ISTITUTO COMPRENSIVO DI DOSOLO-POMPONESCO-VIADANA RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AL CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO DAL 01-01-2014 AL 31-12-2014 Prot. N.895/a15 PREMESSA San Matteo d/c 16 marzo 2015 Il documento contabile del Conto Consuntivo per l esercizio finanziario 2014, predisposto dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi, è stato redatto nel rispetto del DL 44/2001, nonché delle indicazioni, direttive ed istruzioni diramate e impartite dal MIUR, nel rispetto dell Autonomia Scolastica e in aderenza al Programma Annuale 2014, che esprime obiettivi e mezzi finanziari per il raggiungimento di una dinamica e trasparente gestione amministrativa, raccordando risorse disponibili ed obiettivi possibili. Nel corso dell esercizio 2014 si è consolidata la tendenza (attenuata negli esercizi 2012 e 2013 per effetto delle risorse straordinarie stanziate a causa del terremoto verificatosi nel 2012 nel nostro territorio)ad una minore disponibilità di risorse ministeriali, e da parte degli Enti Locali, compensata da interventi privati di sponsor e comitati genitori, operanti su tutto il territorio dell IC, le cui donazioni sono state puntualmente valiate e approvate dal Consiglio d Istituto. In continuità con gli ultimi anni di attività nella programmazione annuale sono stati rispettati obiettivi e finalità contenuti nel P.O.F. In modo particolare si è fatto riferimento ai fabbisogni dell utenza scolastica evidenziati dal Collegio dei docenti e dagli strumenti di verifica e monitoraggio. Sono stati privilegiati i seguenti filoni di intervento: L apertura con l esterno e la partecipazione ad iniziative delle associazioni, degli Enti Locali, delle società sportive, dell ASL, del Consorzio Pubblico alla Persona di Viadana, ecc. La valorizzazione del personale e l ampliamento delle competenze dello stesso, sul piano metodologico Il rapporto con il territorio e con le altre realtà territoriali attraverso l organizzazione di uscite didattiche e gite scolastiche L attenzione alla sicurezza degli utenti della scuola e del personale; La formazione di una cultura della prevenzione del rischio, in applicazione al DL 81/2008;
Lo sviluppo di attività di ricerca e sperimentazione didattico-educativa; Il recupero e rinforzo degli apprendimenti, nella prospettiva dello sviluppo delle competenze di base; La valorizzazione e lo sviluppo delle potenzialità presenti in ogni persona, con particolare riguardo all integrazione degli alunni stranieri e/o in difficoltà d apprendimento; La prevenzione del disagio e l attenzione al benessere nella scuola; L esplorazione e la valorizzazione di tutti i linguaggi con particolare riguardo alla multimedialità, all ed. motoria, musicale e artistica e allo sviluppo della creatività; L ampliamento dell offerta formativa, anche con attività extrascolastiche; L attenzione al fare con l attivazione di attività laboratoriali; La valutazione delle attività dell IC e la trasparenza La relazione scuola famiglia e la formazione dei genitori L inclusione sociale degli alunni in situazione d handicap attraverso la gestione del CTI del territorio Viadanese L inclusione di tutti gli alunni con Bisogni educativi speciali attivando percorsi di aggiornamento a livello di CTI All interno del regolare funzionamento dell Istituzione sono predisposti i seguenti strumenti di verifica: Prove di verifica degli apprendimenti a livello di Istituto a partire dal primo biennio didattico della scuola primaria, relativamente alla lingua italiana e alla matematica e inglese Riflessioni sui risultati delle prove INVALSI (Sistema Nazione di Valutazione del Sistema Scolastico) Monitoraggi dell efficacia delle attività e dei progetti finalizzati al graduale passaggio dalla scuola dell infanzia alla scuola primaria e da questa alla scuola secondaria di 1 grado, mediante appositi questionari somministrati ad alunni e famiglia Monitoraggio tramite questionario, rivolto tutti i genitori, sui servizi