ALSA PK, unabhängige Sammelstiftung. Regolamento breve

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1 ALSA PK, unabhängige Sammelstiftung Regolamento breve

2 Panoramica della vostra previdenza per il personale Quanto riportato di seguito vi fornisce una panoramica delle più importanti disposizioni relative alla vostra previdenza per il personale. In ogni caso, fanno sempre fede l'attuale regolamento di ALSA PK, unabhängige Sammelstiftung, entrato in vigore l'1 gennaio 2019, e il piano previdenziale previsto dalla vostra affiliazione e dalla vostra categoria di personale. Le forme al maschile utilizzate in questo testo valgono anche per le persone di sesso femminile. Chi è assicurato? In linea di principio, l'assicurazione è obbligatoria per tutti i collaboratori, a patto che non vi sia condizione di invalidità con un grado di invalidità superiore al 70%: dall'1 gennaio successivo al completamento del 17 anno di età e fino al raggiungimento dell'età di pensionamento ordinaria; in caso di salario annuo AVS superiore a CHF 21'330 (dato aggiornato all'1 gennaio 2019); con un rapporto di lavoro a tempo indeterminato oppure a tempo determinato con durata superiore ai tre mesi. L'età di pensionamento ordinaria viene raggiunta dagli uomini al compimento dei 65 anni e dalle donne al compimento dei 64 anni. I soggetti già assicurati e che, dopo il raggiungimento dell'età di pensionamento, continuano a lavorare, possono restare assicurati presso ALSA PK per un periodo massimo di cinque anni (fino ai 70 anni per gli uomini e fino ai 69 per le donne). Gli assicurati che lasciano la fondazione, prendono ferie non retribuite, sono salariati stagionali o sono assicurati attraverso una disciplina esterna sul prepensionamento (ad es. presso la fondazione FAR), possono proseguire la loro previdenza a determinate condizioni. Per i dettagli in merito si rimanda al regolamento di previdenza. Sono fatte salve eventuali norme divergenti riportate nel piano di previdenza. Come viene stabilito il salario assicurato? È determinante il salario annuo AVS concordato per l'anno in corso, al netto di eventuali indennità occasionali o limitate nel tempo e delle componenti di salario variabili. Il salario assicurato ed eventualmente il salario per calcolare i contributi sono definiti nel piano di previdenza. Essi costituiscono le basi di calcolo per le prestazioni e per determinare i contributi. Se il salario annuo varia di anno in anno, il salario determinante corrisponde generalmente al salario annuo dell'ultimo anno, tenuto debito conto delle modifiche pattuite per l'anno in corso. Come viene finanziata la previdenza per il personale? L'obbligo di versare i contributi per datore di lavoro e dipendenti assicurati decorre dall'entrata nella fondazione e termina al più tardi con il raggiungimento dell'età di pensionamento ordinaria. L'obbligo di versare i contributi perdura tuttavia fino al decesso della persona assicurata, all'uscita dalla fondazione (licenziamento presso il datore di lavoro), al pensionamento anticipato o alla maturazione del diritto a prestazioni d'invalidità. Una prosecuzione dei pagamenti dei contributi dopo l'età di pensionamento ordinaria è regolamentata nel piano di previdenza. L'importo dei contributi è stabilito nel piano di previdenza ed è generalmente definito in percentuale rispetto al salario assicurato. Si distingue tra accrediti di vecchiaia (previdenza per la vecchiaia) e contributi per rischio e spese di amministrazione. Il contributo per rischio e spese di amministrazione viene utilizzato per il finanziamento di: prestazioni di rischio in caso di decesso e invalidità; spese di amministrazione; contributi per il fondo di garanzia. Gli assicurati hanno la possibilità di riscattare, su base volontaria, tutte le prestazioni previste dal regolamento. È inoltre possibile compensare tramite riscatti le riduzioni conseguenti a un pensionamento anticipato. In questo modo, in caso di pensionamento anticipato si potrà percepire la stessa prestazione dell'età di pensionamento ordinaria. È possibile anche il riscatto della rendita transitoria AVS. 2

