HARDWARE INTERNET NETWORKING LIQUIDAZIONI IVA

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1 EASYGEST LIQUIDAZIONE IVA SOFTWARE

2 LIQUIDAZIONI IVA Se il calcolo iva è trimestrale Prima di utilizzare la liquidazione in una data ditta Si imposta una volta soltanto se è trimestrale. Si clicca dal menù EasyGest su Generale -> Archivi -> Dati Anagrafici -> nella maschera che si apre si clicca sul pulsante parametri iva ->si spunta iva trimestrale -> si clicca sul pulsante salva, poi si esce. Abbiamo impostato così l iva come trimestrale: non sarà più necessario ripetere questa operazione. L operazione non è necessaria per iva mensile. Cliccando su NUOVA LIQUIDAZIONE IVA si apre la maschera che ci permette di calcolare, visualizzare e stampare la liquidazione periodica i.v.a. Cliccando su Nuovo viene in automatico l anno di lavoro e si abilita la selezione del periodo. Si sceglie il periodo : a questo punto si clicca, nell ordine, su Trova Riporto Iva, Calcola Iva Periodo, Calcola Liquidazione. Attenzione : se il periodo è il primo dell anno non si deve cliccare su Trova Riporto Iva, ma inserire manualmente nella casella Residuo Credito Anno Precedente l eventuale credito riportato dall anno precedente e poi cliccare sempre nell ordine su Calcola Iva Periodo, Calcola Liquidazione. LIQUIDAZIONE IVA PERIODICA: Nel momento in cui clicco su Trova Riporto Iva mi viene riportato nella casella Residuo Credito Iva Annuale l eventuale credito del periodo precedente. Nella colonna di sinistra viene sempre riportato, se c è, il residuo credito anno precedente (da inserirsi manualmente nel primo periodo dell anno), e in quella di destra il residuo credito iva annuale (credito accumulato nei periodi precedenti dell anno in corso (anno dove si sta lavorando con il programma)) Cliccando su Calcola Iva Periodo vengono calcolate iva a debito e a credito del periodo. Cliccando sulle schede Iva Debito, Iva Credito si visualizzano i totali dell iva a debito e a credito e relativi dettagli : - iva a debito come somma di iva vendite, iva corrispettivi, iva per variazioni - iva a credito come somma di iva acquisti, iva per variazioni iva vendite, iva acquisti, iva corrispettivi, iva per variazioni vengono calcolate in automatico dai registri iva fatture acquisto/vendita e dal registro corrispettivi. E possibile nella scheda iva credito inserire la perc.prorata e in automatico viene calcolata sull iva acquisti e visualizzata nella casella iva prorata. Cliccando su Calcola Liquidazione mi appare la scritta Iva periodo a Debito/Credito seguita dall importo oppure la scritta Iva Non Dovuta se non c è differenza nel periodo fra iva a credito e a debito. A questo punto analizziamo i casi che si possono presentare :