scolastici e parascolastici (mensa, trasporto pre-post-scuola) e sulle attività del POF Monitoraggio, tramite questionario, destinato ai genitori degli alunni delle classi iniziali, (1^ primaria, 1^ sec. di primo grado) sull andamento dell inserimento scolastico dei figli nella nuova scuola (entro i primi tre mesi dell a.s.) Monitoraggio, tramite questionario destinato agli alunni delle classi iniziali, (1^ primaria, 1^ sec. di primo grado) sugli esiti dell inserimento nella nuova scuola (entro i primi tre mesi dell a.s.) Verifiche periodiche dell andamento delle attività didattiche, all interno dei Consigli di intersezione/ interclasse/ classe, alla presenza della componente genitori Verifiche finali a livello di Collegio Docenti della progettualità inserita nel Piano dell Offerta Formativa Colloqui individuali e sportello Help per genitori e alunni per segnalare eventuale disagio scolastico e supportare docenti e egenitori nell intervento su tale disagio Assemblee di classe e di sezione Nel corso dell anno si è proceduto alla predisposizione di alcune variazioni, dovute ad integrazioni del Piano dell Offerta Formativa deliberati dai Collegi Docenti e adottati dal
Consiglio di Istituto, sulla base valutazioni e suggerimenti degli utenti e degli Enti Locali, e segnalazioni di necessità evidenziate dagli Organi Collegiali. Altre variazioni sono da imputare ad erogazioni del MIUR non preventivabili e a donazioni di sponsor sopraggiunte in corso d anno. Ora, a conclusione delle attività preventivate ed in coerenza con l art. 18 del D.M. n 44 del 1 febbraio 2001, si intende, qui di seguito, dare conto della passata gestione amministrativa e didattica dell istituzione scolastica, nonché illustrare i risultati conseguiti in rapporto agli obiettivi programmati. Nella presente rendicontazione non vengono presi in esame quei progetti didattici finanziati direttamente da altri Enti e Associazioni o Reti di scuole con cui l Istituto Comprensivo collabora, che non hanno comportato alcun impegno di spesa da parte di questa istituzione scolastica, ma che comunque arricchiscono l offerta formativa di questo IC. Le valutazioni che seguono sono frutto di una periodica azione di monitoraggio svolta dalla sottoscritta mediante: colloqui e scambi di punti di vista con gli esperti esterni responsabili dei vari gruppi; colloqui e scambi di punti di vista con i vari docenti responsabili di progetto, nonché coordinatori e referenti vari e Funzioni Strumentali; l esame di specifica documentazione elaborata dai diversi soggetti interessati alle attività previste nel Piano Annuale; alcune osservazioni dirette delle attività in questione; appositi questionari alle famiglie. ANALISI DEI RISULTATI CONSEGUITI Principali orientamenti desunti dal Programma annuale E.F. 2014 Apertura verso le Istituzioni presenti sul territorio (iniziative delle associazioni, degli Enti Locali, delle società sportive ecc, ASL) Rapporto con il territorio e con le altre realtà territoriali attraverso l organizzazione di uscite didattiche e gite scolastiche Verifica e valutazione globale dei risultati ottenuti Sono state realizzate le uscite sul territorio e le gite scolastiche programmate e approvate dal Consiglio di Istituto con il contributo delle famiglie. Sono state organizzate uscite per la partecipazione a manifestazioni promosse da enti e associazioni del territorio con il contributo delle famiglie e/o degli Enti Locali. Le uscite per attività sportive, per attività legate al curricolo essenziale o all orientamento dalla scuola dell infanzia alla scuola secondaria di 1 grado, sono state realizzate con il contributo degli Enti Locali: nel Comune di Pomponesco con la messa a disposizione, completamente gratuita della scuolabus nel Comune di Dosolo grazie a specifico finanziamento (peraltro diminuito rispetto all a.s. precedente) compreso nel Piano per il Diritto allo Studio. Alcuni servizi sono offerti alla scuola dalla ditta che effettua il trasporto a titolo gratuito. In altri casi si è dovuto attingere al contributo dei genitori proprio a causa della diminuzione del contributo comunale; nel Comune di Viadana a condizioni di facilitazione economica per l uso dello scuolabus e messa a disposizione gratuita per le uscite sportive e la continuità didattico educativa. Anche in questo esercizio finanziario sono stati effettuati acquisti di attrezzature didattiche e realizzati progetti didattico-educativi
