GECOM PAGHE Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: (Update) Data di rilascio:

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1 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. RELEASE Versione Applicativo: GECOM PAGHE Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: (Update) Data di rilascio: COMPATIBILITA GECOM PAGHE Versione GECOM EMENS Versione GECOM F24 Versione STUDIO PAGHE Versione Requisiti minimi per il software di base specifici per l applicativo SysInt/W TeamPortal Vedi ultima pagina SysIntGateway Per i dettagli dei requisiti e delle versioni minime inerenti il software di base e sistemi operativi consultare la tabella in coda alle presenti note INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS L applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione. 1. Modulo autoscompattante autoinst : Selezionare il bottone installa 2. CDROM applicativi TeamCD: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare l avvio dell installazione AVVERTENZE Dopo aver installato la presente versione, è necessario effettuare il comando di conversione CONVERS IN EVIDENZA - Gestione liquidazione mensile TFR in busta paga (Qu.I.R.). Si sottolinea che, come previsto dalla circ. INPS n. 82/2015, il primo periodo di paga utile per maturazione della Qu.I.R. sarà il mese di maggio 2015 (vedi pag. 6) - Allineato il modello cartaceo (formato.pdf) della denuncia/comunicazione di infortunio (Mod. 4 bis Pres.) generato dal programma STMA01 ( Infortunio Stampa modello ) (vedi vers. PAGHE ) - Gestione informazioni deleghe sindacali in UniEmens (aziende aderenti a Confindustria) (vedi pag. 23) - Comando TELBONISO: Telematico bonifici su tracciato standard ISO (vedi pag. 27) ALLEGATI - Dettaglio modifiche strutture di primanota 1

2 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. INDICE Conversione Archivi... 5 CONVERS... 5 Liquidazione del TFR come Qu.I.R AZIE... 7 Scheda TFR... 7 MEDTFR Calcolo media dipendenti Qu.I.R DIPE... 8 Scheda Fondi > Scelta TFR Qu.I.R TB Voci gestioni automatiche... 9 TB Contributo aggiuntivo IVS CEDOL Elaborazione cedolino QUADR Quadratura mensilità e compilazione denuncia UniEmens Precisazioni su Qu.I.R. finanziata Rimborso anticipato finanziamento in caso di cessazione del rapporto di lavoro Interruzione anticipata erogazione finanziamento AGGI Aggiornamento progressivi dipendente Progressivi > TFR Progressivi > Irpef e detrazioni Progressivi > Indennità anzianità GEPRI Nuovi totalizzatori primanota per Qu.I.R DIPE Altri dati > Lavoro precedente PSIN Trasferimento dipendenti STTFR Stampa prospetti TFR ANDIP Stampa anagrafica dipendente GESCUD / UNICA Annotazioni STOPZTFR Stampa scelte destinazione TFR STDEDTFR Stampa deduzione TFR TB Cessioni/Pignoramenti a percentuale e Netto prefissato in presenza di Qu.I.R

3 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. Trasmissione deleghe sindacali in UniEmens Circ. INPS n. 76 del 14/04/ Istruzioni operative TB0102 Descrizione settori aziendali TB1001 Anagrafica sindacati AZIE > Dati Statistici QUADR Telematico bonifici con addebito su c/c estero TELBONISO Telematico bonifici su tracciato standard ISO AZIE Scheda Pagamento TELBONISO Generazione flussi bonifici ISO RIEBON Riepilogo flussi bonifici Esonero contrib. triennale assunzioni a T. Indet Datori di lavoro agricoli Versamento contributi Enti bilaterali in F Suddivisione per codice sede INPS per dipendente Archivi di base TB Codice tabella comporto Lavorazioni c/terzi Façon CNAI Apprendisti Codice tabella comporto Commercio Confazienda Codice tabella comporto Servizi Confazienda Codice tabella comporto Amministratori di condominio SACI Codice tabella comporto GEASS Gestione assegni familiari GEPRI Suddivisione elementi di totalizzazione STVOC Stampa voci di calcolo Elaborazioni mensili CEDOL Verifica presenza voci automatiche Contribuzione INAIL collaboratori Lavoratori dello spettacolo e sport intermittenti AGGI Aggiornamento archivi PSQUA Stampa primanota con differenze INAIL

4 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. Fondi di previdenza TELFONDI / STAFONDI Telematico fondo PREVIGEN VALORE Telematico e stampa FATA FUTURO ATTIVO (c.i. 603) e GENERA FUTURO (c.i. 676) Utility e funzioni varie STETIC Stampa etichette dipendenti Advanced Print Export stampe STIRAP scelta STIRAPR scelta Evolution Funzione Export Anomalie corrette Esonero contributivo triennale per assunzioni a tempo indeterminato PSQUA / AGGI QUADR Dipendenti licenziati PSQUA UTY DIPE CEDOL CDS Sviluppo manuale Arretrati tfr Imponibile irpef e INAIL negativo GEMA01 - Inserimento/gestione infortunio QUADR PSQUA > Primanota su file ASCII STEDIL Edilizia: contributo contrattuale Fondi di categoria CEDOL QUADR STIRAP Stampa deduzioni IRAP Utility di controllo > Stampa medie incremento occupazionale LISSD Stampa studi di settore IMPMAL RATEIM Scelta Export TESR STCOLF Stampa certificazioni IMPMOV STAVOD Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati

5 Conversione Archivi CONVERS CONVERS Dopo aver installato la versione è necessario effettuare la conversione degli archivi mediante il comando CONVERS. Richiamando il comando CONVERS viene visualizzata una schermata che elenca le varie fasi della conversione che vengono eseguite in sequenza, ciascuna delle quali svolge singole operazioni sugli archivi. Il loro completamento viene segnalato a fianco di ciascuna. A N N O T A Z I O N I Al fine di prevenire eventuali inconvenienti, è consigliabile effettuare una copia degli archivi prima di effettuare le operazioni di conversione; In caso di interruzione imprevista, la conversione deve essere rilanciata: il processo verrà ripreso dalla fase in cui è stato interrotto; Il comando di conversione non è ripetibile; La conversione può essere eseguita anche in corso di elaborazione della mensilità. Il programma di conversione effettua le seguenti operazioni: 5