3 1) sono a credito nel periodo: vedo la scritta Iva periodo a Credito seguita dall importo liquidazione : se non devo effettuare compensazioni iva o imposte o rimborsi basta che a questo punto si clicchi su salva. (Saltare a leggere al paragrafo Salvataggio e Stampa ) 2) sono a credito nel periodo e devo effettuare delle compensazioni per imposte : vedo la scritta Iva periodo a Credito seguita dall importo liquidazione: se devo compensare con l iva a credito delle imposte cioè utilizzare una parte o tutto il credito per delle imposte devo digitare la somma che utilizzo nelle caselle utilizzo imposte. (Se digito qualcosa nelle caselle utilizzo iva mi viene cancellato perché sono a credito e queste si utilizzano solo quando sono a debito per compensare l iva a debito. ) L importo che voglio decurtare dal residuo credito anno precedente lo digito nella casella utilizzo imposte nella colonna di sinistra, quello da decurtare dal residuo credito iva annuale (ad esempio nel caso di iva trimestrale ogni tre mesi posso rimborsare) lo digito nella casella utilizzo imposte e rimborsi della colonna di destra. Battendo invio su tali importi dopo averli digitati vengono ricalcolate le rimanenze crediti iva anno precedente e annuale che saranno i residui credito riportati nel periodo successivo. A questo punto si clicchi su salva. (Saltare a leggere al paragrafo Salvataggio e Stampa ). 3) sono a debito nel periodo e non ho credito dai periodi precedenti : devo pagare : vedo la scritta Iva periodo a Debito e le caselle Residuo Credito Iva Annuale e Anno precendente sono zero : non posso in alcun modo compensare. Cliccando sulla scheda liquidazioni e versamenti vedo che in liquidazione mi viene rimportato l importo della liquidazione : devo inserire i dati del versamento e cliccare su versato ( nel caso di iva trimestrale è obbligatorio inserire la % int.trim. ( % interessi trimestrali ) : viene calcolato il totale da versare. Attenzione : i pagamenti verranno conteggiati nella dichiarazione annuale solo se è stata inserita la data versamento nella sezione liquidazioni e versamenti. A questo punto si clicchi su salva. (Saltare a leggere al paragrafo Salvataggio e Stampa ). 4) sono a debito nel periodo e ho credito dai periodi precedenti: vedo la scritta Iva periodo a Debito e le caselle Residuo Credito Iva Annuale e/o Anno precendente non sono zero: posso compensare parte del debito o tutto (a seconda del credito a disposizione ) e sempre a seconda del credito a disposizione posso anche utilizzare parte del credito per compensare il debito iva e parte per imposte tenendo presente che per compensare l iva a debito devo utilizzare prima tutto il credito maturato nell anno in corso e solo dopo aver utilizzato tutto questo si va a utilizzare per la eventuale rimanenza (nel caso il residuo credito iva annuale non ci basti ) il credito residuo dell anno precedente. L importo che voglio decurtare dal residuo credito iva annuale (credito iva maturato nei periodi precedenti, nell anno in corso) lo digito nella casella utilizzo fini iva nella colonna di destra, quello da decurtare dal residuo credito anno precedente lo digito nella casella utilizzo fini iva della colonna di sinistra. Battendo invio su tali importi dopo averli digitati vengono ricalcolate le rimanenze crediti iva anno precedente e annuale che saranno i residui credito riportati nel periodo successivo.

4 Esempio : Supponiamo di avere un credito dall anno precedente di 7800, di effettuare la liquidazione del mese di maggio, e di essere a debito nel periodo di Supponiamo inoltre di avere maturato nell anno in corso un credito di 3800 (somma crediti periodi precedenti). Cliccando sul pulsante compensa viene in automatico compilata la casella utilizzo fini iva nella colonna di destra con 3800, e quella utilizzo fini iva nella colonna di sinistra compilata per 4700 (in quanto bisogna prima utilizzare tutto il residuo credito maturato nell anno in corso e se questo non è sufficiente per l intero importo del debito si va ad utilizzare l eventuale residuo del credito dell anno precedente). Cliccando sul pulsante compensa queste operazioni sono automatiche, cioè le caselle utilizzo fini iva vengono compilate automaticamente e ricalcolate le rimanenze crediti iva anno precedente e annuale che saranno i residui credito riportati nel periodo successivo. Può accadere, come già detto, che il credito lo debba utilizzare anche per le imposte : in questo caso gli importi che utilizzo per le imposte li digito nella casella utilizzo imposte della colonna di sinistra per sottrarli al residuo credito anno precedente, nella casella utilizzo imposte e rimborsi della colonna di destra per sottrarli al residuo credito iva annuale ( credito iva maturato nei periodi precedenti, nell anno in corso.)