Sviluppo di attività di approfondimento, formazione in servizio, ricerca e sperimentazione didattico-educativa grazie a donazioni di sponsor quali associazioni, gruppi e Comitati dei genitori. Alcuni sponsor e/o Comitato dei genitori hanno provveduto direttamente all acquisto del materiale o alla promozione di iniziative, che il Consiglio di Istituto ha puntualmente accolto con apposite delibere. In particolare si sottolinea che l acquisto del materiale di pulizia e materiale per il funzionamento delle scuole, con la donazione degli amici della festa del Pescegatto e degli Amici del Po di Dosolo, ha permesso di compensare il disagio creato dalla riduzione del finanziamento dell Ente Locale. Le più significative attività di formazione realizzate e concluse per il personale docente e ATA sono le seguenti: - Il Testo Storico e le difficoltà di comprensione - Aggiornamento e ampliamento del sito scolastico Nell esercizio 2014 sono stati inseriti percorsi di formazione avviati nell a.s. 2013-2014, conclusi e liquidati nel 2014. Naturalmente, altri percorsi, realizzati nell anno 2014 ma conclusi e liquidati nel 2015 non sono stati inseriti in questo Conto Consuntivo. Le attività di formazione rivolte al personale docente sono state monitorate con appositi questionari on-line. Con lo stesso strumento sono stati indagati i bisogni formativi per l a.s. successivo. Le attività di formazione del personale ATA sono state monitorate attraverso incontri di verifica confronto con il Direttore ai servizi Generali Amministrativi. Sviluppo delle potenzialità presenti in ogni persona con particolare riguardo all integrazione degli alunni stranieri Gli investimenti previsti hanno soddisfatto le richieste più urgenti ed emergenti riguardo l integrazione e alfabetizzazione degli alunni stranieri. Sono state sviluppate attività di alfabetizzazione che hanno coinvolto i docenti dell Istituto per i cui emolumenti si è ricorso ai finanziamenti ministeriali per le Aree a Forte Processo Migratorio in parte con l Avanzo di amministrazione del programma annuale, in parte con modalità cedolino unico (finanziamenti già assegnati ma non ancora accreditati alla data odierna!) Sono state realizzate, presso le scuole primarie di Dosolo, Pomponesco e San Matteo e la secondaria di Dosolo progetti di doposcuola/tutoraggio, con educatori esterni, finanziate dai Piani per il Diritto allo studio, rivolti agli alunni in difficoltà. Sicurezza nella scuola Riguardo all azione di adeguamento alle norme di sicurezza e tutela della salute dei lavoratori e degli alunni, come prospettato nel Decreto Legislativo 626/94 e del DL 81/2008, si è provveduto mediante l espletamento dei seguenti interventi: incarico di Responsabile Servizio di Prevenzione e Protezione (RSPP) ad un operatore esterno ; incarico al competente medico del lavoro e visite mediche previste per il personale ATA e i docenti in servizio nella scuola dell infanzia la cui idoneità era in scadenza; formazione di base per la sicurezza del lavoratore, ai sensi