6 Liquidazione del TFR come Qu.I.R. Con il presente aggiornamento il programma PAGHE è stato implementato al fine di gestire la liquidazione del TFR in busta paga come parte integrante della retribuzione, per i dipendenti che hanno effettuato tale scelta mediante l apposito modulo di richiesta (vedi versione PAGHE ). La procedura è stata implementata in funzione di quanto previsto dalla normativa di riferimento (v. note PAGHE ) nonché delle istruzioni operative fornite dall INPS con Circ. n. 82 del Come espressamente indicato in tale circolare, considerata la data di entrata in vigore del Dpcm n.29/2015 contenente i termini di attuazione della normativa in questione (3 aprile 2015), il primo periodo di paga utile per l accesso all erogazione della Qu.I.R. coincide con il periodo di paga di maggio Le istruzioni operative previste dalla suddetta circolare, definiscono e chiariscono in particolare: modalità di esposizione dell erogazione della Qu.I.R. in UniEmens, con relativi codici causale richiesti per l esposizione delle misure compensative previste nonché del contributo dovuto in caso di utilizzo del finanziamento della Qu.I.R.; requisiti di accessibilità al finanziamento assistito da garanzia. A tal proposito l INPS precisa che possono accedere al finanziamento i datori di lavoro che soddisfino ambedue i seguenti requisiti: - numero di addetti inferiore a 50 unità, calcolato assumendo a riferimento la media annuale dei lavoratori in forza nel 2014 (o nell anno di inizio attività se successivo); - insussistenza dell obbligo di versamento del TFR al Fondo di tesoreria. A tal fine, è stata implementata un ulteriore verifica del limite dimensionale ai fini della richiesta di finanziamento della Qu.I.R. Di seguito si descrivono in dettaglio le implementazioni apportate. 6

7 Anagrafiche e gestioni AZIE Scheda TFR Nella scheda TFR di AZIE è stato inserito il campo Numero addetti per finanziamento Qu.I.R. : In tale campo va indicato il numero medio di dipendenti occupati nel 2014 (o anno di inizio attività se successivo) utile per la verifica del limite occupazionale (massimo 49 dipendenti) necessario ai fini della richiesta di accesso al finanziamento della Qu.I.R. Tale valore deve essere determinato con gli stessi criteri previsti ai fini dell individuazione dei soggetti obbligati al versamento del TFR al Fondo di tesoreria, definiti dall art. 1, c. 6 e 7, del D. Min.Lav. del e dalla circolare INPS n. 70/2007. Si ribadisce che, come precisato nella circolare INPS 82/2015, oltre al suddetto limite dimensionale, ai fini dell accesso al finanziamento l azienda deve essere esclusa dall obbligo di versamento del TFR al Fondo di tesoreria. In caso di datori di lavoro che, per effetto di incorporazioni di complessi aziendali, sono tenuti al versamento del TFR al Fondo di tesoreria solo per una parte dei dipendenti, il finanziamento in oggetto potrà essere utilizzato con esclusivo riferimento ai lavoratori esclusi da tale versamento. In funzione del valore inserito nel nuovo campo, il programma opererà come di seguito indicato: il campo Richiesta finanziamento della sezione Scelta TFR Qu.I.R. (scheda Fondi di DIPE) viene disabilitato se nel campo in oggetto risulta indicato un valore pari o superiore a 50; ai fini della stampa dell informativa Qu.I.R. (comando INFTFRW, scelte 4 e 5) e del relativo modello di scelta (comando SCETFR, scelta 5), l azienda viene considerata al di sotto del limite di 50 dipendenti nel caso in cui entrambe i valori indicati nel precedente campo Numero addetti per destinazione TFR e nel nuovo campo Numero addetti per finanziamento Qu.I.R. risultino inferiori al suddetto limite. Si precisa che: - in caso di non compilazione del campo in oggetto, l azienda viene considerata al di sotto dei 50 dipendenti; - le aziende che iniziano l attività nel corso del 2015 o negli anni successivi (vedi Inizio attività indicata nella scheda Anagrafica di AZIE) possono eventualmente accedere al finanziamento solo a partire dal secondo anno di attività. Pertanto, ai fini delle suddette stampe INFTFRW e SCETFR, nel corso del primo anno di attività l azienda verrà comunque considerata come esclusa dal finanziamento. Per tali aziende, il campo in oggetto dovrà essere aggiornato al termine del primo anno di attività (contestualmente alla compilazione del campo Numero addetti per destinazione TFR necessario ai fini del versamento o meno del TFR al Fondo tesoreria; vedi comando MEDTFR). Il programma MEDTFR è stato implementato ai fini della verifica del livello occupazionale aziendale e della compilazione automatica del campo in oggetto. 7

8 MEDTFR Calcolo media dipendenti Qu.I.R. La nuova scelta Stampa media dipendenti Qu.I.R consente di calcolare la media dei dipendenti occupati nel 2014, con le stesse modalità applicate ai fini della verifica dell obbligo di versamento del TFR al Fondo Tesoreria; contestualmente verrà generata una stampa di dettaglio dei dipendenti considerati nel calcolo. Con la scelta Stampa e aggiorna media dipendenti Qu.I.R. 2014, oltre alla suddetta stampa, il programma provvederà a riportare il valore calcolato nel campo Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.. Per le aziende che iniziano l attività nel corso del 2015 ovvero degli anni successivi, la media annuale dei lavoratori deve essere verificata con riferimento all anno di inizio attività (anno di immatricolazione dell azienda presso l INPS) ed il finanziamento della Qu.I.R. potrà essere richiesto a decorrere dall anno successivo; in tal caso, la stessa media occupazionale sarà utile, oltre che per l accessibilità al finanziamento della Qu.I.R., anche per la verifica dell obbligo di versamento al Fondo Tesoreria. A tal fine, la scelta Stampa e aggiorna medie dipendenti per TFR e Qu.I.R. di MEDTFR (ex Stampa e aggiorna media per TFR ), da eseguirsi al termine dell anno di inizio attività per l anno in elaborazione, è stato modificato al fine di aggiornare sia il campo Numero addetti per destinazione TFR che il nuovo campo Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.. Anagrafiche e gestioni DIPE Scheda Fondi > Scelta TFR Qu.I.R. Per procedere all erogazione del TFR come Qu.I.R. per i dipendenti che hanno presentato l apposito modulo di richiesta, è necessario compilare la relativa sezione Scelta TFR Qu.I.R. della scheda Fondi di DIPE, (come già indicato con la versione PAGHE ), compilando i campi Richiesta TFR in busta paga e Data richiesta. Con riferimento all eventuale compilazione del campo Periodo sospensione si precisa che in tale campo va indicato il mese di inizio e fine dell evento di sospensione (ad esempio evento di CIGS). Ai sensi dell art. 3, c. 4, del Dpcm 29/2015, la maturazione della Qu.I.R. verrà interrotta a partire dal periodo di paga successivo a quello di insorgenza della causa di sospensione. Pertanto, nel mese indicato come inizio del periodo di sospensione il programma procederà comunque all erogazione della Qu.I.R. maturata nel mese stesso. Con la presente versione, il campo Richiesta finanziamento risulterà abilitato solo nel caso in cui il valore indicato al campo Numero addetti per finanziamento Qu.I.R. (scheda TFR di AZIE) risulti inferiore a 50. Il campo Richiesta finanziamento deve essere compilato nel caso in cui il datore di lavoro abbia deciso di usufruire del finanziamento assistito da garanzia, indicando nel successivo campo il mese di decorrenza della richiesta. Sempre con riferimento alla richiesta di finanziamento della Qu.I.R., è stata inserita la possibilità di indicare il mese di fine del finanziamento: Tale campo deve essere compilato dall utente solo in caso di richiesta di estinzione anticipata del finanziamento da parte del datore di lavoro o in presenza della causa di interruzione di cui all art. 7, c. 3 del Dpcm 29/2015 (utilizzo del finanziamento per finalità diverse dalla liquidazione della Qu.I.R.). 8

