alle imprese sarao programmali e sviluppati co il supporto specialistico della Camera di Commercio ltaliaa i Turchia, I'Ufficio ICE dialmaty, Case ltalia i Xazakhsta, oché le Ambasciate ed i Cosolati italiai ed esteri i ltalia-?1

79 o Missioe lstltu:ioale ed lmoreditodale Akara/lstabul {Turchia), data dadefllre la Missioe i Turchia vuole esplorare uove opportuità di collaborazioe del settore Automotive gia molto vivace e i pieo sviluppo. Si sottoliea che l?rieda Speciale Aspi, della Gmera di Commercio di Frosioe, ha sottoscritto co la Camera di Commercio itellaa i Turchia, el 2013 u "Memoradum of uderstadig" che poe le basi di ue collaborarioe piùr attiva tra le imprese iteliae e ouelleturche, L'ltalia è il quito parter commer iale della Turchia. Nel 2013 le importazioi dalla Turchia soo state perl a EIJR 5,S miliardi (+48% rispetto al 2012), metre le esportazioi iraliae el paese si soo fermate a EUR 10,6 miliardi, i calo di quasi il 5% rispetto all'ao precedete. I Drodotti maggiormete esportati verso ilmercato turco soo quelll della meccaica strumetale (23% dell'export totate), i prodotti eergetici raffiati (15%), i mezzidi trasporto (12%)e i bei delta metallurbia (10%). Ioltre, la recele formalizzazioe della partecipazioe della Turchia al programma europeo sulla Competitività della piccola e media impresa (COSME), iserisce il Paese l meiera acor piìr strutturata i u cotesto ecoomico di sistema, t'obiettivo di questa iclusio, sopttutto per quato riguarda la Turchia, sl ripercuoterà sulle politiche europee per la piccola e media impresa, che potrao avere margii di crescite e di poteziale successo luso u aree piir vasta e quidi riflettersi sulla competitività dellestesse alcofroto co uovi orizu oti ecoomici e commerciali. I NcoMtNG DI SETToRE Icomig Wle 2015 Frosioe (ttalia), data da defiire AI fìe dl dere otiuità alla maifestazloe di promolioe vitiviicola WtNE, Aspii oryaizzera l,ottava edizioe dell'eveto che prevede lo svolgimeto di u icomig di operatori proveieti quest'ao da Russle, Cia e Kazakhsta. Cosiderado l'iteresse dimostrato dairimidue paesip r le produzioi ostrae s itede cotiuare a promuovere la migliore produzioe vitiviìcola della provlcia di Frosioe i queste Regioi, Ioltre, a se8uito del fortuato approccio dell'azieda Speciale alla uova realta del Kazakhsta si è deciso di putare su questo uovo paese perallargare ilraggio d'azioe dell'lcomig e creare duque uove opportuita, Icomig Home & Offce Chicago (tlliois), data da defìhe t, Icomig è iquadrato el più ampio progetto regioale di promozioe del settore arredo e desig della Regioe Lazio e si cofigura quale proseguo aturale della Missioe d'affarl a Chicago, Si itede, ifat, dar seguito alle attivita della Missioe ospitado i ttalia ua delegalioe dldlecitra architetti, iterior desiger, show room maager, costruttori, importeto e disîributori, operati ell'erea del Midwest degli Stati ttiti. Io scopo pricipale dell'lcomig è quello difare cooscere direttemete agli operatori USA Ia realta delle imprese laziali, al fie di creare stabili duraturi rapporti di collaborazioe e di busiess. Per questo si itede orgaiz2are per 8li operatori statuitesi delle visite aliedali presso le imprese partecipari al ProSetto ottre che icotrib2b. 22

80 6 jiri;;** IcomigTurismo Frosioe (ltalia), data da defìire fazieda Speciale porta avati da be tre ei il progetto di promozioe e velorizzazioe del comparto turistico della provìcia di Frosioe, ll fortuato pfogetto ha vislo di ao i ao l'accrescer del umero di aziede partecioati (tra Agriturismi, B&8, Hotel e ristorati) e cocorreti all'attribuzioe del prestigioso Marchio Ospitalità ttaliaa. Nel 2015 si itede dare uovo slacio alle attivita proposte esli scorsl ai attraverso l'orgaizzazioe di u Icomig sul territorio che coivolga i pricipalilour op rator. Scopo della maifestazioe è la promozioe del teritorio e della vedita di pa chetti turistici i particoler modo verso quei Paesi che risultao essere mabgiormete attratti dalla ostra regioe: StatiUiti, Corea, Russia e Cia, Matchig Milao (ltalia), ovembre 2015 Matchig, orgaiz2ata da Compagia delle opere e Siuta alla sua udicesime edizioe è ua maifestaaìoe aperta alle impr se italiae ed estere e costituisce da tempo u'occasioe per Bli impreditori per s l zioare uoviforitori e cooscere poteziali clieti, iterazioalizzare la propria aziede, ferc iovazioe. Puto focale della maifesta2ioe è la Piettaforma digitale, strumeto attraverso il quate le aziede partecipari possoo comuicare le proprie esigeze, i prodotti, i servizi e i vatagsi delle proprie offerte e grazie alla quale è possibile creare ua Commuity che sarà attiva tutto l'ao,lramlte le Piattaforma, l'a?ieda può etrare i