del DL 81/2008 e relativo Accordo Stato Regioni, al personale sprovvisto di tale formazione. Esplorazione di tutti i linguaggi con particolare riguardo all arricchimento formativo, alla multimedialità, alla ed. motoria e allo sviluppo della creatività Inclusione sociale degli alunni con Bisogni Educativi Speciali attraverso la gestione del CTI del territorio Viadanese Le attività svolte nelle singole classi e sezioni hanno favorito l integrazione scolastica delle diversità e permesso di sollecitare, negli alunni, lo sviluppo di importanti abilità, valorizzando le intelligenze multiple degli stessi. La collaborazione tra esperti esterni e docenti ha generato spunti di formazione per i docenti, compresenti durante le lezioni. Gli obiettivi didattici correlati ai diversi progetti, promossi anche mediante il finanziamento delle Amministrazioni Comunali e il contributo dei genitori e/o di alcuni sponsor, con l apporto della competenza di personale specialistico esterno, sono stati conseguiti in modo soddisfacente. La verifica di tali interventi è stata puntualmente realizzata nell ambito degli Organi Collegiali. Sono stati realizzati e riconosciuti i compensi ad alcuni esperti esterni (spesso fornitori storici di questo IC) che hanno realizzato i progetti e i laboratori didattico educativi nell ambito delle attività curricolari ed extracurricolari dell a.s. 2013-2014, i cui costi sono stati imputati appunto all esercizio 2014. La realizzazione dei progetti e l organizzazione delle attività con esperti esterni è stata curata dai coordinatori di plesso e in alcuni casi da Funzioni strumentali o da docenti responsabili di progetto, nominati dal Collegio Docenti. Il ricorso significativo (in termini di entità dell intervento) all apporto di tecnici esperti, in campo informatico, anche esterni alla scuola, ha garantito continuità ed efficienza al lavoro svolto dal personale di segreteria, nonché funzionalità ai laboratori multimediali disponibili nei plessi. Considerata l individuazione di questo IC quale sede di CTI, sono stati riconosciuti compensi, per il coordinamento dell organismo e l organizzazione delle attività di formazione promosse dal CTI, ai docenti e al personale ATA coinvolti nella realizzazione della progettualità sopracitata. Sono stati, altresì, finanziati alcuni progetti realizzati presso i diversi Istituti Scolastici del CTI 50 sulla base delle decisioni assunte nell ambito del Tavolo Tecnico dell organismo stesso. Per il funzionamento amministrativo e didattico 2014 sono state effettuate le spese essenziali, in considerazione delle poche risorse della dotazione ordinaria. Per le scuole del Comune di Dosolo si è provveduto agli approvvigionamenti grazie alla donazione degli Amici del Po, in quanto il Comune di Dosolo si è rifiutato di finanziare le spese per il materiale di pulizia. Per le scuole dei Comuni di Viadana e Pomponesco si è provveduto, come da programma, grazie al contributo degli Enti locali Comune di Viadana, di Pomponesco. Sempre nell ambito del funzionamento amministrativo e in riferimento ai finanziamenti sopracitati, sono state prese in considerazione le esigenze della segreteria, per la quale sono stati acquistati n. 2 PC (di cui uno per la gestione alunni e uno per la gestione magazzino, materiale di cancelleria) e i bisogni essenziali dei plessi scolastici per i quali è stato acquistato materiale di pulizia, presidi medici per il pronto soccorso e dispositivi di protezione personale.
ANALISI DELLE RISORSE DATI GENERALI SCUOLA INFANZIA N. Sezioni Sezioni Totale Alunni Al. Frequent. alunni Di cui div. Media orario orario sezioni iscritti al 1 al 15-03- frequentanti abili bambini ridotto normale settembre 2015 con orario per orario ridotto normale sezione 1 9 10 257 24 233 2 25,7 DATI GENERALI SCUOLA PRIMARIA E SECONDARIA PRIMO GRADO CLASSI PRIMARIA NUME RO CLASS I A 24 ORE N. CLASS I DA 27 A 30 ORE N. CLASSI AD ORARI O PROLU NGATO 36 ore TOTA LE CLAS SI ALUNNI ISCRITTI AL 1 SETTEM BRE 2014 ALUN NI FRE QUE NTAN TI CLAS SI A 24 ORE ALUNNI FREQUE NTANTI CLASSI T. PIENO O PROL. DA 27 A 30/34 ORE ALUNN I FREQ. CLASS I A 36/40 ORE. TOTALE ALUNNI FREQUE NTANTI al 15/03/20 15.DI CUI DIVERS AMENTE ABILI PRIME - 5-5 86-86 - 86 2 - SECOND - 4-4 86-86 - 86 4 - TERZE - 5-5 81-82 - 82 6 1 QUARTE - 5-5 86-89 - 89 7 3 QUINTE - 5-5 82-87 - 87 5 5 PLURICL TOTALE 24 24 421 430 430 24 9 SECOND. I^ GRADO PRIME - 2 2 4 76-39 35 74 6-2 SECOND - 2 1 3 73-47 23 70 5-3 TERZE - 2 2 4 83-44 42 86 6 3 TOTALE - 6 5 11 232-130 100 230 17-2 DIFFE REREN ZA TRA