9 Parametri e personalizzazioni TB1201 Voci gestioni automatiche Nella tabella Codici voci gestioni automatiche è stata inserito il riquadro Qu.I.R. nel quale sono indicate le voci di calcolo utili alla gestione dell erogazione del TFR a titolo di quota integrativa della retribuzione: Sono presenti le seguenti voci: Voce erogazione Qu.I.R.: Voce erogazione Qu.I.R. mese precedente: Esonero contributi Qu.I.R.: voce di erogazione della Qu.I.R. di competenza del mese; voce di erogazione della Qu.I.R. di competenza di un mese precedente (tale voce viene generata solo in caso di utilizzo del Finanziamento garantito); voce per l evidenziazione nel cedolino dell importo delle misure compensative spettanti in caso di erogazione del TFR a titolo di Qu.I.R. Nella voce vengono evidenziati cumulativamente l esonero dal contributo al Fondo Garanzia TFR (0,20%) e l eventuale ulteriore esonero di cui all art. 10, c. 3, D.Lgs. 252/2005 (0,28%), quest ultimo spettante solo in caso di erogazione della Qu.I.R. senza ricorso al finanziamento assistito da garanzia. Entrando in variazione del cedolino interessato e premendo invio in corrispondenza della voce in esame, è possibile visualizzare il dettaglio dell importo. Mediante il comando IMPVOCI (eseguito automaticamente dal comando di conversione), il programma provvede alla creazione delle voci sopra descritte ed al collegamento delle stesse nei rispettivi campi della sezione Qu.I.R. di TB1201. Le voci relative all erogazione della Qu.I.R. (codici voce 8945 e 8946) vengono impostate come voci di competenza assoggettate ad Irpef, caratterizzate dal Cod. quadrature e DM utile per non considerare la voce ai fini dei costi; tale importo, infatti, continua ad essere computato nei costi a titolo di TFR. 9

10 Tabelle trattenute sociali TB0310 Contributo aggiuntivo IVS I datori di lavoro che accedono al finanziamento per la liquidazione della Qu.I.R., sono tenuti al versamento di un contributo mensile al Fondo di garanzia pari allo 0,20% della retribuzione imponibile ai fini previdenziali relativa ai lavoratori dipendenti con riferimento ai quali il finanziamento è stato richiesto. A tal fine, nella tabella Contributo aggiuntivo IVS (TB0310) è stato inserito il campo % contributo Fondo di garanzia finanziamento Qu.I.R. utile al fine di indicare la percentuale del suddetto contributo. Tale percentuale viene automaticamente inserita con l aggiornamento delle tabelle fisse eseguito dal comando di conversione. 10

11 Elaborazioni mensili CEDOL Elaborazione cedolino La maturazione della Qu.I.R. decorre dal mese successivo a quello di presentazione della relativa richiesta da parte del lavoratore (mese successivo a quello indicato al campo Data richiesta del riquadro Scelta TFR Qu.I.R. della scheda Fondi di DIPE). In ogni caso, come indicato nella circolare INPS n. 82/2015, il primo periodo di paga utile per la maturazione della Qu.I.R. è il periodo di paga di maggio Si precisa inoltre che, come previsto dalla normativa, la liquidazione mensile della Qu.I.R. trova applicazione per i lavoratori dipendenti con rapporto di lavoro in essere da almeno sei mesi presso il medesimo datore. Pertanto, in caso di richiesta precedente alla maturazione di tale periodo di anzianità, la maturazione della Qu.I.R. decorrerà comunque a partire dal 7 mese di anzianità lavorativa (ad esempio, in caso di assunzione nel mese di gennaio 2015, il primo mese di maturazione della Qu.I.R. sarà luglio 2015). In caso di successiva sospensione della liquidazione della Qu.I.R. (compilazione del campo Periodo sospensione nel riquadro Scelta TFR Qu.I.R. della scheda Fondi di DIPE oppure, a livello di azienda/filiale, della scheda TFR di AZIE) il TFR maturato dal mese successivo a quello di inizio della sospensione fino a quello di fine di tale sospensione verrà trattato come TFR e non come Qu.I.R. Nelle mensilità interessate dalla liquidazione della Qu.I.R. (con o senza finanziamento), non vengono generate, qualora previste, le voci utili al conferimento del TFR a previdenza complementare ed al Fondo Tesoreria INPS; vengono comunque generate le voci relative alla contribuzione c/azienda e c/dipendente eventualmente dovuta ad un fondo di previdenza complementare. A decorrere dalla mensilità determinata come sopra indicato, il programma procederà al calcolo della Qu.I.R. maturata, che verrà erogata con le modalità di seguito descritte, distinte a seconda del ricorso o meno al previsto finanziamento garantito (valorizzazione o meno del campo Richiesta finanziamento nel suddetto riquadro Scelta TFR Qu.I.R. ). Erogazione Qu.I.R. senza finanziamento Nel cedolino del mese di maturazione (compresi eventuali cedolini aggiuntivi e cedolini di mensilità aggiuntive), viene generata la voce di calcolo indicata al campo Voce erogazione Qu.I.R. di TB1201 (codice voce 8945) con l importo del TFR maturato nella mensilità stessa (al netto del relativo contributo aggiuntivo IVS 0,5% qualora dovuto): 11