3 Come sono calcolate le mie prestazioni di vecchiaia? Per ogni collaboratore assicurato viene richiesto il pagamento di accrediti di vecchiaia al datore di lavoro e al dipendente. L'importo degli accrediti di vecchiaia è stabilito nel piano di previdenza come percentuale del salario per calcolare i contributi. Gli accrediti di vecchiaia attribuiti e remunerati costituiscono l'avere di vecchiaia. La rendita di vecchiaia si calcola moltiplicando l'avere di vecchiaia accumulato all'età del pensionamento per il tasso di conversione, il quale è stabilito separatamente per l'avere di vecchiaia in regime obbligatorio e in regime sovraobbligatorio. All'età di pensionamento ordinaria il tasso di conversione tanto per le donne quanto per gli uomini è il seguente: 6.80% nel regime obbligatorio; nel regime sovraobbligatorio vige un regolamento transitorio che dipende dall'anno di pensionamento ordinario: La restituzione consiste nella possibilità di percepire, alla morte del beneficiario della rendita, una parte dell'avere di vecchiaia sotto forma di capitale in caso di decesso: Decesso del beneficiario della rendita di vecchiaia: avere di vecchiaia alla data di pensionamento, al netto delle rendite di vecchiaia già percepite, senza maturazione di interessi. Se il beneficiario è coniugato, viene detratto anche il valore capitalizzato della rendita di vecchiaia del coniuge. Se si percepisce una rendita di vecchiaia del coniuge e questi viene a mancare, viene pagato il valore capitalizzato della rendita di vecchiaia del coniuge, al netto delle rendite di vecchiaia del coniuge già percepite, senza maturazione di interessi. L'opzione «con restituzione» prevede una riduzione di 0.35 punti percentuali dei tassi di conversione su indicati. Esempio «con restituzione» Anno di pensionamento ordinario Tasso di conversione nel regime sovraobbligatorio % % 2020 e oltre 6.00% Avere di vecchiaia al momento del pensionamento: di cui quota obbligatoria di cui quota sovraobbligatoria Tasso di conversione all'età di 65 anni: CHF 300'000 CHF 250'000 CHF 50' % 5.65% Esempio (a partire dall'anno 2020) Avere di vecchiaia al momento del pensionamento: di cui quota obbligatoria di cui quota sovraobbligatoria Tasso di conversione all'età di 65 anni: CHF 250'000 * 6.80% + CHF 50'000 * 6.00% CHF 300'000 CHF 250'000 CHF 50' % 6.00% CHF 20'000 Opzione: prima che gli sia pagata la prima rendita, l'assicurato ha la facoltà di scegliere, a determinate condizioni, una rendita «con restituzione». Dopo il primo pagamento della rendita non è infatti più possibile cambiare tipologia di rendita. In assenza di una scelta da parte dell'assicurato, si applica automaticamente la rendita di vecchiaia «con restituzione». CHF 250'000 * 6.45% + CHF 50'000 * 5.65% Decesso del beneficiario a 75 anni, non coniugato capitale in caso di decesso: Decesso del beneficiario a 87 anni, non coniugato capitale in caso di decesso: Decesso del beneficiario a 70 anni, coniugato, valore capitalizzato della rendita di vecchiaia del coniuge = CHF 193'290 capitale in caso di decesso: Decesso del beneficiario a 75 anni, coniugato, valore capitalizzato della rendita di vecchiaia del coniuge = CHF 136'440 capitale in caso di decesso: CHF 18'950 CHF 110'500 CHF 0 CHF 11'960 CHF 0 Un pensionamento anticipato con riduzione della rendita è possibile a partire dai 58 anni. 3

