RICICLAGGIO Analisi economica, entità del fenomeno e modalità attuative

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1 Analisi macroeconomica RICICLAGGIO Analisi economica, entità del fenomeno e modalità attuative Intervento del Gen. B. Vito Straziota Comandante Provinciale della Guardia di Finanza di Bari Forum Distrettuale "L'antiriciclaggio questo sconosciuto" Bari, 26 febbraio 2011 Profilo economico del contesto Il riciclaggio costituisce una attività criminale avente la funzione essenziale di trasformare liquidità di provenienza illecita (c.d. potere di acquisto potenziale) in liquidità apparentemente lecita (c.d. potere d acquisto effettivo) da reimpiegare in attività economiche e finanziarie Il denaro sporco immesso nei circuiti finanziari legali provoca effetti distorsivi al tessuto economico e finanziario condiziona il corretto funzionamento dei mercati 1

2 L entità del fenomeno Analisi macroeconomica Effetti di carattere macroeconomico del riciclaggio: Altera i meccanismi di regolamentazione dei mercati Rallenta la crescita economica Accresce la volatilità dei tassi di cambio e di interesse Distorce l allocazione delle risorse Genera effetti negativi sul gettito Crea danni reputazionali a Paesi ed intermediari una necessità per le organizzazioni criminali Il fenomeno è sempre più strettamente collegato con la realtà d impresa e con il mondo dell economia e della finanza ATTIVITA Traffico droga, Estorsioni, Attività imprenditoriale, Ecomafie, Racket, Usura, Prostituzione, etc PASSIVITA Stipendi 1,17 Logistica 0,45 Attività corruttiva 2,75 Spese legali 0,80 Investimenti 26,00 Riciclaggio 19,50 Accantonamenti 6,50 135,22 57,17 UTILE NETTO 78,05 Dati in mld di euro Fonte: Dodicesimo Rapporto S.o.S. Impresa di CONFESERCENTI (27 gen. 2010) 2

3 L entità del fenomeno L entità del fenomeno una necessità per le organizzazioni criminali Tipologia Denaro movim. Commercianti colpiti Usura 40, Racket 9, Furti e rapine 8, Truffe 4, Contrabbando 1, Contraffazione e Pirateria 8,0 Abusìvismo 10,0 Agromafia 7,5 Appalti e forniture 1,2 (PUBB) 5,3 (PRIV) Giochi e scommesse 3,0 TOTALE 98,1 Dati in mld di euro Fonte: Dodicesimo Rapporto S.o.S. Impresa di CONFESERCENTI (27 gen. 2010) ECONOMIA SOMMERSA e PIL In Italia, il valore dell economia sommersa, comunemente associata all evasione fiscale, è stata stimata tra il 16,6% ed il 17,7% dell intero prodotto interno lordo relativo al In termini di gettito, corrisponde ad almeno 7 punti percentuali di PIL di mancate entrate. In valore assoluto, l economia sommersa è stimata in circa 230/250 miliardi di euro di valore aggiunto non dichiarato che determina una perdita annua di gettito superiore a 100 miliardi di euro per le casse dell Erario. Fonte: Relazione al Parlamento del Ministro dell Economia e delle Finanze sui risultati della lotta all evasione fiscale (22 ottobre 2007 ) 3

4 Linee guida per la prevenzione ed il contrasto Le fasi del riciclaggio Le fasi del riciclaggio Secondo l analisi operata dal GAFI, il riciclaggio si articola in tre fasi: COLLOCAMENTO (Placement) immissione dei fondi provenienti da attività illecite nel circuito finanziario legale LAVAGGIO (Layering) esecuzione di una pluralità di operazioni e trasferimenti al fine di far perdere le tracce della provenienza illecita dei fondi INTEGRAZIONE (Integration) reinvestimento e reimpiego in attività economiche e/o finanziarie dei capitali così ripuliti La comunità internazionale ha individuato le linee guida per prevenzione e contrasto al riciclaggio formulazione omogenea della condotta di riciclaggio limitazioni all utilizzo del denaro contante previsione di obblighi di collaborazione attiva per finalità antiriciclaggio in capo agli intermediari finanziari, professionisti ed operatori non finanziari istituzione di Autorità di law enforcement antiriciclaggio, con compiti di intelligence finanziaria e analisi delle segnalazioni sospette sviluppo dei canali di collaborazione internazionale tra FIU, tra Autorità giudiziarie e tra organismi di polizia 4