12 Erogazione Qu.I.R. con finanziamento L importo di Qu.I.R. maturata in ciascun mese viene erogato nel terzo mese successivo a quello di riferimento, generando la voce di calcolo indicata al campo Voce erogazione Qu.I.R. mese precedente di TB1201; la voce viene generata nel cedolino del mese fiscale di erogazione. Oltre al relativo importo, in tale voce viene evidenziato il mese/anno di maturazione del TFR erogato come Qu.I.R. (indicati rispettivamente nei campi quantità e base): Calcolo reddito presunto Ai sensi dell art. 1, c. 27, L. 190/2014, le somme erogate a titolo di Qu.I.R. non devono essere considerate nel reddito complessivo solo ai fini della verifica di spettanza del credito di cui all art. 13, comma 1-bis del T.U.I.R ( bonus 80 euro ), mentre sono computate nel reddito complessivo a tutti gli altri fini. In funzione di quanto sopra, la sezione Calcolo reddito presunto in Detrazioni IRPEF dei Totali del cedolino è stata implementata al fine di evidenziare distintamente, nel calcolo del reddito presunto, la quota relativa alla Qu.I.R.: Con riferimento alla Qu.I.R., in tale sezione sono evidenziati i seguenti importi, che sono comunque compresi nei corrispondenti importi complessivi: 1. Imponibile IRPEF erogato di cui Qu.I.R.: importo complessivamente erogato a titolo di Qu.I.R. fino al mese in elaborazione (somma dell importo di Qu.I.R. presente nel campo TFR Qu.I.R. erogato dei Progressivi > T.F.R. di DIPE e della voce di erogazione della Qu.I.R. del mese corrente) 12

13 2. Proiezione reddito (Qu.I.R.): importo presunto di Qu.I.R. che verrà complessivamente erogato dal mese successivo quello in elaborazione fino all ultima mensilità dell anno. Tale importo viene determinato con le seguenti modalità: Dipendenti con Qu.I.R. non finanziata l importo in proiezione viene determinato moltiplicando la Qu.I.R. erogata nel mese per il numero di mensilità da erogare (fino alla mensilità di dicembre o 13^ in caso di chiusura Irpef per cassa). Nelle mensilità da erogare vengono considerate anche le mensilità aggiuntive previste; in caso di calcolo del reddito presunto in funzione della tabella Periodicità erogazioni mensilità aggiuntive (TB0119, campo Tipo utilizzo ) l importo della Qu.I.R. relativa alle mensilità aggiuntive verrà evidenziato distintamente nei corrispondenti campi del prospetto in esame. Dipendenti con Qu.I.R. finanziata l importo in proiezione viene determinato dalla somma dei seguenti valori: - Qu.I.R. già maturata, da erogare nelle tre mensilità successive (nel limite dei mesi mancanti fino a dicembre o novembre in caso di chiusura Irpef per cassa); - Qu.I.R. maturata nel mese, moltiplicata per le ulteriori mensilità restanti Esempio: Ipotesi: Mese presentazione richiesta Qu.I.R.: Aprile 2015 Decorrenza maturazione Qu.I.R.: Maggio 2015 Mese inizio erogazione Qu.I.R. (in caso di finanziamento): Agosto 2015 Sulla base di tali ipotesi, si evidenzia la modalità di valorizzazione degli importi di Qu.I.R. (erogata e in proiezione) nel dettaglio di calcolo del reddito presunto, con riferimento a ciascuna mensilità del 2015 interessata dalla maturazione della Qu.I.R (si ipotizza la presenza della sola 13esima, non considerata nel calcolo in quanto la relativa Qu.I.R. verrà erogata nell anno successivo). Mensilità Qu.I.R. erogata Qu.I.R. in proiezione Maggio 0 Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Maggio x 4 Giugno 0 Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Giugno x 3 Luglio 0 Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Luglio x 2 Agosto Qu.I.R. maturata Maggio Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Agosto + Qu.I.R. maturata Agosto x 1 Settembre Ottobre Novembre Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Agosto Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Agosto + Qu.I.R. maturata Settembre Qu.I.R. maturata Agosto + Qu.I.R. maturata Settembre Qu.I.R. maturata Settembre 13

14 2a. Proiezione reddito (complessivo): Si precisa che, ai fini del calcolo del reddito complessivo in proiezione, il reddito mensile medio da proiettare per le mensilità da erogare viene determinato senza considerare la quota di Qu.I.R. Pertanto, sulla base degli importi di Qu.I.R. determinati come sopra descritto, il reddito complessivo in proiezione (prima casella del campo D Proiezione reddito ) sarà così calcolato: L importo così determinato verrà sommato al valore della Qu.I.R. calcolato in proiezione (seconda casella del campo D Proiezione reddito ). Sulla base dei valori evidenziati nella videata sopra riportata, sarà: [ ( 7.941,36 154,30 ) / 4 x 9 ] ,70 = ,58 3. Reddito presunto: somma della Qu.I.R. erogata (campo di cui Qu.I.R. ), della Qu.I.R. calcolata in proiezione (seconda casella del campo Proiezione reddito ) e, in caso di calcolo delle mensilità aggiuntive mediante la tabella TB0119, della Qu.I.R. erogata/presunta relativa alla mensilità aggiuntive. Ai fini del calcolo delle detrazioni spettanti, verrà considerato il reddito presunto complessivo evidenziato nella prima casella del campo Reddito presunto (nell esempio: ,94). Diversamente, ai fini della determinazione del Credito DL 66/2014 art. 1, verrà considerato il reddito presunto al netto della quota di Qu.I.R. (nell esempio: , ,00 = ,94), come evidenziato nella relativa sezione dei Totali del cedolino: 14