cotatto co tutti i partecipati all'ii?iativa, selezioare uovi buyers e idividuare gli icotri piùr iteressati. fiiziativa el 2013 ha visto la partecipazioe di 1600 espositori divisi i 9 Distretta tematici e l'orgaizzazioe di 180 evetie migliaia di icotrioe to oe- ta preseza estera si è attestate a carca 200 operatori i rappreseîaaa di 30 FoRMAzIoNE I QUALIFIcAzIoNE DELLE IMPRESE UN CORRETTO APPROCCIO AI MERCATI ESTERI Aspii itede prosesuire le attivita di formazio e ExporTiAmo esgiohemeto per le PMl, gliìmpreditori, i professioisti che voglioo awiciarsi all'export co la secoda aualità delprogetto Exportiamo, u per orso diaccrescimeto dei valori esseziali per accostarsi all'erport. ll programma basato essezialmete sulle strategie di rarketig iterazioale itede suggerire uovi metodi di approccio alla cotroparte straiera, focalizzadosi i particolare sulle differeze sostaziali ella mediazioi iterculturale. lmparare ad affrotare le sfide che il mercato iterazioale i impoe è u plus per le aziede che itedoo fare dell'export la loro ragioe divita. leciche del Commerclo ltera2loale Sapersi districare tra cotratti iterazioali, dogae e pa8ameti esteri è idispesabile per l'azieda che itede cocludere affari co Paesi straieri. Aspll, pertato, propoe tra i percorsi di aggiorameto ache giorate dedicate all'approfodimeto delle tematiche del commercio iterazioale, Esperti di commercio estero illustrerao alle aziede della provicia tutte le uove ormative i merito a Dogae, lcoterms, Cotratti 23

81 î l:lu*:^- Per accompagare le imprese della provicia di Frosioe ad u coretto approccio alle maifesta2ioi orgai2zate per il 2015, l'azieda Speciale itede orgaizzare per ciascua attivita di promozioe iterazioale u focus sul paese target che coivolga le aziede iteressete e le istrulsca sui m todidi approccio al mercato, alle ormative preseti el paese, ai comportameti, gli usi e i costumi d l posto. Ua efficace azioe di promozioe d l territorio, ifatti o può prescidere da ua coosceza approfodita dei mercatl it razioali, utile alle aziede per partire awataggiati ella ricerca del busiess. PRoGf,TTI SPf,cIALI DI I NTERNAZIONALIZZAZI ONE Agli iterveti di promozioe "tradizioale" Aspii, per il 2015, affiacherà azioi di crescita e cosolidameto competitivo ditipo trasversale, specificamete fializzate a favorhe lo sviluppo diforme di iterazioalizzazioe piir complesse, valorizzado, al cotempo, ilvasto e diffuso etwork azioale ed iterazioale che il sistema camerale italiao m tt a disoosizioe delle imorese. Nel corso dei primi mesi del 2015 l'a2ieda Speciale sarà impegata a portare a termie le attività previste dai progetti awiati e sviluppati el corso del 2014 oché a sviluppare uove progettuelita sui fodi di sistema e o.he si rederao dispoibili el corso dell'ao i materia di iterarioali!zazioe delle imprese. smt soortello del Turismo: oualificazioe evalorizzazio bei cultu.eli Co il progetto SPOT, awiato el 2012, l'azieda Speciale cotìua qlialificare e valorizlare l'offerta turistica alber8hiera, extra alberghiera e ristorativa locale, Puto di rlfe meto per le strutture riceive turistiche della provìcia di Frosioe, lo Sportello spot, rappreseta u luogo fisico e virtuale dove poter disporre di: ' Servizi di su pporto e orietameto alle imprese; -Servlzi per lafacilitazioedeil'accessoallecertificarioi di quallta; - Servi?l di sostego alle imprcse per awlare ua mlgllore commercializzazio del Drodotto turistico; - Tavoli di cofroto per ildialogo tra le istituzioie tra pubblico e prlveto; Guida asli itrera turistici della provrcia di Frosioe. Co la qualificazioe del compafto turistico, attreverso l'attribuzioe di certifìcazioi di qualità, sarà possibile stimolar acor di piii l'aggrebazioe per cosetire la promozioe dei pacchetti turistici sviluppati e presetare u'ospitalità omo8eea ma pur sempre caratteristica, che possa alutare l azlede, come sisolo e come gruppo, a proporsi i modo più effìcace sui mercati turistlci arioall Iterazioali, I sitesi il progetto è teso a: a) Qualificazioe dell'offerta turistica locale, grazie all'attribuzioe della certificazioe di qualità "Ospitalità Italiaa" ed al moitoraggio delle ecoomie turistiche terrjtoriali; b) Valoriz2a2ioe del patrimoio turistico e culturale locale ettraverso l'agsresazioe delle imprese per la diffusioe di prodotti turistici e l'amplificazioe della percezioe del patrimoio culturale, paesaggistico ed eogastroomico territorial, grazie ache alla diffusioe dì iformazioi iereti il patrimoio museale territoriale (realiz.azioe gulda a8ll ltlerarl tulstlcl della provlcla dl Frosloe). c) Offerta di servizi strategici elle impresetu stiche per accrescere la loro comperirività su I mercato tu ristico.