ALUNN I ISCRIT TI AL 1 SETTE MBRE E ALUNN I FREQ RISORSE DISPONIBILI A.S. 2014/2015 PERSONALE IN SERVIZIO NELL A.S. 2014/2015 NUMERO DI UNITA DIRIGENTE SCOLASTICO 1 PERSONALE DOCENTE Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 55 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 8 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 8 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto 0 annuale Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti su posto normale a tempo determinato fino al 30 giugno 5 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto al 30/06 8 Insegnanti di religione a tempo indeterminato 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 4 Insegnanti su posto normale a tempo determinato su spezzone orario 10 Insegnanti di sostegno a tempo determinato su spezzone orario 6 Totale unità personale docente 104
PERSONALE ATA Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi a tempo indeterminato 1 Assistenti amministrativi a tempo indeterminato 5 Assistenti amministrativi a tempo determinato con contratto annuale Assistenti tecnici Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 18 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato part-time 2 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 1 giugno part- time Totale unità personale ATA 27 Il conto consuntivo riepiloga dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo i dettami previsti dal D.i. 44 del 1.2.2001 che per questa partita contabile si riferisce agli articoli: 15, 18, 19, 29, 30, 56, 60. Il conto consuntivo è composto da tre parti fondamentali che sono: Conto finanziario Conto economico Conto del patrimonio IL CONTO CONSUNTIVO SI COMPONE DI: Mod. H Conto finanziario Mod. I - Rendiconti progetti/attività Mod. J Situazione Amm.va definitiva- conto economico ALLEGATI: Mod. K Conto patrimonio Mod. L Elenco residui Mod. M - Spese per il personale e per i contratti d opera Mod. N Riepilogo entrate e spese CONTO FINANZIARIO In base alle scritture registrate nei libri contabili ed alla documentazione messa a disposizione, tenendo conto altresì delle informazioni contenute nella relazione predisposta dal Dirigente scolastico in merito all'andamento della gestione dell'istituzione scolastica, si procede all'esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, ai relativi accertamenti ed impegni, nonchè alla verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio. Il conto consuntivo 2013 presenta le seguenti risultanze: 1) ENTRATE Aggregato Avanzo di Amministrazione Programmazione Definitiva (a) 82.377,34 Somme Accertate (b) Disponibilita' (b/a) Finanziamenti Statali 28.589,19 28.589,19 Finanziamenti da Regioni Finanziamenti da Enti Locali o da altre istituzioni Pubbliche 33.016,38 33.016,38 Contributi da privati 55.886,42 55.886,42 Gestioni economiche Altre entrate 23,94 23,94 Mutui Disavanzo di competenza rispetto alle somme Totale entrate 199.893,27 117.515,93 12.671,12
impegnate Totale a pareggio somme accertate/spese impegnate 130.187,05 2) SPESE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Utilizzo (b/a) Attivita' 55.208,87 33.112,40 0,599 Progetti 123.512,28 97.074,65 0,785 Gestioni economiche Fondo di Riserva 200 Disponibilita' da programmare Totale Spese 178.921,15 130.187,05 0,727 Avanzo di competenza 0 Totale a Pareggio 130.187,05 Pertanto, l'esercizio finanziario 2014 presenta un disavanzo di competenza di 12.671,12. Questo significa che le spese in competenza sono state maggiori delle entrate e quindi si è utilizzato il prelevamento dell avanzo di amministrazione che, per la verità al termine dell esercizio 2013 era molto alto. L utilizzo del prelevamento dell avanzo di amministrazione, nell anno finanziario 2014, ha gravato particolarmente sul progetto P04 ( prel avanzo 1991,38 interamente spesi) Ampliamento offerta formativa alunni stranieri e sul P05 Supporto al Piano dell offerta formativa (prel. Avanzo 13.977,20 residuano 1.822,32) L indice di realizzazione delle attività è stato