4 Il tasso di conversione viene ridotto di 0.20 punti percentuali per ogni anno anticipato. Esempio (dall'anno 2020, senza restituzione) Avere di vecchiaia al pensionamento a 60 anni: Tasso di conversione a 60 anni (la riduzione corrisponde a 5 volte 0.20 punti percentuali ossia 1 punto percentuale): CHF 210'000 * 5.80% + CHF 40'000 * 5.00% CHF 250'000 (210'000 / 40'000) 5.80% 5.00% CHF 14'180 La rendita può essere differita per un massimo di cinque anni, con conseguente aumento della rendita. In questo caso, il tasso di conversione aumenta di 0.20 punti percentuali per ogni anno di differimento. Esempio (dall'anno 2020, senza restituzione) Avere di vecchiaia al pensionamento a 70 anni: Tasso di conversione a 70 anni (l'aumento corrisponde a 5 volte 0.20 punti percentuali ossia 1 punto percentuale): CHF 300'000 * 7.80% + CHF 75'000 * 7.00% CHF 375'000 (300'000 / 75'000) 7.80% 7.00% CHF 28'650 Dietro richiesta scritta, al posto di una rendita di vecchiaia è possibile optare per una liquidazione in capitale (nel caso di assicurati coniugati oppure in un'unione domestica registrata, la richiesta deve essere sottoscritta anche dal coniuge/partner). La richiesta deve essere presentata alla fondazione antecedentemente al primo pagamento della rendita. Per ogni figlio fino ai 18 anni (se invalido oppure ancora impegnato negli studi: fino a 25 anni), oltre alla rendita di vecchiaia viene corrisposta una rendita per i figli di vecchiaia pari al 20% della rendita di vecchiaia attuale. Il diritto ad una rendita per i figli di età avanzata sorge contemporaneamente al diritto alla rendita di vecchiaia. Per il periodo compreso tra il pensionamento anticipato e la revoca della rendita di vecchiaia AVS, è possibile percepire da ALSA PK una rendita transitoria AVS. Il finanziamento della rendita transitoria AVS è completamente a carico dell'assicurato, tramite detrazione dall'avere di vecchiaia disponibile. L'avere di vecchiaia necessario a finanziare questa rendita transitoria AVS può essere riscattato nel corso dell'affiliazione. È possibile un pensionamento parziale: la riduzione minima del grado d'occupazione è di almeno il 20% rispetto ad una piena occupazione e dura in forma continuativa per almeno un anno. Quali sono le prestazioni in caso di decesso? In caso di decesso prima del pensionamento e prima dell'età di pensionamento ordinaria Se un assicurato muore prima dell'età di pensionamento ordinaria ed è sposato, viene corrisposta una rendita per coniuge. La rendita per coniuge decorre a partire dalla conclusione del pagamento continuato del salario e dura fino al decesso del coniuge beneficiario. Se il beneficiario si risposa prima dei 45 anni, la rendita per coniuge si interrompe. Il partner convivente è equiparato al coniuge, se sono soddisfatti determinati requisiti (per i dettagli vedere il regolamento di previdenza): se vive in un'unione domestica registrata, non si richiedono altri requisiti se l'unione domestica non è registrata, la persona assicurata deve notificarla per iscritto alla fondazione mentre si trova ancora in vita (utilizzare il formulario di ALSA PK). Altre condizioni sono: il partner convivente deve provvedere al mantenimento di almeno un figlio in comune oppure prima del decesso dell'assicurato l'unione domestica ha avuto una durata ininterrotta di almeno cinque anni i due partner non sono sposati e non sono parenti il partner non percepisce prestazioni per i superstiti da altri rapporti contrattuali e non ne ha percepite nemmeno in passato. Il coniuge avente diritto alla rendita ha la possibilità di richiedere, al posto della rendita, la relativa liquidazione in capitale. La richiesta deve essere presentata al più tardi entro il primo pagamento della rendita. 4