82 6 FASHION LABEl.: qualificarioe è certlflca2loe del M.d i ltaly ella fillera della moda ta Camera dicommercio di Frosioe cotiua ad affiacare le imprese locali della fìliera delle moda ad u percorso di qualifi azioe e certificazioe maturo e cosapevole, ella Traceabilrty & tash o covizioe che la garezia della qualità e delle origii del prodotto "Made i ltaly'' siao u requisito idispesabile per avere successo sul mercato itero ed iterazioal. ll percorso di qualificazioe e certifìcazioe, attivato ell'aualità , i siersia co Uiofiliere, utilizza due 1. la tracciabilità delle diverse fasi di lavorazioe di u capo per valorizzare la traspareza ei cofroti dei cosumatorie l' ticita ei rapporti di filiera; 2. uo specifìco sistema di etichettatura del prodotto fiito, fodametale per forire u'iformazioe chiara, cofi tta e traspafete/ così da permettere ai cosumatori cli effettuare scelt d'acquisto pieamete cosapevolr, ll progetto ha iteso attivare processi formatìvi rivohi alle imprese, mirati alla corretta appli azioe i azieda dei orocessi di oualificazioe. E'stato reso operativo u servilio di assistema diretta alle imprese ell'applica?ioe del modello da seguire per l'etichettatura. WORI.D PASS World Pass è u probetto "permaete" di sistema promosso da Uiocamere, che itede offrire alle imprese u servizio dl primo sportello all'iterazìoalizzarioe omogeeo e prcfessioale presso tutte le s di delle Camere di Commerdo itàliee. Frosioe pertecipa al progetto sia come Camera di Commercio che coe Azaeda Specaale attuado sul territorio proviciale la strategia azioale del sisteme camerale attraverso u proprio sportello Presso gli Sportelli, le imprese possoo cotare sul suppo(o di oltre 300 uita dl persoale formato elle Camere e elleaziede Sp cialì iteliae e su u pooldl oltre 30 esp rti. Ua slruttura, questa, che forisce iformaziol ed approfodimetl i tempo. Servlri certifl.ativi pér l'est ro: iformazioi su ormative e disposizioi attieti i documeti ecessari per esportare, covezioi iterazioali, certifcati, visti e tutti gli atti per l'estero, oché il rilascio dei certificati/documetl ecessari all'impresa; P o orietameto: su Peesi e mercati, setìori ecoomici, ormatìve iterazioali, aalisi sulla propesioe all'export, treddi mercato. Iformazloe e asslstehza; su formalita per aprire u'impresa di import-export, fasi di u'operazioe comerciale iterazioale, iformazioe sui pricipi di marketig iterazioale, aalisi sull'esportabilità deiprodotti;. Asslste2a specializz.ta: su certificazioe, procedure dogaeli, fiscali e assicurative, ormative iterazìoalij diffusioe dea programmi e dei celederi; costiîuzioe di società all'estero, cotrattualistica iterazìoale; fiaziameti iterazioali e comuitari, iforma!ioi su lle opportuita offerte da Simest e Sace. 25

83 o(^t? AREA MEDTAzIoTE La riforma del 2010 ha valorizzato il ruolo delle Camère dl commercio quall veri e propri eti di resolazioe, u ricoosaimeto che ha cofermato la validlta dell'isieme di ivestieti reallzrati egll ai dal slstema cemerale per tuîelaae la cocorreza e promuovere relaziol ecoomlche più traspareti, certe ed eque tra gli operatori del Le Camerq ifatti, hao acquiilto u ruolo di primo piao ell'erogalioe di servizi di arbitrato e di medlazioe per la risolurloe stregludiziale delle cotroversie, oché elle attivita dl predisposlzioe del cot.etti-tipo e di cotrollo sulle alausole Iloue. Iterpretado ll proprlo ruolo cli ete dl regolazloe la Camera dlcommercio di Frosioe ha omiato la sua Azleda Speciale, prima Iova ed ora Aspii, quale Orgahmo di Medlazloe. L'impeSo dell'azieda Speciale sarà rivolto alla dlffusloe ed el sostego dei servizi di giustizia alterativa, i grado digaétirc agll iterlocutorl ua Sestioe 6pida, eflicace e meo costosa dei coflhtl. I dati aggiomati dell'oss rvatorio cemerale cofermeo tal ruolo, A og8i, ifatti, ogi Camera ha istltulto -da sola o i coverioe- il proprlo servizlo df AltemoUve Dhpute Resolutio (ADR), che applica regole e tariffe uiformi su tutto ll teritorlo azloale ed è i gredo di gelhe ogi tlpologla tra cosumatori e lmprese (cd B2C), tra imprese (cd B2B) e tra privati cittadli. Nel corso dell'ao 2013 le 105 Camere di cociliazioe e le 69 camere arbltrali della rere camerale hao Sestito oltre plocedure fra arbltratl, medierloi e coclllazlor, accompagado tali attivita co u isieme di azioi di carattere formativo (ohre 580 arbltri e oltre m dlatori e cocillatori formati), Iformatlvo e divulsatlvo, ffalizzale a promuovere la plù ampla dlffusloe della cultura dell'adr. I particolare, tra il 2002 e il 2013 le Cam re hao gestito u ume.o siglficativo dl proc dure di arbltrato, oltre el complesso, dl cul circa ll 43% ell'ultlmo quadrleio. ldati agglorati dell'osservatorio evideziao, i particolare, come el 2013 le 69 Gmere arbitrali operative el Sistema abbiao ammiist.ato i tutto oltre 670 procedure, umero dre coferma la crescita registrata egli ultlmi due ai. I dati dell'osseffatorio camerale modrao oome el periodo le Gmere abbi.o Sestito u umero pari a oltre 145.0OO órocedure. di cui circa il 36% ell'ultimo trieio. Solo el 2013 le domade di cocilialioe e di medialioe Bestit dai Servizi cam rali soo state piir di 12,448, co u valore medlo di euro e ua durata media dl42 Biorl, ildìè coferma I templ coteîuti della procedura ammiistéta i Ca èra.