15 Elaborazioni mensili QUADR Quadratura mensilità e compilazione denuncia UniEmens Con la quadratura della mensilità (a partire dal mese di maggio 2015) il programma provvede a: 1. calcolare le misure compensative spettanti per erogazione Qu.I.R., generando la relativa voce di calcolo nel cedolino dei dipendenti interessati (codice voce 8947); 2. calcolare il contributo 0,20% dovuto con riferimento ai dipendenti per i quali è stato richiesto il finanziamento della Qu.I.R. (art. 11, c. 1, lett. b) del DPCM n. 29/2015); 3. riportare in denuncia UniEmens le relative informazioni richieste (scelta Qu.I.R., importi di Qu.I.R. erogata e da finanziare, relative misure compensative ed contributo al fondo di garanzia). 1. Nella sezione Somme a credito viene evidenziato l importo delle misure compensative relative alla Qu.I.R. maturata nel mese, suddivise fra: Cred. Ctr. TFR QuIR, corrispondente all esonero di cui all art. 10, c. 3, D.Lgs. 252/2005 (0,28%), calcolato con riferimento ai soli dipendenti con erogazione della Qu.I.R. non finanziata. L importo relativo a ciascun dipendente interessato viene trasferito in denuncia UniEmens, nell elemento <MisCompACredito> della rispettiva denuncia individuale con codice causale TF03. Cred. F.G.TFR QuIR, corrispondente all esonero dal contributo al Fondo Garanzia TFR (0,20% o 0,40%), calcolato con riferimento a tutti i dipendenti che hanno richiesto la liquidazione mensile del TFR come Qu.I.R; per i dipendenti per i quali è stato richiesto il finanziamento della Qu.I.R., il relativo esonero contributivo viene calcolato nel mese di maturazione della Qu.I.R e non in quello di erogazione. L importo relativo a ciascun dipendente interessato viene trasferito in denuncia UniEmens, nell elemento <MisCompACredito> della rispettiva denuncia individuale con codice causale TF Nel campo Ctr. F.G.Fin QuIR (sezione Somme a debito ) viene evidenziato il contributo dovuto al fondo di garanzia per finanziamento della Qu.I.R. (0,20%), calcolato sull imponibile contributivo mensile dei dipendenti per i quali è stato richiesto il finanziamento della Qu.I.R. L importo relativo a ciascun dipendente interessato viene trasferito in denuncia UniEmens, nell elemento <AltreADebito> della rispettiva denuncia individuale con causale M500. (Si sottolinea che nell esempio di quadratura sopra illustrato sono contestualmente evidenziati sia gli importi di entrambe le misure compensative che del contributo aggiuntivo al fondo di garanzia, in quanto presenti sia di dipendenti con Qu.I.R. finanziata che dipendenti con Qu.I.R. non finanziata) 15

16 3. Nel campo Qu.I.R. erogato (sezione Dati uso amministrativo Generali ) viene evidenziato l importo complessivamente erogato nel mese a titolo di Qu.I.R. Gli importi di Qu.I.R. erogata (o maturata) nel mese di competenza della denuncia vengono evidenziati nel nuovo elemento <MeseQUIR> (inserito nell elemento <MeseTFR> di <GestioneTFR>) con le seguenti modalità: Dipendenti con Qu.I.R. non finanziata viene compilato l elemento <QUIRLiquidatoBustaPaga> di <MeseQUIR> con l importo di Qu.I.R. maturata ed erogata nel mese. Dipendenti con Qu.I.R. finanziata viene compilato l elemento <QUIRDaFinanziare> di <MeseQUIR> indicando: - nell elemento <QUIRFinMaturato> l importo di Qu.I.R. maturata nel mese; - nell elemento QUIRFinLiquidato> l importo di Qu.I.R. erogata nel mese ed il relativo mese/anno di maturazione (terzo mese precedente a quello di competenza della denuncia, salvo il caso di interruzione anticipata del finanziamento). Oltre alle informazioni sopra indicate, nel solo mese di avvio della maturazione della Qu.I.R., vengono riportate le informazioni relative alla scelta del dipendente, compilando l elemento <DestinazioneTFR> di <GestioneTFR> con le seguenti modalità: nell elemento <TipoScelta> viene inserito il valore IQ ; nell elemento <DataScelta> viene inserita la data di presentazione della richiesta Qu.I.R.; nel nuovo elemento <SceltaQuir> di <SceltaDest> viene inserito il valore S. Precisazioni su Qu.I.R. finanziata Rimborso anticipato finanziamento in caso di cessazione del rapporto di lavoro Il rimborso anticipato del finanziamento è previsto in tutti i casi di risoluzione del rapporto di lavoro intervenuti durante la vigenza del finanziamento stesso. In questi casi, la liquidazione della Qu.I.R. maturata e non ancora finanziata per effetto del differimento del periodo di liquidazione rispetto a quello di maturazione, è effettuata dal datore di lavoro attraverso l utilizzo delle ultime tranches di finanziamento disposte dall intermediario e, per la quota di Qu.I.R. maturata nel mese di cessazione del rapporto, attraverso l utilizzo di risorse finanziarie proprie. Conseguentemente, nel mese di licenziamento il programma provvederà all erogazione di tutte le quote di Qu.I.R. maturata fino al mese stesso, generando le seguenti voci di calcolo: voce Qu.I.R. mese precedente (codice 8946), generata distintamente con riferimento a ciascuna mensilità precedente con Qu.I.R. non ancora erogata (in linea generale, ultimi tre mesi precedenti); voce Qu.I.R. mese (codice 8945) con riferimento alla Qu.I.R. maturata nel mese corrente. In funzione di quanto sopra, la quota di Qu.I.R. relativa al mese di licenziamento costituisce una quota di Qu.I.R. non finanziata e come tale andrà considerata ai fini contributivi (esonero 0,28% spettante e contributo aggiuntivo 0,20% non dovuto) e dell esposizione nel flusso UniEmens. Diversamente, l assetto contributivo di tutte le quote di Qu.I.R. relative ai mesi precedenti (liquidate nel mese di licenziamento) rimane quello definito con la denuncia contributiva del mese di maturazione della Qu.I.R. e non va operata alcuna variazione delle denunce pregresse. 16