5 ACCONTO DICEMBRE: Selezionando acconto Dicembre scompaiono tutte le caselle dalla scheda Riporti : basta cliccare sulla scheda Liquidazioni e Versamenti, inserire l importo dell acconto nella casella liquidazione e nella casella importo tributo, inserire la data versamento e cliccare su salva. Attenzione : se non si mettono importo tributo e data versamento non verrà conteggiato nella dichiarazione annuale. (Saltare a leggere al paragrafo Salvataggio e Stampa ). DICHIARAZIONE ANNUALE: le caselle sono tutte disabilitate : infatti non si deve inserire nulla : il programma calcola automaticamente tutti i dati che gli servono per la dichiarazione annuale dai registri iva e corrispettivi e dalle liquidazioni precedenti : in particolare calcola la somma degli importi utilizzati per imposte e compensazioni iva, e la somma dei pagamenti. Attenzione : i pagamenti vengono conteggiati solo se è stata inserita la data versamento nella sezione liquidazioni e versamenti. Nel momento in cui clicco su Trova Riporto Iva mi viene riportato nella casella Credito Inizio Anno l eventuale credito dell anno precedente ( quello inserito manualmente nel primo periodo dell anno) nella casella Credito Inizio Anno, la somma dei pagamenti periodici iva (versamenti dove è stata inserita la data versamento nella sezione liquidazioni e versamenti ) nella casella Somma Pagamenti Periodici Iva e nella casella Acconto Dicembre l importo dell acconto versato a dicembre ( se è stata compilata la sezione liquidazione e versamenti mettendo l importo in liquidazione, importo tributo e la data versamento). Cliccando su Calcola Iva Periodo vengono calcolate iva a debito e a credito di tutto l anno e riportate nelle caselle iva a debito e iva a credito : nella casella saldo viene riportata la differenza. Cliccando sulle schede Iva Debito, Iva Credito si visualizzano i totali dell iva a debito e a credito e relativi dettagli : - iva a debito come somma di iva vendite, iva corrispettivi, iva per variazioni - iva a credito come somma di iva acquisti, iva per variazioni iva vendite, iva acquisti, iva corrispettivi, iva per variazioni vengono calcolate in automatico dai registri iva fatture acquisto/vendita e dal registro corrispettivi. E possibile nella scheda iva credito inserire la perc.prorata e in automatico viene calcolata sull iva acquisti e visualizzata nella casella iva prorata. Cliccando su Calcola Liquidazione viene calcolata la liquidazione come per l iva periodica e la possiamo visualizzare cliccando su liquidazioni e versamenti. Cliccando sul pulsante Calcola Totale Utilizzo per Imposte viene calcolato il totale utilizzato per imposte del credito dell anno precedente. A questo punto si clicchi su salva. (Saltare a leggere al paragrafo Salvataggio e Stampa )

6 Salvataggio e Stampa: (ATTENZIONE : se per impostare i dati ci siamo spostati nella scheda Liquidazioni e Versamenti e vogliamo visualizzare nuovamente la scheda iniziale basta cliccare su Riporti.) Quando clicco su salva il programma chiede se effettuare la registrazione in prima nota : cliccare su sì solo se siamo sicuri che il calcolo iva è definitivo e non ci saranno future variazione nell iva del periodo perché cliccando su sì vengono movimentati i conti dell erario iva con gli importi dell iva del periodo; inoltre cliccando su sì il programma non permetterà future modifiche alla liquidazione del mese ( ad esempio compensazioni, etc..) : quindi si consiglia di cliccare su no : la liquidazione viene ugualmente calcolata e visualizzata nella griglia. A questo punto per stamparla (si stampa solo dopo che si è salvata ) si fa doppio click nella griglia sul periodo da stampare e si clicca su stampa : - l opzione stampo intestazione se spuntata mi stampa in testa alla liquidazione i dati anagrafici della ditta - l opzione stampo credito trimestre è abilitata solo per iva mensile sui mesi marzo, giugno, settembre, dicembre : se la spunto quando clicco su stampa mi si apre un prospetto da riempire con l importo del credito del trimestre e dei 3 mesi singolarmente ed eventuali diciture : tale prospetto verrà stampato nella liquidazione. - L opzione non stampo riepilogo compensazioni se spuntata omette la stampa di eventuali compensazioni e riporti di credito (vengono stampate solo l iva a debito e a credito del periodo, il saldo, l eventuale tributo versato) - l opzione non stampo riepiloghi iva se spuntata omette la stampa dei riepiloghi iva acquisti, vendite, corrispettivi