del 0,599% ma bisogna considerare l assegnazione Ministeriale finalizzata ad implementare le risorse per il funzionamento amministrativo e didattico pervenute in data 30/12/2014, con reversale n. 249 per 8.596,52, appoggiata sulle spese di funzionamento amministrativo e didattico in quanto assegnata per sofferenze a tale scopo. L indice di realizzazione dei progetti rispetto alla programmazione è lo 0,785%: i progetti didattici dell a.s. 2013/14 sono stati realizzati e terminati, quelli dell a.s. 2014/15 sono iniziati e devono essere portati a compimento. Situazione Residui (Mod. L) La situazione dei residui è la seguente: Iniziali al RISCOSSI DA 01/01/2014 RISCUOTERE RESIDUI ATTIVI RESIDUI PASSIVI RESIDUI ES. 2014 VARIAZIONI IN DIMINUZIONE TOTALE RESIDUI 35.626,71 14.639,71 0,00 6.748,80 20.987,00 6.748,80 INIZIALI AL 01/01/2014 PAGATI DA PAGARE RESIDUI ES. 2014 VARIAZIONI IN DIMINUZIONE TOTALE RESIDUI 5.736,33 5.649,99 0,00 11.647,87 86,34 11.647,87 Si registra una consistente diminuzione nei residui attivi dovuta alle delibere di radiazione dei residui attivi sulle supplenze considerati dal Consiglio di Istituto non più esigibili, mentre si registra un aumento dei residui passivi dovuti al fatto che alcune ditte riscontrano ancora difficoltà nell emissione delle fatture elettroniche. Nel corso dell anno finanziario il Consiglio di Istituto ha effettuato : Delibera n. 332 del 10/09/2014 relativa alla radiazione delle somme iscritte a P.A. come residui attivi per 20.972,12 residui attivi derivanti dalla mancata copertura da
parte del MIUR di somme spese per il pagamento del personale supplente nell anno 2008 e radiazione residui attivi di 14,88 per contributi inesigibili dai Comuni di Dosolo e Pomponesco per un totale di 20.987,00; Delibera n. 337 del 20/10/2014 - Per quanto riguarda i residui passivi vi è stato un minor accertamento di 86,34 dovuto alla mancata consegna dei cartoncini per stampare le pagelle da parte della ditta Spaggiari residuo n. 368 ordine n. 64 del 09/12/2013 mai evaso in quanto la Ditta non ha mai consegnato il cartoncino e 0,01 di minor accertamento per l ordine n. 63 del 11/11/2013 per il quale è stata emessa fattura con cifra inferiore di un centesimo rispetto all ordine. Situazione Amministrativa (Mod. J) Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue: Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 52.486,96 Residui anni precedenti Competenza Esercizio 2014 Riscossioni 14.639,71 110.767,13 Pagamenti 5.649,99 118.539,18 Fondo di cassa alla fine dell'esercizio 53.704,63 Residui Attivi al 31/12/2014 6.748,80 Residui Passivi al 31/12/2014 11.647,87 Avanzo di amministrazione al 31/12/2013 48.805,56 Il Fondo cassa al 31/12/2014 riportato nel modello J è pari a 53.704,63 in concordanza con l'estratto conto dell'istituto cassiere, con le scritture del libro giornale e con l estratto conto della Banca d Italia. Conto Patrimoniale (Mod. K) I valori esposti dall'istituzione Scolastica nel modello K sono i seguenti: ATTIVO Situazione al 1/1/2014 Variazioni Situazione al 31/12/2014 Totale Immobilizzazioni 48.852,32-11.882,36 36.969,96 Totale Disponibilità 88.162,79-27.701,01 60.461,78 Totale dell'attivo 137.015,11-39.583,37 97.431,74 Deficit Patrimoniale - - - Totale a pareggio 137.015,11-39.583,37 97.431,74 PASSIVO Residui passivi 5.736,33 5.911,54 11.647,87 Totale debiti 5.736,33 5.911,54 11.647,87 Consistenza Patrimoniale 131.278,78-45.494,91 85.783,87 Totale a pareggio 137.015,11 97.431,74 Rispetto al 2013 si registra una DIMINUZIONE NOTEVOLE della consistenza patrimoniale, dovuta a molteplici cause: Radiazione residui attivi per 20.972,12 e complessivamente una diminuzione di residui attivi di 28.877,91 rispetto al 2013 Scarico n. 23 beni dall inventario in quanto obsoleti, rotti, e comunque inservibili. Lo scarico di tali beni si è reso necessario per riordinare gli ambienti e recuperare posto che hanno inciso per 766,33 Ammortamento beni inventariati che ha inciso nella misura di 14.902,97.