84 î 5,2. DEscRrzroNE SINTETICA DÉr procettl AREA FoRMAZIoNE E I NNovAztoNE Fo RMAzIo NE FINANZIATA Nella formazioe fiaziata soo ricomprese le attività per le quali vegoo presetati direttamete da ASPIIN o i partership co altri Eti progetti a valere su foti di fiaziameto estero al sistema camerale. Fodimpresa - Fodo iterprofessioale Cofidustria CGlt CISL e UlL, il fodo o eroga direttamete i corsi ma sovrìtede ad u efficace uso delle risorse dedicate, per leg8e, alla formazioe. Queste risorse soo costituite da tratteute obbligatorie dello 0,30% sulla busta paga di ogì lavoratore del settore privato. ProeettiAoorovatie i fase di realizzazioe: Piao Formatlvo SICURA ll ll Piao Formativo è stato approvato i data 8 settembre 2014 e dovrà termiare co la redicotazioe i data 20 giugo ll progetto o prevede parteariati è iteramete icetrato su tematiche iereti la sicurezza, si tratta di u awiso a "sportello" per complessive 900 ore diformazioe. Pieo A.î, ll ll Piao Formativo è stato approvato ì data 25 settembre 2014 e dovrà termiare co la redicota2ioe i data 9lu8lio ll progetto o prevede parteariati è iteramete icetrato su tematìche iereti I'ambiete, sitratta di u avviso a "soortello" oer comolessive 90O ore diformazioe. FoRMAztoNE con euor[ Dt tscrtzioni A carico DEt partecipanti Formazioe dvolta agli impreditori delle PMI e propri Maager Nel corso del 2015 proseguirà l'attività formativa awiata el 2014, i particolare si tratta di u percorso di formazioe per lo sviluppo persoale deomiato "saper essere" composto da 7 semiari di cui quattro realizzati el 2014 e tre el 1 bimestre del t'itera programmarioe è stata rivolta agli impreditori delle PMI e propri maager allo scopo di poteziare la classe diri8ete del ostro territorio. 2l

85 'f' Gli itervetigià realizzati hao coivolto u cosiderevole umero di partecipati ell'ordie di circa 80 persoe per Semaario, Export MaaSer, Espefto ei processi di iterazioalizzazioe ll corso di specializzazioe è rivolto alle PMI e ai dipedeti che itedoo awiare u ufficio export. La ecessità di rivolgersi all'estero per sopperire alla macaza di domada itera ha fatto ascere soprattutto esli ultimì ai l'esigeza per la maggior part delle imprese distrutturare al proprio itero u ulîcio export capace di approcciare ai mercati esteri e far frote alle richieste di bei e servizi. ll corso di specializzazioe vuole forire u aiuto idispesabile a tutte quelle PMI che sìtrovao all'iizio di questo per orso di apertura ai mercati iîerazioali e itede supportarle co ua serie dì lezioi frotali su specifiche tematiche dicommercio estero e u affiacameto i azieda da parte di u cosulete esperto. Expo.t Maa8er, Espefto ei pocessi di itemazioalizzazioe ll corso di specializzazioe è rivolto ai giovai eolaureati e itede creare export maager da iserire i aziede già strutturate o aziede che itedoo aprire u ufficio export. ll corso itede forire tutte le ozioi idispesabili diteciche di commercio co l'estero, markeîig iterazioale attraverso ua serae di lezioi frotali e u periodo di stage i aziede e ei pricipali eti predisposti all'assisteza all'iterazioalizzazioe delle piccole e medie imprese. Formarioe ell'ambito della Medierioe Civile I ragioe dell'accreditameto di ASPllN, presso ll Miistero di Giustizia, quale tte di formazioe per mediatorì civili di cui al D.LE5. 28 del4 marzo 2010 potrao essere orgaiz2aticolsi base della durata di 54 ore e corsi dì aggiorameto per mediatori gia i possesso della qualifica. Formarioe settore immobiliare I ragioe dell'accreditameto regioale ASPIIN è e tra questì realizzerà quello rivolto ad aspirati preparatori all'esame i Camera di Commercio. autorizzata a gestire corsi "autorizzati ma o fiaziati" Ageti di Affari ì Mediazioe - Sezioe lmmobiliare - Formazioe settore aéigiaale - alimetare Presso la struttura formativa gestita da ASPIIN è presete u laboratorio per corsi el settore alimetare. Nel corso del2015 verrao realizzaticorsidiformazioe per pasticceri e per pizzaiolì della durata di 150 ore, co la collaborazioe dell'accademia dell'alimetazioe "Alimetarti & Sapori Form" e Promo lmprese della Cofartigiaato di Frosioe. 28