17 Interruzione anticipata erogazione finanziamento Come precisato nella circ. INPS n. 82/2015, si determina l interruzione anticipata dell erogazione del finanziamento, in particolare, nel caso di insorgenza di procedure concorsuali ovvero di atti che prefigurano condizioni di crisi che interessano il datore di lavoro (quali, ad esempio, eventi di CIG straordinaria e in deroga, se in prosecuzione dell integrazione straordinaria stessa). Tali eventi, espressamente elencati all art. 7, commi 4 e 5 del Dpcm 29/2015, oltre che determinare l interruzione anticipata del finanziamento, costituiscono cause di interruzione della liquidazione della Qu.I.R., come previsto dall art. 3 del decreto stesso. Conseguentemente, in presenza di tali eventi, è necessaria la compilazione del campo Periodo sospensione nel riquadro Scelta TFR Qu.I.R. della scheda Fondi di DIPE oppure, a livello di azienda/filiale, della scheda TFR di AZIE. Il verificarsi di tali condizioni determina l interruzione del finanziamento a partire dal periodo di paga successivo a quello d insorgenza della specifica condizione e per tutta la sua durata. Nel mese stesso di insorgenza della causa di interruzione il datore di lavoro è tenuto ad erogare con l utilizzo di risorse proprie le quote di Qu.I.R. maturate nel mese stesso e nei due precedenti (che, in caso di finanziamento, dovevano essere erogate nel rispettivo terzo mese successivo). Sul piano operativo, il datore di lavoro è tenuto a trasmettere all INPS specifiche denunce di variazione (UniEmens/Vig) per ognuno dei mesi in cui si sono formate le quote di Qu.I.R. non finanziate. Il datore di lavoro procederà, quindi, a operare la variazione delle denunce contributive già trasmesse, valorizzando l elemento <QUIRLiquidataBustaPaga> in luogo di quello <QUIRFinMaturata>, con i relativi effetti sul piano contributivo. Nel mese di insorgenza della causa di interruzione (mese indicato come inizio Periodo sospensione ), il programma procederà all erogazione di tutte le quote di Qu.I.R. maturate e non erogate con le stesse modalità sopra indicate con riferimento al mese di licenziamento (generazione voce 8946 per le quote maturate nei mesi precedenti e della voce 8945 per quella maturata nel mese in questione). Si precisa che, a differenza di quanto previsto in caso di licenziamento, le suddette quote di Qu.I.R. maturate nei due mesi precedenti e liquidate come non finanziate, non verranno considerate (con la quadratura della mensilità di erogazione) ai fini della compilazione della denuncia UniEmens e sarà cura dell utente provvedere all elaborazione delle relative denunce di variazione per le mensilità interessate. Analoga operazione va effettuata, in caso di cessione individuale di contratto ovvero di variazione del datore di lavoro per effetto di operazioni straordinarie (fusione, cessione aziendale, ecc.). In questi casi, il datore di lavoro cedente è tenuto a erogare con risorse proprie le quote di Qu.I.R. maturate e non ancora finanziate, effettuando la valorizzazione delle denunce contributive in modo analogo a quanto sopra indicato. Il piano di liquidazione della Qu.I.R. del lavoratore interessato proseguirà, con il datore di lavoro cessionario, sulla base delle modalità in uso presso il medesimo. Si precisa che, al termine del periodo di sospensione, al fine di riprendere la procedura di finanziamento, sarà necessario inserire un nuovo periodo di decorrenza nel campo Periodo finanziamento della sezione Scelta TFR Qu.I.R. di DIPE. A tal proposito, si sottolinea che è possibile storicizzare le variazioni apportate al campo Periodo finanziamento, così come le variazioni del campo Periodo sospensione. Le stesse modalità operative, infine, vengono applicate anche in caso di estinzione anticipata per richiesta del datore di lavoro (indicazione del mese di fine finanziamento nella seconda casella del campo Periodo finanziamento nella sezione Scelta TFR Qu.I.R. di DIPE). 17

18 Elaborazioni mensili AGGI Aggiornamento progressivi dipendente Progressivi > TFR Con l aggiornamento delle mensilità interessate dalla maturazione/erogazione della Qu.I.R., nella sezione Progressivi > TFR di DIPE viene memorizzato il relativo importo dovuto ed erogato: nel campo TFR Qu.I.R. dovuto viene sommato l importo dovuto, corrispondente al TFR maturato nei mesi interessati (al netto del relativo contributo aggiuntivo IVS 0,5%); tale importo viene stornato dal valore del TFR maturato nell anno; di conseguenza il TFR spettante risulterà al netto della Qu.I.R. dovuta; nel campo TFR Qu.I.R. erogato viene sommato l importo di Qu.I.R. effettivamente erogato; in assenza di richiesta di finanziamento, l importo dovuto ed erogato risultano corrispondenti. 18

19 Progressivi > Irpef e detrazioni L importo di Qu.I.R. erogata viene memorizzato nel campo TFR Qu.I.R. erogato della sezione Progressivi > Irpef e detrazioni di DIPE; tale importo è ricompreso nell imponibile IRPEF complessivo evidenziato nella sezione stessa: Progressivi > Indennità anzianità Le mensilità interessate dalla Qu.I.R. vengono automaticamente computate nel campo Mesi sospensione rapporto della sezione Progressivi > Indennità anzianità di DIPE, al fine di essere escluse dai mesi di anzianità utili al calcolo del reddito di riferimento determinato in fase di tassazione separata del TFR erogato. Inoltre, con l aggiornamento delle suddette mensilità, le ore mensili non verranno computate nel campo Progressivo annuo ore, utile alla determinazione delle detrazioni spettanti sull imposta su TFR in caso di rapporto a tempo determinato di durata inferiore a due anni: 19

20 Anagrafiche e gestioni GEPRI Nuovi totalizzatori primanota per Qu.I.R. Per l esposizione in primanota dei valori di Qu.I.R. erogata e maturata, sono stati predisposti i nuovi totalizzatori Q278 ( Qu.I.R. erogata ) e Q277 ( Qu.I.R. da erogare ), che vengono inseriti rispettivamente nelle sezioni Retribuzioni e altre competenze e Rateo TFR mese delle strutture di primanota standard. Per il dettaglio delle modifiche si rimanda al documento allegato. Il comando di conversione (CONVERS) provvede ad aggiornare automaticamente le primanota standard. Si ricorda che l aggiornamento delle primanota personalizzate collegate ad una primanota standard non avviene automaticamente; per aggiornare anche tali primanota è necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi MANUALE PAGHE Archivi di base > Anagrafiche e Gestioni > Gestione Primanota > Duplicazione quadrature ). Anagrafiche e gestioni DIPE Altri dati > Lavoro precedente Nella sezione Altri dati > Lavoro precedente di DIPE è stato inserito il campo TFR Qu.I.R. erogato nel quale va indicato l importo di Qu.I.R. percepito nel corso di un precedente rapporto di lavoro; il valore indicato in tale campo è ricompreso nell imponibile Irpef complessivo indicato nella sezione stessa. Utility PSIN30 Trasferimento dipendenti Le scelte del comando in oggetto che prevedono il trasferimento dei dati contenuti nella scheda Fondi di DIPE, provvedono a riportare nell anagrafica di destinazione anche le informazioni relative alla scelta di liquidazione della Qu.I.R. Si precisa che, nel caso in cui l azienda di partenza sia diversa da quella di destinazione, non vengono comunque compilati i campi relativi alla richiesta di finanziamento. Le scelte che prevedono la compilazione dei progressivi Lavoro precedente, riportano nel corrispondente campo anche l importo della Qu.I.R. erogata nel corso del rapporto di lavoro precedente. Elaborazioni mensili / annuali STTFR Stampa prospetti TFR Implementate le stampe in oggetto (STTFR, scelte 1, 2 e 4) al fine di evidenziare in un apposita colonna l importo di Qu.I.R. maturata nel periodo interessato. L importo del Fondo TFR (colonna I nel prospetto annuale) sarà evidenziato al netto della quota di Qu.I.R. mentre la quota TFR di competenza dell anno (colonna L) sarà evidenziata al lordo della Qu.I.R. Si precisa che, nella stampa del prospetto annuale, è stata eliminata la colonna relativa al totale TFR maturato (che evidenziava l importo del TFR, comprensivo del fondo anno precedente, al lordo dell imposta sostitutiva e degli importi già erogati). 20

21 Stampe archivi di base ANDIP Stampa anagrafica dipendente I dipendenti con richiesta di liquidazione della Qu.I.R., nella stampa in oggetto verranno evidenziata con la dicitura Richiesta Qu.I.R. in corrispondenza del campo relativo al fondo di previdenza complementare: Certificazione Unica GESCUD / UNICA Annotazioni La funzione di prelievo dati Certificazione Unica (sia mediante il comando GESCUD che all interno della procedura UNICA) è stata implementata al fine di evidenziare automaticamente nelle annotazioni, con codice ZZ, l importo erogato a titolo di Qu.I.R. (già compreso nei redditi indicati al punto 1 della CU) per i dipendenti licenziati nel corso del Stampe archivi di base STOPZTFR Stampa scelte destinazione TFR Nel comando in oggetto è stata inserita la scelta Stampa scelta Qu.I.R. che consente di stampare un elenco dei dipendenti per i quali risulta inserita la scelta di erogazione della Qu.I.R. (compilazione del riquadro Scelta TFR Qu.I.R. della scheda Fondi di DIPE). Con riferimento a ciascun dipendente interessato verrà evidenziata la relativa data di scelta e l eventuale richiesta di finanziamento della Qu.I.R.: 21

22 Elaborazioni annuali STDEDTFR Stampa deduzione TFR Ai datori di lavoro che liquidano la Qu.I.R. senza ricorso all apposito finanziamento garantito, spetta l ulteriore misura compensativa (fiscale) di cui all art. 10, c. 1, D.Lgs. n. 252/2005 (deducibilità dal reddito d impresa di un importo pari al 4% dell ammontare del TFR erogato come Qu.I.R., o 6% in caso di azienda con meno di 50 addetti). In funzione di quanto sopra, nella stampa STDEDTFR è stata inserita la colonna TFR Qu.I.R. nella quale viene evidenziato l importo di Qu.I.R. liquidata (senza finanziamento), utile ai fini della determinazione della deduzione in questione: Elaborazioni annuali TB1203 Cessioni/Pignoramenti a percentuale e Netto prefissato in presenza di Qu.I.R. Le voci di erogazione della Qu.I.R. vengono considerate nell eventuale calcolo di cessioni o pignoramenti a percentuale (scheda Prestiti di DIPE) e nel calcolo del lordo da netto prefissato (utilizzo di voci di calcolo con Cod. qudratura e DMA10 790/791). Pertanto: - la percentuale di cessione/pignoramento viene calcolata anche sull importo di Qu.I.R. erogata; - l importo del netto in busta, in caso di netto prefissato, non viene aumentato dell importo di Qu.I.R. erogata. Nel caso in cui l utente desideri modificare tale impostazione, è possibile compilare il nuovo campo Erogazione Qu.I.R.: Calcolo netto lordo Cessioni e Pignoramenti inserito nella tabella Personalizzazione procedura (sezione CEDOL > CEDOL 2 di TB1203, campo 169). Il campo prevede i seguenti valori: L C E La voce di Qu.I.R. viene esclusa dal calcolo del lordo dal netto; il netto in busta, pertanto, viene incrementato dell importo erogato a titolo di Qu.I.R. La voce di Qu.I.R. viene esclusa dal calcolo delle cessioni e pignoramenti; la percentuale di cessione/pignoramento non verrà applicata sull importo erogato a titolo di Qu.I.R. La voce di Qu.I.R. viene esclusa sia dal calcolo del netto prefissato che dal calcolo delle cessioni/pignoramenti. 22