5 La natura transnazionale Evoluzione storica L evoluzione degli elementi costitutivi del reato di riciclaggio consente di ripercorrere le emergenze criminali degli ultimi trent anni 1978 Introduzione del reato di «Sostituzione di denaro o valori» (money laundering) 1990 Ampliamento reati presupposto (asset laundering) 1993 Estensione a tutti i delitti non colposi 2003 Reato transnazionale (corporate crime) Natura transnazionale e cooperazione degli Stati per un efficace contrasto Le forme della cooperazione internazionale Giudiziaria di polizia Amministrativa 5

6 Normativa interna Normativa interna La normativa interna di prevenzione, sulla scorta delle direttive comunitarie, ha progressivamente esteso gli obblighi antiriciclaggio a categorie nuove di soggetti incentrando la disciplina sull identificazione e la segnalazione 1991 Canalizzazione operazioni attraverso intermediari Identificazione dei clienti e registrazione in AUI Segnalazione operazioni sospette 1997 Invio SS.OO.SS. UIC e successivo inoltro a N.S.P.V. e D.I.A. Tutela riservatezza segnalante 1999 Estensione degli obblighi antiriciclaggio ad alcune categorie non finanziarie considerate più a rischio, nonché ad altre attività attinenti il settore finanziario L attuale disciplina è focalizzata sui concetti di adeguata verifica (risk based), registrazione e segnalazione 2004 Estensione degli adempimenti antiriciclaggio ad alcune categorie professionali 2007 Attuazione di misure di prevenzione e contrasto al finanziamento del terrorismo internazionale Rivisitazione della disciplina di prevenzione antiriciclaggio obblighi di collaborazione attiva dei destinatari proporzione delle misure al rischio di riciclaggio ridefinizione dell apparato sanzionatorio 6

7 I soggetti monitorati Il ruolo della Guardia di Finanza L azione della Guardia di Finanza a contrasto del riciclaggio capacità di investigazione globale attraverso una duplice linea d intervento, di tipo preventivo con controlli amministrativi approfondimenti delle segnalazioni di operazioni finanziarie sospette pervenute all U.I.F. ispezioni finalizzate alla verifica del rispetto delle disposizioni antiriciclaggio repressivo attraverso le indagini di polizia giudiziaria Il panorama delle attività monitorate Art. 53 D.Lgs. 231/2007 Art. 10 Attività di commercio in oro di fabbricazione mediazione e commercio di preziosi commercio cose antiche Case d asta Gallerie d arte Uffici della P.A. Art. 11 Fiduciarie c.d. statiche Confidi Sogg. Iscritti elenco art c. TULB) Cambiavalute (Sogg. Iscritti elenco art c. TULB) Mediatori creditizi Professionisti Artt. 12, 13 e 14 Revisori contabili Altri soggetti (recupero crediti, custodia e trasporto contante titoli e valori, case da gioco, offerta attraverso internet di giochi e scommesse, mediazione immobiliare) Agenti in attività finanziaria Intermediari finanziari (iscritti nell elenco di cui all art. 106 TULB) previe intese con l autorità di vigilanza di riferimento 7

8 Prospettive future Nuove tecnologie l informatica e la telematica consentono nuovi sistemi di movimentazione del denaro trasferimenti elettronici di fondi (EFT electronic funds transfer) investimenti finanziari tramite internet pagamenti con carte elettroniche (multipurpose prepaid card) il remote banking (cosiddetta banca virtuale) commercio elettronico smart card Forum Distrettuale "L'antiriciclaggio questo sconosciuto" Bari, 26 febbraio