86 'f' Formazioe settor idustriale A seguito dell'itesa raggiuta co il FAB LAg Officie Giardio di Frosioe soo stati programmati corsi di formazioe el settore tecico che verrao realirzati ache grazie all'utilizzo dei laboratori realizrati presso il Cetro di Formazioe Professioale diasp ln i Via Marittima: Modellazioe 3D - corso su Rhioceros certificato, co utilizuo deì plugi ecessari per la creazioe del G-code; questo corso è specifìcato per chi deve realizzare dei modelli 3D da iviare a macchie CNC o stamdati3d: Autoprcdutioe di macchie a cotrollo digit.le - corso avazaîo sul motaggio della meccaica e sul cotrollo della elettroica come l'uso dèi driver per imotori stepper; questo permette la realizzazioe di macchie persoalizzate per le proprie ecessità produttive; Arduio - corso base ed avazato; l'elettroica facilmete programmabile e completamete ope source apre le porte del uovo modo digitale, co Arduio è possibile realizzare macchie, domotica, robotica e cotrollo automatico, possiamo far dialogare isesori i rete e gèstire qualuque st meto dai proprio pc o cellulare; Tessuti iterattivi - corso sull'elettroica idossabile ed ì tessuti iterattivi che Dermettoo ua otevole iterazioe tra uomo e abbigliameto; l'utiliz2o dei tessuti iterattivi permette ache la realizzazioe di uovi accessori per la casa, il lavoro, l'automobìle e gli altri mezzi dj trasporto; ll modo dèi droi - corso di base sulla meccaìca e l'utilizzo dei droi, da volo e da terra; come soo composti; meccaica ed elettroica; quale può essere il loro utìlizzo e come possoo essere adattati alle proprie esigeze lavorative. La differeza tra volo automatico e volo radiocot.ollato; App, tutto i ua tasaa - corso su cosa posso fare oggi co App e siti appositamete progettati, awio all'utilizzo di piattaforme dìgitali avazate; l'utilizzo diapp per u coivolgimeto bidirezioale co i propriclietie foritorio per ua mitliore redditiviîà itera; Robotias Arms - avvio all'utilizzo del braccio robotico itegradolo co i uovi sistemi di modellazioe 3D che permettoo la realizzazioe di specìfici utesili sfruttado u cotrollo digitale automatico molto avazato. Utilizzo di Rhioceros, Grasshopper, plugi specificitipo (uka; Social Network ed e-commerce - l'utilizzo dei uovi sistemi di comuicazioe sia per migliorare la produttività itera sia per ampliare il proprio mercato divedita; ll Ciclo chiuso - come trasformare u rifiuto i ua risorsa, utili22are gli scarti come materia prima per ottimizzare la produzioe, apputo il ciclo produttivo chiuso. L'utilizzo dei sistemi social etwork per la realizzazioe di portali dicomuicazioe tra creativied aziede. 29

87 rl' ' l-j, q\d I Alteraza Scuola lavoro ProSettazioe cogiuta co gli lstituti Scolastici Superiori della Provicia di Frosioe di iterveti di alterala scuola lavoro i cotesti iterazioali o co il coivoleimeto di imprese ad alta propesioe all'export. Corsi per Ordii Professioali Attività formativa progettata e realizzata l'ordie degli Architetti e l'ordie degli processo e di prodotto. i stretta siergia co tli Ordii Professioali i particolare co Igegeri su argometi e tematiche relative all'iova2ioe di PRocETTI SPEcIALI INNOVAZIONE FABLAB e FAB ACCADEMY I se8uito alla covezioe sottoscritta dalla Camera di Commercio di Frosioe co il FAB tag Officie Giardio, presso il Cetro di Formazioe diasplln i Via Marittima verrà realizzato u laboratorio di digital fabricatio che appositamete attrezzato sarà utilizzato per effettuare sperimetazioe tecologia prìcipalmete ìdirizzata alle imprese della ostra provicia. Essedo il FAB IAB Frosioe