Aumento dei residui passivi rispetto al 2014 di circa 6.000 Inoltre nel 2014 questo Istituto ha acquistato pochi beni inventariabili: due kit LIM per Pomponesco e Casaletto primaria e n. 2 PC per la segreteria 3.796.94 Il leggero aumento della consistenza di cassa 1.176,90 ha mitigato solo in parte gli effetti della diminuzione. ANALISI ENTRATE PER TIPOLOGIA L avanzo di amministrazione all inizio dell anno finanziario 2014 era di 82.377,34. Dell avanzo di amministrazione facevano parte residui attivi non riscossi per le supplenze relative all anno scolastico 2008/2009; tale residuo attivo è stato radiato nel corso dell anno; il Consiglio di Istituto ha potuto deliberarlo in quanto era stata accantonata nel PZ una somma perfettamente corrispondente all importo del residuo attivo - 20.972,12. Nel corso dell'esercizio si sono accertate entrate: Dallo Stato per 28.589,19 di cui 10.133,34 di dotazione ordinaria 5.172,00 per il successo scolastico e formativo e il permanente contrasto alla dispersione scolastica 2.562,63 per incremento dell offerta formativa 97,32 per i progetti legati all orientamento 1.405,19 quale ulteriore risorsa per il Programma Annuale 2014 8.596,52 quale finanziamento per il funzionamento amministrativo e didattico sofferenza 622,19 per progetti dedicati all integrazione di alunni in situazione di handicap. FINANZIAMENTI DA ENTI PROVINCIA, COMUNI ECC. 33.016,38 Dal Comune di Viadana abbiamo accertato entrate per 280 + 1950 per progetti, 7.500 per rifusione spese per materiale di pulizia e di cancelleria, 4.800 per funzioni miste. Dal Comune di Pomponesco abbiamo accertato finanziamenti per 1.650 per i progetti e 1.800 a titolo di rimborso spese per il materiale di pulizia Dal Comune di Dosolo abbiamo avuto finanziamenti destinati alla progettualità per 11.190,00 ed 3.846,38 per le funzioni miste Finanziamento da privati per 55.886,42 Contributo annuale alunni per assicurazione, fotocopie, libretti giustificazioni ecc. 16.000 Contributi per gite 24.000,00 Contributo genitori per progetti 9.208,42 Ditta Govi Srl per installazione distributori automatici contributo libero, senza finalizzazioni - 1.500 Progetto Frutta nella scuola: 574,00 Associazione Amici del PO 2.500 finalizzati all acquisto dei prodotti di pulizia per le scuole del Comune di Dosolo 2.104 da donazioni privati - dai Comitati dei genitori di Pomponesco e Comitato Genitori Dosolo. ALTRE ENTRATE PER Interessi attivi 23,94 I ANALISI SPESE PER TIPOLOGIA Nel corso dell'esercizio finanziario in esame, l'istituto ha provveduto a ridefinire il Piano dell'offerta Formativa - che si rinnova ad ogni anno scolastico- nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento. Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.