5 Oltre alla rendita per coniuge, al decesso della persona assicurata viene corrisposta una rendita per orfani per ogni figlio fino ai 18 anni (25 se invalido o ancora impegnato negli studi). Non è possibile una liquidazione in capitale della rendita per orfani. L'importo della rendita per coniuge e della rendita per orfani è stabilito nel piano di previdenza, generalmente in forma di percentuale del salario assicurato. Se l'avere di vecchiaia disponibile al momento del decesso dell'assicurato è maggiore del capitale necessario per il finanziamento della rendita per coniuge e per orfani, la differenza viene corrisposta in forma di capitale in caso di decesso. L'avere di vecchiaia viene pagato anche quando non sono previste rendite per coniuge o per orfani. I beneficiari del capitale in caso di decesso sono stabiliti in quest'ordine (per i dettagli vedere il regolamento di previdenza): il coniuge, i figli minorenni, il partner di vita, i figli maggiorenni, i genitori o i fratelli e sorelle e infine gli altri eredi previsti dalla legge. Nel piano di previdenza è possibile assicurare un ulteriore capitale in caso di decesso. La lista di beneficiari indicata sopra è valida anche per il capitale supplementare in caso di decesso. In caso di decesso dell'assicurato con età di pensionamento differita Se una volta raggiunta l'età ordinaria di pensionamento un assicurato continua a lavorare e non percepisce ancora le prestazioni di vecchiaia, o le percepisce solo parzialmente, al suo decesso è dovuto l'avere di vecchiaia allora disponibile, detratto il valore capitalizzato delle rendite per orfani. Se l'assicurato è sposato, il coniuge può convertire il capitale, in tutto o in parte, in una rendita vitalizia. In caso contrario, si applicano le regole sui beneficiari come per il capitale di decesso in caso di decesso prima dell'età ordinaria di pensionamento. In caso di decesso dopo il pensionamento Se un beneficiario di rendita di vecchiaia muore ed è sposato oppure vive in un'unione domestica riconosciuta dalla fondazione, il 60% della rendita di vecchiaia in corso viene corrisposto al coniuge o partner di vita superstite, ove tale beneficiario sia ancora in vita. Per i figli minorenni viene corrisposta una rendita per orfani pari all'importo della rendita per figli di pensionati in corso. Non è possibile una liquidazione in capitale di queste prestazioni. Importante: se le prestazioni in caso di decesso, insieme alla altre prestazioni di assicurazioni sociali, ammontano a oltre il 90% del salario annuo determinante, le prestazioni della fondazione vengono ridotte dell'importo eccedente. Quali sono le prestazioni in caso di invalidità? In caso di invalidità, a seguito di malattia o infortunio, la fondazione corrisponde le seguenti prestazioni: rendita di invalidità rendita per figli d'invalidi: per ogni figlio fino ai 18 anni (se invalido oppure ancora impegnato negli studi: fino ai 25 anni) esenzione dai contributi: dopo un termine d'attesa di tre mesi l'avere di vecchiaia continua a essere accumulato senza che datore di lavoro o assicurato debbano ancora versare i contributi. La rendita d'invalidità e la rendita per figli d'invalidi iniziano al termine del pagamento continuato del salario o dei pagamenti sostitutivi del salario, tuttavia non prima dell'inizio dei pagamenti della rendita dell'assicurazione invalidità federale. Il diritto alle prestazioni d'invalidità si estingue alla morte della persona assicurata o con il ripristino della piena capacità di guadagno. Al raggiungimento dell'età di pensionamento ordinaria la rendita di invalidità viene sostituita dalla rendita di vecchiaia, laddove è comunque possibile la liquidazione in capitale. Per avere diritto a prestazioni complete di invalidità, il grado di invalidità deve essere almeno del 70%. Si ha diritto a una rendita parziale a partire da un grado di invalidità del 40%. In caso di grado di invalidità inferiore al 40% la fondazione non corrisponde alcuna prestazione. L'importo della rendita di invalidità e della rendita per figli d'invalidi è stabilito nel piano di previdenza. 5