23 Trasmissione deleghe sindacali in UniEmens Circ. INPS n. 76 del 14/04/2015 Con la determinazione presidenziale n. 5 del 12 marzo 2015 è stata approvata la convenzione con cui Confindustria, Cgil, Cisl e Uil, in attuazione del Testo Unico sulla rappresentanza del 10 gennaio 2014, hanno affidato all INPS il servizio di raccolta, elaborazione e comunicazione del numero delle deleghe sindacali relative a ciascun ambito di applicazione dei Contratti Collettivi Nazionali riconducibili a CONFINDUSTRIA, ai fini della certificazione della rappresentanza delle organizzazioni sindacali per la contrattazione collettiva nazionale di categoria. L INPS provvederà a raccogliere dalle aziende, per le quali trova applicazione il T.U. sulla rappresentanza del10 gennaio 2014, le informazioni relative al CCNL applicato ed alle Federazioni sindacali cui aderiscono i lavoratori. A tal fine, è stato attribuito uno specifico codice per la catalogazione dei Contratti Collettivi Nazionali di categoria ed è stato effettuato il censimento delle Organizzazioni sindacali firmatarie del T.U. ovvero aderenti al medesimo. I predetti elenchi verranno pubblicati nell allegato al Documento tecnico per la compilazione dei flussi delle denunce retributive e contributive individuali mensili UNIEMENS. Al fine di consentire che le informazioni sulla rappresentanza sindacale siano comunicate dalle aziende per le quali trova applicazione il citato testo unico del 10 gennaio 2014, l INPS ha realizzato un apposita applicazione disponibile sul Cassetto Previdenziale Aziendale mediante la quale le stesse imprese potranno preventivamente registrarsi. L INPS, effettuati con esito positivo i controlli automatizzati, attribuirà alle matricole interessate del soggetto giuridico azienda il codice di autorizzazione 0R. Istruzioni operative Nella sezione <DenunciaAziendale> della denuncia UNIEMENS è stato istituito un apposito elemento denominato <RappresentanzaSindacale>, che a sua volta si compone dell elemento <ContrattoRS>, caratterizzato da seguenti sottoelementi: <AnnoMeseRS>: periodo di riferimento delle informazioni relative al contratto e alle deleghe sindacali, nel formato aaaa-mm. <CodContrattoRS>: codice del contratto attribuito dall INPS, come da codifica esposta nell allegato n. 2 della Circolare in oggetto. <CodFederazSindRS>: <NumIscrittiRS>: <NumIscrittiRSA>: codice assegnato dall INPS alle organizzazioni sindacali di categoria a cui i dipendenti aderiscono, come da codifica esposta nell allegato n. 3 della Circolare in oggetto. numero delle deleghe (in essere nel mese di competenza) dei dipendenti iscritti all organizzazione sindacale riportata nell elemento <CodFederazSindRS> - relative al periodo indicato in <AnnoMeseRS> e al <CodContrattoRS> - nelle unità produttive aziendali. numero delle deleghe (in essere nel mese di competenza) dei dipendenti iscritti all organizzazione sindacale indicata nell elemento <CodFederazSindRS> - relative al periodo indicato in <AnnoMeseRS> e al <CodContrattoRS> - nelle unità produttive che superino i quindici dipendenti e in cui siano presenti RSA, ovvero non sia presente alcuna forma di rappresentanza sindacale. Il numero indicato in tale campo è un di cui di <NumIscrittiRS>. Tale elemento deve essere valorizzato solo ove ricorra la casistica indicata. 23

24 I datori di lavoro potranno fornire, con cadenza mensile, gli elementi informativi utili per la rilevazione delle deleghe, con la presentazione delle denunce UNIEMENS relative ai periodi di competenza decorrenti da aprile 2015, avvalendosi, eventualmente, anche dei flussi UNIEMENS relativi alle mensilità immediatamente successive a quella di aprile. In fase di avvio, con la denuncia afferente al mese di aprile saranno accettati anche i dati informativi sulla rappresentanza sindacale, già disponibili, aventi competenza 1 gennaio marzo Di seguito s illustrano le implementazioni introdotte nell applicativo PAGHE. Si precisa che il flusso UNIEMENS non risulta ancora adeguato come sopra indicato, pertanto la procedura EMENS non è stata allineata. In seguito all aggiornamento del programma, dopo la pubblicazione delle specifiche tecniche, gli utenti interessati potranno ripetere la funzione di prelievo dichiarazioni (EME202). TB0102 Descrizione settori aziendali Nella tabella in oggetto è stato inserito il nuovo campo Codice contratto Confindustria, da valorizzare nelle tabelle relative ai Contratti Collettivi Nazionali riconducibili a CONFINDUSTRIA, con il corrispondente codice previsto dall INPS. Nel suddetto campo è attivo il pulsante funzione Ricerca (F2) selezionando il quale il programma proporrà l elenco dei codici ammessi, come indicati nell allegato n. 2 della Circ. n. 76/2015. Per gli utenti CONTRA, con la versione CONTRA , nelle tabelle interessate è già stata predisposta la compilazione del nuovo campo. Pertanto, dopo l installazione della presente versione PAGHE, il campo risulterà valorizzato. 24

25 TB1001 Anagrafica sindacati Nella tabella in oggetto è stato inserito il nuovo campo Codice federazione RS, da valorizzare nelle tabelle relative sindacati firmatari/aderenti al T.U. sulla rappresentanza sindacale, con il corrispondente codice previsto dall INPS. Nel suddetto campo è attivo il pulsante funzione Ricerca (F2) selezionando il quale il programma proporrà l elenco dei codici ammessi, come indicati nell allegato n. 3 della Circ. n. 76/2015. Tale campo deve essere compilato a cura dell utente, prima di procedere al trasferimento dei dati nella denuncia UNIEMENS. AZIE > Dati Statistici Nella scheda Dati statistici dell anagrafica dell azienda sono stati inseriti i seguenti nuovi campi. Contratto Confindustria: codice del Contratto Collettivo Nazionale di categoria Confindustria di riferimento. Viene proposto in automatico dal programma con il codice presente nella tabella Descrizione settori aziendali (TB0102) collegata all azienda. Laddove necessario il campo può essere impostato o modificato manualmente dall utente. Inizio deleghe: trasmissione utile per indicare il mese/anno a decorrere dal quale si desidera effettuare la trasmissione mensile dei dati relativi alle deleghe sindacali. Presenza RSA: campo da valorizzare per le filiali che costituiscono unità produttive con più di quindici dipendenti e in cui è presente la RSA. 25

26 QUADR A partire dal mese indicato nel campo Inizio trasmissione deleghe di AZIE, la quadratura provvederà a trasferire nella denuncia UNIEMENS le informazioni richieste nell elemento <RappresentanzaSindacale>, con riferimento ai dipendenti per i quali è compilato il campo Sindacato della scheda Trattenute di DIPE, in particolare: nell elemento <CodContrattoRS> viene riportato il codice presente al campo Codice contratto Confindustria di AZIE; nell elemento <CodFederazSindRS> viene riportato il codice presente al campo Codice federazione RS di tabella Anagrafica sindacati (TB1001). In presenza di più codici federazione RS o più codici contratto Confindustria applicati per l azienda, verranno compilati più elementi <ContrattoRS>; nell elemento <NumIscrittiRS> viene riportato il numero dei dipendenti ai quali risulta collegata una TB1001 caratterizzata dal Codice federazione RS riportato nell elemento precedente; nell elemento <NumIscrittiRSA> viene riportato il numero dei suddetti dipendenti, inseriti in filiali per le quali risulta valorizzato il campo Presenza RSA della scheda Dati statistici. Con la quadratura del primo mese di trasmissione, il programma provvederà anche alla compilazione delle informazioni utili per comunicare i dati richiesti per i periodi pregressi, specificando il periodo di riferimento nell elemento <AnnoMeseRS>, a partire dal mese di gennaio