ricoosciuto dal MIT (Massachussets Istitute Of Techology) ed i ragioe del laboratorio messo a disposizìoe da ASPIIN verrà realizzata la FAB ACADEMY scuola di alta formazioe e la cui attività sara autorizzata e ricoosciuta dalla FAB Academv di Bosto. U "FONT" l Piezza llprogetto realizzato i collaborazioe co l'associazioe Distretto deldesig, prevede la pubblicazioe del bado iîerazioale, per la progettazioe grafica di u Fot per l'lmmagie Coordiata dei 91 Comui della Provicia di Frosioe", tale fot djveterà u "logotipo", dovrà essere rappresetativo delle peculiarita e di tutti gli elemeti che defiiscoo l'idetità del territorio della provicia di Frosioe. ll Bado pubblicato ad Ottobre del 2014 restera aperto per 100 tiori, vi possoo partecipare: architetti, progettisti della Brafica, del desit e della comuicarioe che esercitao attività professioale. Possoo partecipare ache laureati e laureadi o diplomati presso istituti di istruzioe superiore co oggetto Desig Comuicazioe e Pubblicità o similari, quali liceio accademie. Pfogetto di educazioe ambietale- coco6o a premi "Riciclo TVB" 30

88 e ll cocorso a premi, gestito dal CONAI Cosoio Nazioale lmballaggi, è rivolto agli studeti delle Scuole Secodarie di 1" Grado e del bieio delle Scuole Secodarie di 2" Grado per l'ao scolastico ASPIIN i collaborazioe co la Federlazio si è iserita all'itero del progetto azioale otteedo u edizioe del progetto a livello proviciale. "1,ri:;ì-.- I ragioe dell'accordo stipulato CONAI, ASPIIN e Federlazio hao idetto ua edizioe speaiale del cocorso azioale a premi "lo riciclo, e tu?" dedicata alle scuole del territorio. [e classi di Frosioe e provicia che parteciperao all'iiziaîiva dovrao, partedo dall'aalisi dello stato della raccolîa differeziata elloro Comue/ realizzare ua campata di iformazioe e sesibilizzazioe dèstiata ai loro cocittadiie dedicata alla raccolta differeziata e al riciclo dei6 materiali di imballaggio (acciaio, allumiio, carta, le8o, plastìca e vetro). Ua Giuria composta da u rappresetate CONAI, u rappresetate dell'asplln, u rappresetate della Federlazio e u isegate, esamierà i lavori dei ragazzi e sceglierà le 3 classi vicilrici che riceverao, rispettivamete, u kit L.l.M. (lavaga iterattiva multimediale e proiettore), ua postazioe completa Pc (co moitor, tastiera e tavoletta trafica) e ua libreria di eco desig. (premi messi i palio dal CONAI. I progettidevoo essere presetatietro il 27 marzo 2015 e la Gìuria termiera la valutazìoe etro il mese di Maggio Artigiaato Artistico e Botteghè scuola verrà ripreso e rilaciato il progetto "ArtGiaarte" ache mediate la sperimetazioe di botteghe scuola. La proposta progettuale sarà elaborata i stretta siertia co le Associazioi datoriali del modo artigiaale oltre che l'accademia di Belle Arti di Frosioe e gli lstituti d'arte sempre di Frosioe. L'attività progettuale riguardera ache la diffusioe e l'assisteza alle imprese per l'otteimeto del "cotrassego diorigie e qualità" dicuialla Legge Regioale 10/2007. lt

89 Libro Verbali del Collegio dei Revisori viale Rma, FÌosiore l.iva c C.F.: 0242I330ó02 COLLEGIO DEI REVISORI A,SP.IN. Az. Speciale della C.C.I.A,A. pag.58l20l2 VERBALE ÉSAME PREVE TTVO ECONOMICO ASPIII DICEMBRE 2014 Il giomo 18 dicembr 2014 alle ore 9,1t presso ta sede dell,azieda Specialé delta Gmera di Commercio di F 6ioe, ASPIIN, si è duito it Coltelio aei evcori aei Coti àépersoe di C,abridta DI BETIA (Prejdete), Lio PIETROBOI{O (Compotb;, Fabiaa ALSAI, ESE (dmpoerire) at e di plcedere aff'esaíle dd Preverrtio ecoorico per l' sr.ciita Assiste ai lawri il ùrettore ceerare Federico sisti, Barba segeí R6posatire Ammiisrrativo, e Slrofla Mara Resposabile Acquisti della stesg Azieda... Il Drct&g, illusea coìe è stato predisposto il p rctilro ecoomi@ ed espoe co.e è ar^ uto I processo dt îugote de e Aziede Speciali Aspi e Iova. ta camerd di Cormercic di Frosirorc co delibere di s grjib elecate ha prcédub a a fuiooe per icorpordzioe delle Azieflte Speciali Aspi e l.ora co la uova deomíazióe ASiuN:. Defiberd Gíuta Camerafe. 49 det 28 aprite 201,1;. Delibera ciuta camerale.62 del 30 maggio 2014;. Delibera Giub Gmerale. 68 del t2 giugo 2014;. Hibe Guta cam r-ate, 83 del 0S ago6to 2014;. DelibeE Giuta Camerale. 88 det 12 setbmbrc 2014;. Deliberd Giuta Cam rale. 105 dd 10 úobre Processo di tusioe termiato I data t4 otobie CiÒ premesso il Collegio, esamiata la documebzioe pres fitata, redigè la seguemel Rddioiè.1 k.' trtivo Ècootco 2O1S ddl.arigrd. Spqid. ASPII Il documeto cobule è stato redatto sulla base delle dispgizioîi recate dal DpR 2 rdvembre 2905, rr. 254 cottcemete'r,/olaz@ rto Er la diyrdjrv dela 96tbrE ptrirwria/e e t Jpzjaia Hle OErc di Comeú /. Es.5o corpreyde; > la relazioe llustrat ra del preside e di ctji ath$colo 67, cotr.r a!, dd cibto DpR recate sia il programma di attività de.azieda che la d6criioe degti oeri e dei prorcti pre'isti per l, serciao 2015; > il prevewo ecoromico r datto i cofomità at?llegato G del DpR sgpra memioaro. fl docureto cobbih i esame í compedía dei seguetí valori posîi co if precosutivo 2014, compoeto dalle vod di ccti e Íclvi delle due Aziede Sp ciall iteressate alla tusioe: ^)r t-, -<- \,,t, Pagkb 1 d 4

90 Libro Verbali del Collegio dei Revisori Vialo Roma, 9 03I00 lrosiùe P.IVA c C.F A.SP.IN. Az. Speciale della C,C.I.A.A. pag.59/2012 PEVEfî O Aifp [] M/lvI ordú$rt a.11% o0 Atd rbkti o tí6o.! 0.00qr 0,009t bkbi.rti da om BricoÍllii s.25 11,11% 0,00% C.htrùlltr rcobt o da * efti dbbt i 327.@4M 12.97% ,bf s.94 oo% :btibuto deb Caera dl Comìercio 1.563, _8Aq{ s2,79'1 B) Cosfr DI $RrÍtrÀ 2-52r.70-rl ,rM ! Is.27.r, 2569Y 16A.756-2t 6.64q ArE brtaíeti è aeartoamti _ ,1t0 2.0s1, 21.1t* ,53 o cgfr tírm lau 'o se m. oeoetti hiaie t.9t7,249-2i 7S-Alq, 62,A401 îol* ld t-917-2t921),52rcf t.o7r,.17ta7 62.9q Tot lg B+( 2.'27,O7,.rt 100qt 1.t04000,or t@ll L'allegato G è stato compilato co lfmicazjoe delle cosuete iiziative coelate alle libe di idirizzo formulate dalla Camera di Commercio e coereti co le orr e slatutarie dell'azieda e co le idicaioi di cui alla Circolare miisteriale. 3614C dd 26 lugllo Passado all'aalisi ddle ì/oci che compogoo il prevetivo ecoomi@, il Cdlegio ileìra che le pricipefi lgcí dí rícavp soo rappresetag dal cobibutd della Caref"a di CóErcio per euro 9OO,0OO,OO si batta ddla quota 9levi$a ',ela boza del bilacio di pre\,èioe dall'ete camerale di Fro6ioe per la realizzazioe delh a$ività che riglardao: il rafforzameto itemazioale ddle PMI ddla prdvicia di Frosioe; la fomazbe impreditoriale per sogteiere le esigeze dell'ecoo*a locale, reg'ffale, azioah ed itemazioale; la prorozie del pro ssidi ireveloe e d cr scib cqpetfriva d fle Pifi; la mediazioe/cociliazioe, di cui al decreb legislativo del 4 marzo > L'imporb refatjvo afla voce "Provetí da s Mzi" pari a euro ,00 è c6i composùo:. tuea Iterazioiatizazioe e medialoe:prsrisioe per euro Elt,olxl,0o, derivati dalla fomifu di servizi resi alle aziede per iiziative e progefti di itemazioalizazioe, Fe!.aletemete: partecipazioi fieristiche, partecipazioe ad azioi di icomig e outsoig, iterveti di co[sulea ed assisteza tecica; - Area FoBazioe e lrovazioe: ptevisioe per euro ,00 derivati dalla fomìtura di seryizi resi alle aziede per iiziatìve e progeti di formaiorle e io/azioe per favodre lo sviluppo delle stesse e a soddigfare le esig$ze del sisteíp imp rditortale locale, paéicolar atbìtzjoe viee rivolfa ache alla r@lizazioe ói percorsi fomattvi a lîaziamerto pubdico e quidi gratuib per i partecipati, orgaizati al fie di facìlibre l'isresso dd qio,ai el rohdo d l lavoro. i +e Pagtó 2 di 4 \,u

91 Libro Verbali del Collegio dei Revisori A.SP.IN. Az. Speciale de a C.C.I.A,A, Vialè Roma, 9 0J 100 Frosioe P.M e C.F.: pag. 60/2012 > Lîmporto relativo alla voce "Coùibuti regioali o albi eti pubblici" pr visto per euro 65.0O0p0 è così comfpdo; - Area ltealoalizzazioe e mediazioe: previsioe per euro 345,000,00. qi6îa ì/gce da fodi staziati a valere sul Bado L.R.. 5/2008 "Disciplia degli iterverìti regioali a sostego dellîté]razi '1,alizazioe delle piccole e medie imdrese del Laio". Nélo sdecifico: Progetto Diplomada E oomlca 31Nf0O1totsrle prog Èto 170,000,00; Progctto Eatalla Food & Beìrerag totale progefro ,00. Area Formaziofle e Ioaloe: p.et/isioe per euro 28O.O0O,OO. Qu S \,!ce è compgla per ,26 da foidi proveieti da progetti tresetati e apprcvati a valere sll Foido tterdrofessioale di FONDIMPRESA e ello sdecifico: Piao Formadyo SlCt A II SICURezza i Azieda AV/128/S14Ib Toble amm sso a fazialte euro ,87 dii cui 89,697,50 di coîét$za 2015; Plao Amblete e Teffltorio AV/88/A14 ID Toble ammesso a faziameto eurc ,39 di cui ,50 dicompeteza 2015; Foftctfo'fà LU.A. (lsftorio e l'iromo Adico) V.ligla dcl Tempo" Totale proqeto euro r00.625,00. I Ricavi tobli risullao presumitilrete pali ad euro 1,705,000,00. Tali risorse risultao sufficieti alla copertu toble dei costi strutturali pra/isìi (euro 633,526,53) i liea co le iúicazioi Wogrammatkhe dell?rt 65, comma 2, del DPR 254/2005, Per quato atiee di Iruttura, il Collegio rile\ra che le voci soo Eppresetate da: ts Omai GAtúzioali FEr euro fo,5@,0o, aompremm di i demiùà, corfesi e oeri Fel4deziali e assistelali, esdusivameè per l'orgao di Coìtrdlo, Secodo l'art 10 dello Sffiuto Aziedale. Appro!.ato co Hiberazioe. 83 ddla sedùb dl Giuta CarErale, 9 det 05 agodo 2014, la carica di Presjdele e compoerte del Co$glio di Ammiistazioe è oorifica pertato o spetb alcu emolumeb o gdtoe di preseza F r la partecipazioe alle riuioi. Al Preddete ed ai Compoeti il Cdlegio dei Re/isori dei Coti sp tta u emolumedo per rkopeta per la parbcipazioe alle riuioíi di Cosiglio, gli imporì soo debrmiati dal CorEigl'ro delh Caìera di Commercio. > Pelse!èle per euro,t34.026/53 (compresm di oeri fscali, prevideziali e TFR), Si tratb dei co6fi che liazieda sosterà per il proprio persoale dipedete. Attualmete lbrgaico aziedale di Astii si comdoe di. 11 ísoee co cortratb a temdo idetermiato. > Ccti di firzioameb per úro t50.0oor0o, di cui: - Euro 65,500,00 per le spese di loca2ioe ddla sede fomativa di Vra Madttima; Euro ,00 per spese uteze e reutezioi della sede formativa di Via Marittima; Euro f0.000,00 cosule?e di lavofo e fiscrli; - Euro ,00 per spese geeeli cocemeti $rumerúi di lavoo (PC, Stampaíti, fotocoplatdci, ecc) telefoia, cacelleria, oeri bacari, assicurazioi, diritti camerilli, ecc. - Euro ,00 per c6ti relativi ad IRES ed IRAP, Sooo sbti ripotati co6ti per ammortameriti per e{lro ,00 rdativi a bei aziedali. Per quaùo attiee ai costi tuiitlejoa[ di eure L47L473r7, riguardati l'attuazioe delle attmtà programmate dall'meda, si rimada alla Relazioe del Presidete e{ al Programma di AttiviÈ di f, Aspii per il 201s. I li- Il Cdlegio dei RB,isori sulla base ddle idicaioi del Dírettore geierale rilaa che il Preertiro è,rf stato rcdatto co criteri di prudeza e sulla base della docuretazìo dcevub, sprirré parere - favoreirole i ordie all'approrazioe ddh prgpgla di tilacio di pro/isiohe 2015 ivitado l?mmiishazioe a ioitorare costateredte le prfliste vdci di cosb e di dcavo al fire di garadtire urt cosbte equilibrio di Ulacìo. Il Collegio chiude i lavori alle ore 10,30. {,il pasia3dia tf

92 Libro Verbdi del Collegio dei Revisori Viale Roma,9 03l00Ircsioro P.lvA e C.F.: ó02 A,SPJN. Az. Speciale detta C,C,Ì.A.A. pag.61/2012..i! qq m verbale, letto, apprwato e softoscritbo, sarà iserito d fegi*o del Coltegio dei revisori ddl'azieda Speciale Astii. FROSTNON9 Il Collegio dei Revisori dei Coti GAbdCIIA DI BEIIA Presi,Cete u,e" R.r Lio PIÉTROBONO Compoerfte Fabiaa AI! ANESE Compoete Pagia 4 di4