Personale Beni Di Consumo Servizi Esterni RIEPILOGO SPESE Altre Spese Oneri Investiment finanz i iari Programma zione Definitiva Tot. Impegni A01-8.746,57 2.872,13 933,63 1,3 1037,00 19.795,00 13.590,63 A02-10.951,45 8.401,27 35.213,87 19.352,72 A03 169,05 200,00 169,05 A04/A05 Totale attività PROGETTI SUPPORT O DIDATTIC A p01- p04 p05 p07 p08 p09 PROGETTI FORMAZI ONE PERSONA LE p02 p03 ALTRI PROGETTI p12 19.698,02 11.273,40 1.102,68 1,3 1.037,00 55.208,87 33.112,40 46.363,51 1.457,88 42.455,97 438,42 1.679,94 112.106,79 92.395,72 113,93 1.367,50 4.985,48 1.481,43 3.197,5 6.420,01 3.197,50 TOTALE 46477,44 1457,88 47.020,97 438,42-1679,94 123.512,28 97074,65 PROGETTI Il prospetto evidenzia che: le somme impegnate per il funzionamento amministrativo sono state 13.590,63 a fronte di una programmazione di 19.795,00. Sono state poste a carico di questo aggregato le spese per l acquisto del materiale di pulizia per tutti i plessi e di cancelleria per gli uffici di San Matteo e di Dosolo, le spese postali, il noleggio dei due fotocopiatori, fax, scanner per la segreteria, l abbonamento a riviste di amministrazione e l acquisto di due nuovi PC per l ufficio magazzino e l ufficio didattica. Per quanto riguarda le somme impegnate per il funzionamento didattico A02, provenienti per la maggior parte dal finanziamento dei genitori, la spesa totale è pari a 19.352,72 di cui 4.561,49 per l assicurazione degli alunni, 2.124,18 per acquisto di carta, libretti delle assenze, 8.827,27 per materiale didattico, strumenti didattici e materiale sportivo per gli alunni, 3.839,78 per il noleggio dei 6 fotocopiatori. Il finanziamento da parte dei genitori degli alunni, intervenuto all inizio dell a.s. 2014/15, ha portato una consistente liquidità e consentirà di procedere alla fornitura di materiale didattico per tutto l anno scolastico. L aggregato A03, a totale finanziamento statale, evidenzia solo il rimborso spese per i revisori dei conti, in quanto l Ufficio Scolastico Territoriale non ha concesso l autorizzazione all uso del mezzo proprio al Presidente degli esami di licenza media, nonostante non vi siano mezzi di trasporto sul territorio. Per i progetti a supporto della didattica sono stati impegnati complessivamente 97.074,65 di cui: 46.608,59 in spese di personale interno ed esperti esterni per i quali l Istituto si è fatto sostituto di imposta, per progetti a supporto della didattica. Le spese di personale
hanno gravato soprattutto sui progetti: P04 per i pagamenti del personale docente sulle aree a forte processo immigratorio 1.990,5, P05 per il supporto al piano dell offerta formativa 21.725,26, P06 per il pagamento di esperti esterni impegnati nel Progetto Doposcuola 7.548,1, P07 per il pagamento di esperti esterni impegnati nei progetti in orario curricolare 8.888,18, P08 per il pagamento di esperti esterni o docenti interni impegnati nei corsi di formazione a supporto della didattica di sostegno all Handicap 1.294,06, P08 per il pagamento dei formatori in tema di nuove tecnologie digitali e per l assistenza sull hardware e sul software da parte dell assistente tecnico Teveri. 1.457,88 per beni di consumo materiale didattico utilizzato per la realizzazione di progetti, collane di libri, sussidi didattici per l integrazione degli alunni in situazione di Handicap, PC, ecc. I servizi esterni, per i quali sono stati spesi 42.324,82, riguardano in gran parte le spese per la realizzazione delle gite e delle uscite sul territorio complessivamente 26.626,66. La restante spesa riguarda il pagamento di fatture di esperti esterni (professionisti che rilasciano fattura) incaricati per collaborazioni, consulenze, supervisioni in progetti didattici: la spesa più rilevante si individua in capo al P07 progetti didattici per un importo di 14.628,63. La spesa per investimenti quest anno è stata di 1.679,94; è stato acquistato 1 KIT di LIM e videoproiettore con casse acustiche destinati alla didattica. La formazione nell anno 2014, ha registrato un impegno complessivo di spesa di 1.481,43. La spesa per formazione del personale docente è stata di 1.334,20 e per il personale ATA di 147,23. Il Progetto Sicurezza è stato classificato come Altro Progetto in quanto non contenuto nel Piano dell Offerta Formativa, bensì nella Carta dei servizi e le spese sostenute derivano dall applicazione di normative cogenti in materia di sicurezza del personale. Nell anno 2014 è stato pagato il Responsabile della Sicurezza RSPP e n. 6 visite al personale docente e collaboratore scolastico in servizio nella scuola dell infanzia. Il DS e il DSGA dichiarano che nel corso dello stesso esercizio finanziario non vi sono state gestioni fuori bilancio, né contabilità speciali. IL DSGA Lucia Capelli IL DIRIGENTE SCOLASTICO Sogliani Sandra