6 Importante: se le prestazioni per invalidità, insieme alla altre prestazioni di assicurazioni sociali, ammontano a oltre il 90% del salario annuo determinante, le prestazioni della fondazione vengono ridotte dell'importo eccedente. Cosa ricevo se esco dalla previdenza per il personale prima del pensionamento? La prestazione di libero passaggio: generalmente corrisponde all'avere di vecchiaia accumulato al momento dell'uscita e viene trasferita nella nuova istituzione di previdenza cui aderisce la persona che esce. Laddove ciò non sia possibile, vi sono le seguenti possibilità: trasferimento su un conto di libero passaggio presso una fondazione di libero passaggio oppure creazione di una polizza di libero passaggio presso una compagnia d'assicurazione. La prestazione di libero passaggio viene corrisposta in contanti quando un avente diritto presenta una richiesta scritta (in caso di assicurati sposati, questa deve essere firmata anche dal coniuge) e quando il diritto maturato all'uscita è inferiore al contributo personale annuo oppure viene intrapresa un'attività lucrativa autonoma oppure si lasciano in forma definitiva la Svizzera o il Principato del Liechtenstein (per coloro che si recano in Paesi membri dell'unione Europea o dell'aels sono in vigore limitazioni ai pagamenti in contanti). Devo apportare una prestazione d'uscita precedentemente maturata? Sì, le prestazioni di libero passaggio maturate nell'istituzione di previdenza del datore di lavoro precedente nonché i conti e le polizze di libero passaggio attuali devono essere apportati nella fondazione. Quali possibilità ho per il finanziamento di proprietà di abitazione? Per il finanziamento di proprietà di abitazione ad uso proprio è possibile richiedere un prelievo anticipato dalla prestazione d'uscita maturata oppure è possibile costituire in pegno il proprio diritto alle prestazioni di previdenza. Questi mezzi possono essere utilizzati per acquistare o costruire una proprietà di abitazione, per partecipazioni a proprietà di abitazione o per il rimborso di mutui ipotecari. Prima dei 50 anni si può prelevare l'intera prestazione d'uscita. Se l'assicurato ha più di 50 anni, potrà disporre al massimo della prestazione d'uscita al momento del suo 50 compleanno oppure della metà della prestazione di uscita al momento del prelievo o della costituzione in pegno. Che accade alla mia prestazione di vecchiaia ovvero alla mia rendita di vecchiaia o di invalidità in corso in caso di divorzio? In caso di divorzio o scioglimento di un'unione domestica registrata, il tribunale di competenza potrà dividere l'avere di vecchiaia del coniuge o partner e far trasferire la rispettiva parte presso l'istituzione di previdenza dell'altro coniuge o partner. Anche le rendite di vecchiaia e di invalidità in corso possono essere divise. Le prestazioni vengono adeguate all'andamento dei prezzi? Generalmente, il Consiglio di fondazione decide ogni anno in merito a un adeguamento delle rendite in corso in funzione del rincaro dei prezzi. Le rendite per superstiti e di invalidità vengono adeguate all'andamento dei prezzi nel caso in cui le disposizioni legali lo richiedano. Ciò è indipendente dalla decisione del Consiglio di fondazione. Dove posso trovare altre informazioni? Altre informazioni sono riportate sul certificato di assicurazione personale che viene dato a tutti gli assicurati al loro ingresso e all'inizio di ogni anno. Il regolamento attualmente in vigore può esser visionato o acquistato, su richiesta dell'assicurato, presso il reparto Personale oppure tramite Internet. Per ulteriori informazioni è a vostra disposizione l'amministrazione generale o l'amministrazione cassa pensioni. ALSA PK, unabhängige Sammelstiftung c/o Assurinvest AG Frohburgstrasse Neuhaus Tel.: