MINISTERO DELL ISTRUZIONE, DELL UNIVERSITÀ E DELLA RICERCA ISTITUTO COMPRENSIVO ALFANO QUASIMODO C.M. SAIC 89300A C.F. 95121350656 Via dei Mille, 41 84132 Salerno 089 334918 Prot. 808 B/15 Salerno, 18-3-2014 REVISORI DEI CONTI CONSIGLIO D ISTITUTO Oggetto: relazione illustrativa del conto consuntivo 2013 Visto l art. 18 del D.I. 1-2-2001 n. 44; vista la relazione contabile del Direttore dei S.G.A. e i relativi modelli ministeriali;modelli S ILLUSTRANO - l andamento della gestione contabile dall 1-1-2013 al 31-12-2013 - i risultati conseguiti rispetto agli obiettivi programmati. LE ENTRATE avanzo di amministrazione: - vincolato di 154.435,18 - non vincolato è 2.208,50 finanziamento dello stato: - non vincolati 9.704,38 - vincolati - contratto ex lsu 47.600,51 - fondi autonomia l. 440/97 2.967,03 finanziamenti dell unione europea - fesr06_por_campania2010 349.991,49 - pon fse 2013 69.993,81 finanziamenti da comune vincolati - ex l. 23/96 a.s. 2012/13 5.178,00 - integrazione scolastica 2012/13 12.600,00 - integrazione scolastica 2013/14 18.144,00 - l.23/96 2013/14 5.072,00 contributi da privati - vincolati - famiglie allievi - quote esame trinity 660,00 - viaggi istruzione 9118,00 - altri non vincolati - bcc fisciano a.s. 2012/13 1.000,00 - altri vincolati - assicurazione 3.456,00 - bcc fisciano 1.000,00 altre entrate - interessi 1,26 1
LE SPESE uscite prev. def. som. imp. economie A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO 79.232,37 57.432,05 assistenza hardware 2.703,04 1.527,40 1.175,64 assistenza fotocopiatrici 2.000,00 2.000,00 rinnovo abbonamento software AXIOS 756,25 756,25 spese postali e bancarie 300,00 300,00 contratto per domino web 48,80 48,40 0,40 visite fiscali 2.377,71 597,05 1.780,66 revisori 178,67 178,67 facile consumo 1.153,40 949,76 203,64 contratto attuativo per ex LSU 66.240,50 47.600,52 18.639,98 contratto assicurazione per alunni 3.474,00 3.474,00 A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO 6.726,11 4.089,50 alunni diversamente abili: cancelleria 1.397,41 1.242,80 154,61 alunni diversamente abili: libri 1.000,00 670,00 330,00 sezioni e classi: cancelleria 1.968,29 1.068,70 899,59 adsl per il plesso S. Eustachio 448,00 448,00 0,00 adsl per il plesso Alfano segreteria 452,41 0,00 452,41 esami ECDL 1.460,00 660,00 800,00 A03 SPESE DI PERSONALE 70.533,43 0,00 contratti tempo determinato supplenze 70.533,43 0,00 70.533,43 A04 SPESE D INVESTIMENTO 2.011,00 698,00 Sussidi 2.011,00 698,00 1.313,00 assistenza hardware visite fiscali contratto attuativo per ex LSU cancelleria per sezioni e classi adsl segreteria plesso Alfano esami ECDL LE MOTIVAZIONI DEGLI SCOSTAMENTI SIGNIFICATIVI la somma non impegnata è stata iscritta in sede di verifica e modifica del programma annuale, a seguito di finanziamento per funzionamento amm.vo e did.co periodo settembre-dicembre 2013, avendo rilevato che la voce era rimasta senza copertura fino a dicembre; la previsione di spesa è stata effettuata in eccesso perché non si è potuto contare su alcun elemento concreto, non essendo a conoscenza né del numero delle fatture emesse al 7/2012 né dell importo di dette fatture; al riguardo si precisa che a tutt oggi non si può escludere che pervengano ancora richieste di pagamento per prestazioni erogate entro il 7/2012; si tratta di economie che provengono da finanziamenti all XI Circolo, prima della fusione, noti al MIUR attraverso i flussi di cassa; la somma non impegnata è stata iscritta in sede di verifica e modifica del programma annuale, a seguito di finanziamento dei fondi per l attuazione della L 440/97, la spesa dapprima è stata rinviata all inizio delle lezioni e successivamente al nuovo esercizio finanziario, in quanto a seguito di verifica di magazzino sono stati individuati materiali simili da poter essere utilizzati in sostituzione di quelli richiesti; non si tratta di economia bensì di una previsione di spesa 2013 che potrà essere effettuata nel 2014, solo a seguito di acquisizione di fattura; la somma, relativa al contributo versato dagli alunni per sostenere gli esami ecdl aggiuntivi, dovrà essere versata alla scuola test center; supplenze 34.483,85, radiati in quanto residui attivi non più esigibili e 36.049,58 da inserire in Z01 perché costituiscono economie vincolate, non più utilizzabili per la destinazione di assegnazione; sussidi la somma non impegnata è stata iscritta in sede di verifica e modifica del programma annuale, a seguito di finanziamento per funzionamento amm.vo e did.co periodo settembre-dicembre 2013, avendo rilevato che la voce era rimasta senza copertura fino a dicembre. 2
P01 progettazione educativa 2.011,43 997,00 formazione per docenti e famiglie allievi 2.011,43 997,00 1.014,43 P02 progettazione curricolare 4.572,00 4.307,60 dematerializzazione: tablet 3.772,00 3.509,00 263,00 dematerializzazione: adsl Alfano 800,00 798,60 1.40 P03 progettazione extracurricolare 10.225,09 9.090,00 laboratorio legalità e costituzione 1.135,09 0,00 1.135,09 visite guidate: trasporto 9.090,00 9.090,00 P04 progettazione organizzativa 2.712,63 1.060,00 formazione per docenti sostegno 1.712,63 240,00 1.472,63 libri 1.000,00 820,00 180,00 P05 progetto scuola sicura 1.000,17 1.000,00 contratto RSPP 1.000,00 1.000,00 materiali 0,17 0,00 0,17 P06 progetto scuola accogliente 40.309,00 17.093,00 spese varie d ufficio L 23/96 9.887,00 4.815,00 5.072,00 assistenza educativa alunni disabili 30.422,00 12.278,00 18.144,00 P07 progetto scuola presente 2.000,00 2.000,00 laboratori musicali 2.000,00 2.000,00 P08 - fesr06-por campania 2010 349.991,49 0,00 Qualità degli ambienti scolastici 349.991,49 0,00 349.991,49 P13 pon FSE C-1-2011-2166 45.006,85 41.210,70 moduli formativi per allievi 45.006,85 41.210,70 3.796,15 1 P14 pon FSE D-1-2011-669 6.372,78 5.771,74 modulo formativo per docenti 6.372,78 5.771,74 601,04 2 P15 - pon FSE C-1 2013-1285 56.258,09 2.381,81 moduli formativi per allievi 56.258,09 2.381,81 53.876,28 P16 - pon FSE D-1 2013-517 13.735,72 0,00 moduli formativi per docenti 13.735,72 0,00 13.735,72 R 98 fondo di riserva (massimo 5%) 0,28 % dotazione ordinaria 100,00 100,00 TOTALE previsione di spesa 692.798,16 147.131,40 545.666,76 formazione per docenti e famiglie allievi formazione per docenti sostegno laboratorio teatrale spese varie d ufficio L 23/96 assistenza educativa alunni disabili PON FESR06-POR CAMPANIA 2010 LE MOTIVAZIONI DEGLI SCOSTAMENTI SIGNIFICATIVI nell a. s. 2012/13 l iniziale programma è stato ridimensionato in conseguenza sia dell utilizzo del finanziamento PON D1 sia dell attività di autoformazione sul funzionamento delle LIM; è stata svolta attività di formazione gestita da un esperto dell Asl che ha partecipato alle attività in orario di servizio, senza determinare oneri di spesa aggiuntivi; progettato, con i fondi MIUR, per la promozione della legalità e l approfondimento della Costituzione, è stato interrotto per motivi personali dell esperto che ha rinunciato al compenso; la somma non impegnata è relativa al corrente anno e va effettuata e rendicontata entro il 30-6-2014; la somma non impegnata è relativa ad un progetto del corrente anno scolastico che termina il 30-5-2014; l approvazione delle progettazioni relative ai lavori previsti dal piano integrato, autorizzato dal MIUR, ha richiesto tempi lunghi che si giustificano sia in considerazione dei molti soggetti coinvolti (personale scolastico, dipendenti del Comune di Salerno e referenti dell autorità di gestione locale e nazionale) sia per i complessi adempimenti derivanti dalla copiosa normativa nazionale ed europea vigente in materia; PON FSE C-1-2011-2166 le somme non impegnate sono relative a: PON FSE D-1-2011-669 mancata effettuazione di ore aggiuntive da parte del DSGA rinuncia agli esami da parte di alunni mancata frequenza di alunni diversamente abili; PON FSE C-1 2013-1285 l impegno delle somme sarà effettuato al termine delle attività, PON FSE D-1 2013-517 previsto per il 30-7-2014. 1 somma da radiare 2 somma radiata 3
LE SPESE PER ATTIVITÀ E PROGETTI A CONFRONTO Funzionamento amministrativo 57.432,05 Funzionamento didattico 4.089,50 Spese di personale 1 0 Spese d investimento 698,00 Progetti 84.911,85 1 Si precisa che la scheda A03 attualmente non ha ragion d essere in quanto sia le spese relative ai compensi accessori sia le spese per supplenze sono erogate dal Tesoro, con il cedolino unico normativamente prescritto. LE PROGETTAZIONI A CONFRONTO Educativa 997,00 Curricolare 4.307,60 Extracurricolare 9.090,00 Organizzativa 1.060,00 Scuola sicura 1.000,00 Scuola accogliente 17.093,00 Scuola presente 2.000,00 Fesr asse 2-2010 3 0 Fse c1-2011 41.210,70 Fse d1-2011 5771,74 Fse c1-2013 2.381,81 Fse d1-2013 0 4 3 Somme non impegnate in quanto le attività sono in fase di progettazione 4 Somme non impegnate in quanto relative a spese non ancora quantificabili 4
LA TIPOLOGIA DELLE SPESE Beni di consumo 9.555,06 Beni d investimento 4.207,00 Servizi da terzi 133.058,14 Altre spese 311,20 311,20 4.207,00 0,00 9.555,06 Personale Beni di Consumo Acquisto servizi Altre spese Beni d'investimento 133.058,14 5
LA TIPOLOGIA DELLE PRINCIPALI PRESTAZIONI DI SERVIZIO DA TERZI Ex lsu 47.600,52 Assistenza educativa 12.278,00 Visite guidate 9.090,00 Assicurazione 3.474,00 LE ALTRE TIPOLOGIE DI SERVIZIO DA TERZI Software amministrativo contabile 1.116,25 Contratto di assistenza hardware 1.527,40 Contratto di assistenza fotocopiatrici 2.000,00 Contratto con responsabile servizio prevenzione e protezione 1.000,00 Contratto per dominio web 48,40 Contratti per reti internet allievi e uffici 1.700,41 Contratti con relatori dei corsi di formazione per docenti sostegno 240,00 6
OBIETTIVI PERSEGUITI IN ATTUAZIONE DEL POF Sulla base degli indirizzi generali fissati dal Consiglio d Istituto, organo di governo della Scuola: lettura dei bisogni e delle risorse del contesto discriminazione positiva a vantaggio degli alunni meno abbienti o in situazione di disagio garanzia di trasparenza, rigore, continuità e coerenza nell attività di progettazione offerta di pari opportunità formative in funzione dell integrale sviluppo di ogni alunno promozione di attività di arricchimento e ampliamento del curricolo valorizzazione delle professionalità presenti nella Scuola elaborazione di curricoli connotati da sperimentazione di metodologie innovative adesione a progetti comunitari e nazionali, coerenti con il piano dell offerta formativa; sono state confermate le scelte di gestione che connotano l agire di questa scuola: garantire, prioritariamente, il benessere psico-fisico nell ambiente di lavoro, con azioni finalizzate alla puntuale applicazione delle norme in materia di sicurezza; promuovere la nascita della comunità educante fondata sull alleanza educativa con le famiglie degli alunni e la condivisione dello stile educativo tra tutti gli operatori della Scuola; sostenere la partecipazione del personale ad attività aggiuntive al servizio, anche in rete con altre scuole, in funzione dell offerta di curricoli aggiornati e connotati da coerenza, continuità e unitarietà; promuovere la costruzione dell identità culturale e progettuale della Scuola, anche attraverso significative attività laboratoriali di arricchimento e ampliamento del lavoro d aula; assicurare un organizzazione flessibile e funzionale alle mete da raggiungere in cui l autovalutazione sia orientata al miglioramento del servizio sempre nell ottica costi/benefici; ripartire le risorse finanziarie che compongono il Fondo d istituto di ciascun anno scolastico nel rispetto della percentuale di seguito indicata: 25% al personale A.T.A. e 75 % ai Docenti; e la procedura per l elaborazione delle schede attività e progetto: lo staff di gestione ha elaborato le schede descrittive delle attività le coordinatrici di area hanno elaborato le schede descrittive di progetto il direttore dei servizi generali e amministrativi ha redatto i modelli ministeriali è stata assegnata al DSGA la somma di 500,00, da imputare alla scheda A01 per le minute spese è stato elevato il limite di spesa previsto dall art. 34 del D.I. 44/2001, da 2.000,00 a 4.000,00. ATTIVITÀ SVOLTE IN APPLICAZIONE DEL D. LGS 150/2009 - Obiettivi: 1. realizzare una progressiva riduzione delle spese, ai sensi dell art. 11 c.4; 2. rendere effettivi i principi di trasparenza, ai sensi dell art. 11 cc. 5 e 8; 3. avviare il processo di misurazione e valutazione del servizio offerto, ai sensi dell art. 12; 4. promuovere la cultura della responsabilità per il miglioramento del servizio, ai sensi dell art. 15. - Attività: 1. utilizzo di fax a mezzo computer, casella posta elettronica certificata, utilizzo firma digitale con l istituto cassiere; 2. pubblicazione sul sito della scuola di documenti su: organizzazione (curricoli dirigente e staff, incarichi conferiti a dipendenti pubblici e privati) e utilizzo risorse (Programma annuale e Consuntivo); 2. pubblicazione sul sito della scuola degli esiti di: autoanalisi effettuata dagli organi collegiali e valutazione espressa dall utenza, mediante la compilazione di questionari anonimi; 3. utilizzo del registro reclami che prevede: segnalazione dei disguidi allo sportello, registrazione a cura dell assistente amministrativo, individuazione del responsabile a cura del DSGA/DS, tempestivo riscontro all utente. 7
RISULTATI CONSEGUITI NELL E.F. 2013 Si confermano i più significativi risultati conseguiti, raggruppati in macro aree: a. CRESCITA DEL BENESSERE PSICO-FISICO DI ALUNNI E OPERATORI: incontri con i componenti del SPP per la rilevazione periodica delle esigenze di spesa incremento dei presidi e delle attività per la prevenzione e la promozione della sicurezza conferimento incarico di RSPP ad esperto esterno, in possesso di titoli e competenze formazione/aggiornamento periodico delle figure sensibili formazione annuale di tutto il personale informative periodiche. b. TUTELA DEI DATI PERSONALI TRATTATI: aggiornamento annuale del documento programmatico per la sicurezza dei dati personale rilevazione annuale delle esigenze di spesa formazione annuale di tutto il personale informative periodiche. c. SOSTEGNO AL SUCCESSO FORMATIVO DI CIASCUN ALLIEVO: acquisto dei materiali di facile consumo necessari al lavoro d aula acquisto di sussidi multimediali aggiornati e offerta di idonee condizioni di fruibilità promozione d iniziative a sostegno della continuità tra i tre ordini di scuola dell IC adesione al progetto di assistenza educativa per gli alunni diversamente abili arricchimento e ampliamento dell offerta formativa con attività aggiuntive al curricolo nazionale. d. AMMODERNAMENTO DEI SERVIZI AMMINISTRATIVO CONTABILI: incremento dell informatizzazione dei servizi offerti all utenza aggiornamento costante del nuovo sito utilizzo dell albo pretorio utilizzo della PEC utilizzo della firma digitale. e. REGOLARE FUNZIONAMENTO DELLA SCUOLA: - tempestiva sostituzione del personale assente - puntuale espletamento dei servizi ausiliari e amministrativi - garanzia di fruibilità di beni, sussidi, tecnolgie e spazi attrezzati - rispetto delle scadenze amministrativo-contabili - riduzione dei tempi per il disbrigo di pratiche. f. SVILUPPO DELL OFFERTA FORMATIVA: - revisione delle competenze in uscita del curricolo verticale - crescita delle attività proposte alle famiglie degli alunni - incremento del personale impegnato in attività aggiuntive al servizio - sostegno al processo d integrazione degli alunni disabili - arricchimento e ampliamento delle iniziative didattiche - aggiornamento dei testi della biblioteca alunni - incremento dotazione LIM. I dati raccolti attestano una positiva crescita della Scuola. IL DIRETTORE S.G.A. IL DIRIGENTE SCOLASTICO dott. Iolanda Della Monica dott. Giuseppina Del Giudice 8