CASO 1. CO.CO.CO CON INPS 27,72% - ALIQUOTA IRPEF MARGINALE DA SCHEDA DATI FISCALI

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1 UNIVERSITA LA SAPIENZA - ROMA ESERCIZI MODULO U-GOV CICLO COMPENSI PER COLLEGARSI: SCELTA DEL CONTESTO. Ogni volta che il sistema chiede di indicare il contesto, i dati di riferimento da inserire sono: ANNO = 2012 UO (unità organizzativa) = (codice di 6 cifre) UE (unità economica) = UE... (UE+punto+codice di 3 cifre) UA (unità analitica) = UA.. (UA+punto+codice di 3 cifre CASO 1. CO.CO.CO CON INPS 27,72% - ALIQUOTA IRPEF MARGINALE DA SCHEDA DATI FISCALI Passaggi: Creazione di una nuova anagrafica Inserimento delle voci nella scheda dei dati fiscali Creazione dei dg: contratto compenso ordinativo Per poter liquidare un compenso occorre innanzitutto inserire il lavoratore interessato nella banca dati dell ANAGRAFICA COMUNE e associargli un numero di MATRICOLA. E possibile accedere all ANAGRAFICA da: a) ANAGRAFICHE / RUBRICA (SENZA IMMATRICOLAZIONE) Inserimento di un lavoratore con i soli dati necessari alla liquidazione del compenso DATI ANAGRAFICI Cognome e nome Luogo e data di nascita Domicilio fiscale: comune, indirizzo, data inizio DATI FISCALI Codice Fiscale Pagamento Termine di pagamento 1

2 b) RISORSE UMANE (CON IMMATRICOLAZIONE) Per lavorare con i moduli U-GOV occorre che l anagrafica sia a tutti gli effetti una risorsa umana e abbia, in quanto tale, una matricola per CSA e un codice IDAB per U-GOV. L assegnazione di questi due codici è automatica accedendo da questo menù. 1. INSERIMENTO NUOVA ANAGRAFICA DA RISORSE UMANE Percorso: Risorse Umane Risorsa Umana Nella griglia cliccare sul tasto Nuovo. Inserire i dati di un anagrafica a piacere compilando i pannelli: Dati anagrafici, dati fiscali, pagamenti. 2. INSERIMENTO VOCI NELLA SCHEDA DATI FISCALI Percorso: Risorse Umane Scheda dati fiscali e previdenziali. Scheda dati fiscali e previdenziali Indicare nel pannello di ricerca il percipiente creato per l esercizio con il tasto FILTRA. Selezionare la riga estratta cliccando sul primo campo della riga (foglio bianco). Cliccare su Nuovo e nella parte bassa del pannello inserire: Voce = CC con tassazione aliquota max Data inizio = 01/01/2012 La voce da sola non è sufficiente e va accompagnata dalla voce per definire che percentuale di aliquota applicare. La si può anche inserire direttamente nel contratto e non solo dal menù scheda dati fiscali. Cliccare su Nuovo e nella parte bassa del pannello inserire: Voce = Attivare la look up e sceglier la voce per memorizzare l aliquota marginale. Aliquota = indicare 38 Data d inizio = 01/01/2012 Lasciare vuoti gli altri campi Salvare cliccando sul tasto SALVA TUTTO 3. CREAZIONE CONTRATTO A PERSONALE Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Contratto al Personale Crea Nuovo 2

3 Scheda Testata Nella testata del documento è possibile indicare il numero e la data del documento nei campi Nr. Doc. rif., data doc. rif. che si riferiscono ad altri protocolli interni, la descrizione e l eventuale progetto su cui gravano i costi del compenso. Descrizione = inserire una descrizione a piacere Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = ricercare l anagrafica inserita Posizione = aprire la look-up e scegliere il ruolo CC e cliccare su ok Scheda Contratto Campo di attività = aprire la tendina e scegliere istituzionale Tipo Contratto = aprire la tendina e scegliere il tipo contratto proposto Collaborazioni coordinate e continuative. DATI ECONOMICI Cadenza = Lasciare Mensile. Scadenza anticipata = Non attivare, in questo modo il sistema propone come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato propone come data scadenza di ogni rata la data inizio. Numero Rate = Indicare 6. Data Inizio Contratto = Indicare 01/01/2012. Data Fine Contratto = Lasciare vuoto, la calcola il sistema in base ai dati inseriti. Tale campo è da valorizzare solo in caso si scelga la cadenza variabile. Importo Percipiente = Indicare Fondo finanziamento = Campo facoltativo che indica se il contratto è finanziato con FFO. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up se non compilata in automatico dal sistema. La sede di servizio è la sede presso la quale il percipiente esegue la prestazione. Serve per determinare la corretta regione valida ai fini IRAP. PAT INAIL Posizione Assicurativa = Attivare la look-up accanto al campo rischio, scegliere la PAT INAIL e cliccare su ok DATI PER ANAGRAFE PRESTAZIONI Attività economica = Selezionare il tipo attività economica dalla look-up e cliccare su ok DATI PER DENUNCIA INPS Attività INPS = aprire il menù a tendina, selezionare Attività diversa dalle precedenti Scheda Trattamento economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Compenso per collaborazione coordinata e continuativa Importo = non compilare (il sistema lo ricava dalle rate del contratto) Capitolo = scegliere il capitolo Altre Collaborazioni coord. e continuative 3

4 Lasciare vuoti gli altri campi e verificare che le voci inserite nella scheda dati fiscali siano state ereditate dall anagrafica. Cliccare sul tasto Calcola Rate posto in alto a sinistra; al termine del calcolo il sistema presenta le rate calcolate nella scheda Rate. Nel caso di co.co.co. il sistema calcola anche l imponibile INAIL. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (il dg diventa in stato completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). NB: Al completa il sistema effettua la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo è contenuto nella sottoscheda voci calcolate della scheda rate per ogni rata. Per creare le estensioni COGE e COAN e fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Sottoscheda Coge Cliccare sul pulsante Crea Estensioni Si apre il pannello con il messaggio Creazione delle estensioni avvenuta con successo Cliccare su OK per ritornare alla scheda Coge. Se mancano la voce coge o il codice SIOPE, selezionarne uno tra quelli proposti e cliccare su Copia Voce Coge per estendere la voce a tutte le rate del contratto. Sottoscheda Coan Cliccare sul pulsante Crea estensioni Dimensione Analitica = scegliere D.AAA Dimensione di analisi generica e cliccare su Applica Verificare che il sistema abbia valorizzato in automatico la Voce Coan e la UA di Budget, e che abbia riportato sull estensione Coan il Progetto inserito in testata Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro Operazioni selezionare Crea Scritture: Coan Anticipata Dett. dg cliccare su Esegui. Cliccare sulla freccia azzurra a destra del quadratino per il flag e nel pannello che si apre al di sotto cliccare sul flag per selezionare tutti i dettagli della scrittura. Cliccare su Proponi Selezionati, i dettagli si spostano in basso, cliccare su Contabilizza. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione della scrittura contabile cliccare su ok per tornare alla maschera della contabilizzazione. Cliccare su Chiudi Funzione per tornare al contratto al personale e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 4

5 4. CREAZIONE COMPENSO DA RATE DEL CONTRATTO Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea e Associa Passo 1/4 Nel campo Tipo documento origine selezionare Contratto al Personale Passo 2/4 Cliccare su Recupera. Passo 3/4 Selezionare il vostro documento cliccando sul segno, la riga viene spostata in basso, e cliccare su Avanti. Passo 4/4 Il sistema mostra le rate del contratto selezionato. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive e che non ci siano rate precedenti ancora da associare. Lasciare selezionata la riga nr. 1. Cliccare su Crea Documento per creare il compenso. Il sistema entra nel documento compenso. Controllare che, nelle cartelle Testata, Percipiente, Compenso, Trattamento Economico, siano stati riportati tutti i dati del contratto e che siano corretti. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette. Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 5

6 5. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. CASO 2. CO.CO.CO. CON INPS 18%, INIBIZIONE DETRAZIONI ART.13, DA SCHEDA DATI FISCALI Documenti gestionali componenti il ciclo: Contratto > Compenso > Ordinativo 1. INSERIMENTO VOCI NELLA SCHEDA DATI FISCALI Percorso: Risorse Umane Scheda dati fiscali e previdenziali Indicare nel pannello di ricerca il percipiente creato per l esercizio 1, attivare la ricerca con il tasto FILTRA. Selezionare la riga estratta cliccando sul primo campo della riga (foglio bianco). Cliccare su Nuovo Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Soggetto iscritto ad altra cassa Data inizio = 01/01/2012 Cliccare su Nuovo Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Inibizione detrazioni Data Inizio = 01/01/2012 Lasciare vuoti gli altri campi Salvare cliccando sul tasto Salva tutto 6

7 2. CREAZIONE CONTRATTO A PERSONALE Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Contratto al Personale Crea Nuovo Scheda Testata Descrizione = inserire come descrizione la dicitura co.co.co. al 18% + vostro cognome nome Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = inserire anagrafica Posizione = aprire la look-up e scegliere il ruolo CC e cliccare su ok Scheda Contratto Campo di attività = aprire la tendina e scegliere istituzionale Tipo Contratto = aprire la tendina e scegliere il tipo contratto proposto Collaborazioni coordinate e continuative. DATI ECONOMICI Cadenza = Lasciare Mensile. Scadenza anticipata = Non attivare, in questo modo il sistema propone come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato propone come data scadenza di ogni rata la data inizio. Numero Rate = Indicare 10. Data Inizio Contratto = Indicare 02/02/2012. Data Fine Contratto = Lasciare vuoto, la calcola il sistema in base ai dati inseriti. Tale campo è da valorizzare solo in caso si scelga la cadenza variabile. Lordo Percipiente = Indicare Fondo finanziamento = Campo facoltativo che indica se il contratto è finanziato con FFO. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up se non compilata dal sistema PAT INAIL Posizione Assicurativa = Attivare la look-up accanto al campo rischio, scegliere la PAT INAIL e cliccare su ok DATI PER ANAGRAFE PRESTAZIONI Attività economica = Selezionare il tipo attività economica dalla look-up e cliccare su ok DATI PER DENUNCIA INPS Attività INPS = aprire il menù a tendina e selezionare Attività diversa dalle precedenti Altra copertura prev. = aprire il menù a tendina e selezionare Dottori Commercialisti Scheda Trattamento economico Verificare che il sistema abbia inserito in automatico la voce indicata nel pannello dei dati fiscali per l INPS da gestione separata ad aliquota ridotta, oltre a quella dell imponibile INAIL. 7

8 Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Compenso per collaborazione coordinata e continuativa Importo = non compilare (il sistema lo ricava dalle rate del contratto) Capitolo = scegliere il capitolo Altre Collaborazioni coordinate e continuative Lasciare vuoti gli altri campi Cliccare sul tasto Calcola Rate posto in alto a sinistra; al termine del calcolo il sistema presenta le rate calcolate nella scheda Rate. Nel caso di co.co.co. il sistema calcola anche l imponibile INAIL; verificare che il calcolo dell imponibile INAIL tenga conto delle sovrapposizioni con il contratto creato all esercizio 1. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (il dg diventa in stato completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). NB: Al completa il sistema effettua la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo è contenuto nella sottoscheda voci calcolate della scheda rate per ogni rata. Verificare nella sottoscheda voci calcolate che l INPS sia al 18% e non siano state applicate le detrazioni. Per creare le estensioni COGE e COAN e fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Sottoscheda Coge Cliccare sul pulsante Crea Estensioni Si apre il pannello con il messaggio Creazione delle estensioni avvenuta con successo Cliccare su OK per ritornare alla scheda Coge. Se mancano la voce coge o il codice SIOPE, selezionarne uno tra quelli proposti e cliccare su Copia Voce Coge per estendere la voce a tutte le rate del contratto. Sottoscheda Coan Cliccare sul pulsante Crea estensioni Dimensione Analitica = scegliere D.AAA Dimensione di analisi generica e cliccare su Applica Verificare che il sistema abbia valorizzato in automatico la Voce Coan e la UA di Budget, e che abbia riportato sull estensione Coan il Progetto inserito in testata Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro Operazioni selezionare Crea Scritture: Coan Anticipata Dett. dg cliccare su Esegui. Cliccare sulla freccia azzurra a destra del quadratino per il flag e nel pannello che si apre al di sotto cliccare sul flag per selezionare tutti i dettagli della scrittura. Cliccare su Proponi Selezionati, i dettagli si spostano in basso, cliccare su Contabilizza. Alla visualizzazione della scrittura contabile cliccare su ok per tornare alla maschera della contabilizzazione. 8

9 Cliccare su Chiudi Funzione per tornare al contratto al personale e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 3. CREAZIONE COMPENSO DA RATE DEL CONTRATTO Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea e Associa Passo 1/4 Nel campo Tipo documento origine selezionare Contratto al Personale Passo 2/4 Cliccare su Recupera. Passo 3/4 Selezionare il vostro documento cliccando sul segno, la riga viene spostata in basso, e cliccare su Avanti. Passo 4/4 Il sistema mostra le rate del contratto selezionato. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive e che non ci siano rate precedenti ancora da associare. Lasciare selezionata la riga nr. 1. Cliccare su Crea Documento per creare il compenso. Il sistema entra nel documento compenso. Controllare che, nelle cartelle Testata, Percipiente, Compenso, Trattamento Economico, siano stati riportati tutti i dati del contratto e che siano corretti. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 9

10 4. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. CASO 3. LAVORO AUTONOMO OCCASIONALE INPS 27,72%, REDDITO INPS ESTERNO, CON RIMBORSO SPESE Documenti gestionali componenti il ciclo: Compenso > Ordinativo 1. INSERIMENTO NUOVA ANAGRAFICA DA RISORSE UMANE Percorso: Risorse Umane Risorsa Umana NB: Seguire i passaggi dell esercizio numero 1 a pagina 4 sull inserimento di una nuova anagrafica facendo attenzione ad inserire un numero di partita Iva. 2. INSERIMENTO VOCI NELLA SCHEDA DATI FISCALI Percorso: Risorsa Umana Scheda Dati Fiscali Cliccare su Nuovo Voce = Aprire la look up e scegliere Reddito INPS lavoro autonomo esterno Importo = 5000 Data Inizio = 01/01/ CREAZIONE COMPENSO Percorso: Documenti Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea Nuovo 10

11 Scheda Testata Descrizione = inserire come descrizione il proprio nome e la dicitura compenso per prestazione conto terzi Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = inserire se stessi Posizione = aprire la look-up e scegliere il ruolo AU e cliccare su ok Scheda Compenso Competenza = Inserire periodo dal 03/01/2012 al 28/03/2012. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up, se non compilata dal sistema Campo di attività = aprire la tendina e scegliere istituzionale Previdenziali per cassa = non modificare (serve ad indicare se si vogliono calcolare i contributi previdenziali secondo il principio della competenza. Ha senso solo per i compensi a dipendenti con INPDAP, anche se modificato per ruoli che non prevedono INPDAP non produce alcun effetto) Tipo tassazione = non modificare (serve nel caso si debbano liquidare delle somme a tassazione separata) Attività Inps = aprire il menù a tendina e selezionare Attività diversa dalle precedenti Assicurazione previdenziale = aprire il menù a tendina e sceglierne una tra quelle proposte Scheda Trattamento economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Compenso in ritenuta d acconto Importo: 1000 Capitolo = scegliere il capitolo Consulenze Gestionali - AU Lasciare vuoti gli altri campi Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Rimborso spese (si rit. acconto, si IRAP, no INPS) Importo = 500 Capitolo = scegliere il capitolo Consulenze Gestionali - AU Lasciare vuoti gli altri campi Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette 11

12 Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni, inserire nel campo unità analitica D.AAA dimensione analisi generica e cliccare su OK Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 4. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. 12

13 CASO 4. LAVORO AUTONOMO OCCASIONALE INPS 27,72% SOGGETTO NON RESIDENTE SENZA CONVENZIONE Documenti gestionali componenti il ciclo: Compenso > Ordinativo 1. CREAZIONE COMPENSO Percorso: Documenti Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea Nuovo Scheda Testata Descrizione = inserire come descrizione il proprio nome e la dicitura compenso per prestazione conto terzi Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = inserire se stessi Posizione = aprire la look-up, scegliere il ruolo AU e cliccare su ok Scheda Compenso Competenza = Inserire periodo dal 01/05/2012 al 15/05/2012. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up, se non compilata dal sistema Campo di attività = aprire la tendina e scegliere istituzionale Previdenziali per cassa = non modificare (serve ad indicare se si vogliono calcolare i contributi previdenziali secondo il principio della competenza. Ha senso solo per i compensi a dipendenti con INPDAP, anche se modificato per ruoli che non prevedono INPDAP non produce alcun effetto) Tipo tassazione = non modificare (serve nel caso si debbano liquidare delle somme a tassazione separata) Attività Inps = aprire il menù a tendina e selezionare Attività diversa dalle precedenti Assicurazione previdenziale = aprire il menù a tendina e sceglierne una tra quelle proposte Scheda Trattamento economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Compenso in ritenuta d acconto Importo: 1000 Capitolo = scegliere il capitolo Consulenze tecnico informatiche - AU Lasciare vuoti gli altri campi Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Tassazione non residenti Capitolo = non compilare Lasciare vuoti gli altri campi Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro Operazioni compare selezionare Calcola Compenso e cliccare su Esegui. 13

14 Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni, inserire nel campo unità analitica D.AAA dimensione analisi generica e cliccare su OK Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 2. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. 14

15 CASO 5. LAVORO AUTONOMO ABITUALE ISCRITTO AD ALBO E CASSA PREVIDENZIALE (RIVALSA 2%) COMMERCIALE Documenti gestionali componenti il ciclo: Compenso > Ordinativo 1. CREAZIONE COMPENSO Percorso: Documenti Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea Nuovo Scheda Testata Num. Doc. Rif. = indicare un numero a piacere Data Doc. Rif. = indicare una data a piacere Descrizione = inserire come descrizione la dicitura parcella professionista rivalsa 2% e il vostro nome. Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = ricercare un percipiente a scelta in rubrica. Posizione = aprire la look-up, scegliere il ruolo PR e cliccare su ok Metodo pagamento = ordinario Scheda Compenso Competenza = Inserire periodo dal 03/03/2012 al 28/04/2012. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up se non compilata dal sistema Campo di attività = aprire la tendina e scegliere commerciale Previdenziali per cassa = non modificare Tipo tassazione = non modificare Attività Inps = aprire il menù a tendina e selezionare Attività diversa dalle precedenti Scheda Trattamento economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Compenso in ritenuta d acconto Importo = Capitolo = scegliere il capitolo Consulenze Gestionali PR Lasciare vuoti gli altri campi Voce = Attivare la look up e scegliere la voce IVA imposta sul valore aggiunto Codice IVA = Lasciare il codice IVA proposto I302A Lasciare vuoti gli altri campi Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Rivalsa (iscritti ad albo impon. IVA) Aliquota = Inserire nel campo aliquota 2 15

16 Lasciare vuoti gli altri campi [Questa voce di rivalsa si utilizza per i PR iscritti alla cassa dell albo ma non alla GS. Rientra nell imponibile IVA ma non fiscale]. Scheda IVA Cliccare sul tasto Crea. Tipologia fattura = dal menù a tendina scegliere fattura Tipo operazione IVA = dal menù a tendina scegliere il tipo proposto Sezionale IVA = dal menù a tendina scegliere il sezionale proposto Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni, inserire nel campo unità analitica D.AAA dimensione analisi generica e cliccare su Applica Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 2. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. 16

17 Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. CASO 6. LAVORO AUTONOMO ABITUALE ISCRITTO A GESTIONE SEPARATA INPS CONTRIBUENTE MINIMO, ISTITUZIONALE Documenti gestionali componenti il ciclo: Compenso > Ordinativo 1. CREAZIONE COMPENSO Percorso: Documenti Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea Nuovo Scheda Testata Num. Doc. Rif. = indicare un numero a piacere Data Doc. Rif. = indicare una data a piacere Descrizione = inserire come descrizione la dicitura parcella professionista rivalsa 4% e il vostro nome. Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = ricercare un percipiente a scelta in rubrica. Posizione = aprire la look-up e scegliere il ruolo PR e cliccare su ok Metodo pagamento = ordinario Competenza = Inserire periodo dal 25/06/2012 al 30/07/2012. Scheda Compenso Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up se non compilata dal sistema Campo di attività = aprire la tendina e scegliere istituzionale Previdenziali per cassa = non modificare Tipo tassazione = non modificare Attività INPS = non compilare 17

18 Scheda Trattamento economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Compenso Professionisti legge 111/2011 Importo = 8500 Capitolo = scegliere il capitolo PR docenze a contratto Lasciare vuoti gli altri campi Voce = Attivare la look up e scegliere la voce IVA imposta sul valore aggiunto Codice IVA = Attivare la ricerca e scegliere il codice I120 Operazione non rilevante Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Rivalsa (iscritti gest. sep. INPS impon. IVA e altre rivalse). Aliquota = Non inserire [Questa voce si usa per i PR non iscritti alla cassa dell albo ma alla GS. Rientra sia nell imponibile IVA che fiscale]. Lasciare vuoti gli altri campi Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni, inserire nel campo unità analitica D.AAA dimensione analisi generica e cliccare su Applica Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 18

19 2. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale CASO 7. BORSA DI STUDIO ESENTE (NO INPS, NO INAIL, NO IRPEF) Documenti gestionali componenti il ciclo: Contratto Compenso Ordinativo 1. CREAZIONE CONTRATTO A PERSONALE Percorso: Documento Gestionali - Accesso per Cicli - Ciclo Compensi Contratto al Personale Crea Nuovo Scheda Testata Num. Doc. Rif. = indicare un numero a piacere Data Doc. Rif. = indicare una data a piacere Descrizione = inserire come descrizione il proprio nome e la dicitura borsa di studio esente. Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = ricercare un percipiente a scelta nella rubrica. Posizione = aprire la look-up e scegliere il ruolo BE e cliccare su ok Scheda Contratto Campo di attività = aprire il menù a tendina e scegliere istituzionale Tipo Contratto = aprire la tendina e scegliere un tipo Contratti di ricerca DATI ECONOMICI Cadenza = scegliere Mensile. 19

20 Scadenza anticipata = Non attivare, in questo modo il sistema propone come data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato propone come data scadenza di ogni rata la data inizio. Numero Rate = Indicare 12 Data Inizio Contratto = Indicare 01/01/2012. Data Fine Contratto = non compilare Importo Percipiente = Indicare Fondo finanziamento = Campo facoltativo che indica se il contratto è finanziato con FFO. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up se non compilata dal sistema PAT INAIL Posizione Assicurativa = Attivare la look-up accanto al campo rischio, scegliere la PAT INAIL e cliccare su ok DATI PER ANAGRAFE PRESTAZIONI Attività economica = Selezionare il tipo attività economica dalla look-up e cliccare su ok DATI PER DENUNCIA INPS Attività Inps = aprire il menù a tendina e selezionare Attività diversa dalle precedenti Scheda Trattamento Economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Borsa di studio (tot.esente) Capitolo = Non modificare il capitolo proposto dal sistema: Borse di Studio esenti BE Lasciare vuoti gli altri campi Cliccare sul tasto Calcola Rate posto in alto a sinistra; al termine del calcolo il sistema presenta le rate calcolate nella scheda Rate. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (il dg diventa in stato completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). NB: Al completa il sistema effettua la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo è contenuto nella sottoscheda voci calcolate della scheda rate per ogni rata. Per creare le estensioni COGE e COAN e fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Sottoscheda Coge Cliccare sul pulsante Crea Estensioni Si apre il pannello con il messaggio Creazione delle estensioni avvenuta con successo Cliccare su OK per ritornare alla scheda Coge. Voce Coge = Aprire la look-up ricercare e selezionare la voce G.C Altre Borse Cliccare su Copia Voce Coge per estendere la voce a tutte le rate del contratto. 20

21 Sottoscheda Coan Cliccare sul pulsante Crea estensioni Nel pannello scegliere come Unità analitica quella di budget (quella di contesto), mentre come Dimensione Analitica scegliere D.AAA Dimensione di analisi generica. Cliccare infine su Applica per creare l estensione Coan del documento. Verificare che il sistema abbia valorizzato in automatico la Voce Coan e la UA di Budget, e che abbia riportato sull estensione Coan il Progetto inserito in testata Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coan Anticipata Dett. dg cliccare su Esegui. Cliccare sulla freccia azzurra a destra del quadratino per il flag e nel pannello che si apre al di sotto cliccare sul flag per selezionare tutti i dettagli della scrittura. Cliccare su Proponi Selezionati, i dettagli si spostano in basso, cliccare su Contabilizza. Cliccare su ok per tornare alla maschera della contabilizzazione cliccare su Chiudi Funzione per tornare al contratto al personale e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 2. CREAZIONE COMPENSO DA RATE DEL CONTRATTO Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea e Associa Passo 1/4 Nel campo Tipo documento origine selezionare Contratto al Personale Passo 2/4 Cliccare su Recupera. Passo 3/4 Selezionare il vostro documento cliccando sul segno, la riga viene spostata in basso, e cliccare su Avanti. Passo 4/4 Il sistema mostra le rate del contratto selezionato. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive e che non ci siano rate precedenti ancora da associare. Lasciare selezionata la riga nr. 1. Cliccare su Crea Documento per creare il compenso. Il sistema entra nel documento compenso. Controllare che, nelle cartelle Testata, Percipiente, Compenso, Trattamento Economico, siano stati riportati tutti i dati del contratto e che siano corretti. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette 21

22 Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni, e cliccare su OK Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 3. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. 22

23 CASO 8. COMPENSO PER BORSA DI STUDIO TASSATA (SI IRPEF, SI IRAP, NO INPS) Documenti gestionali componenti il ciclo: Contratto Compenso Ordinativo 1. CREAZIONE CONTRATTO A PERSONALE Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Contratto al Personale Crea Nuovo Scheda Testata Num. Doc. Rif. = indicare un numero a piacere Data Doc. Rif. = indicare una data a piacere Descrizione = inserire come descrizione il proprio nome e la dicitura borsa di studio tassata. Progetto = inserire il vostro progetto Scheda Percipiente Percipiente = ricercare un percipiente a scelta nella rubrica. Posizione = aprire la look-up e scegliere il ruolo BS e cliccare su ok Scheda Contratto Campo di attività = aprire la tendina e scegliere Istituzionale Tipo Contratto = aprire la tendina e scegliere un tipo Contratti di ricerca DATI ECONOMICI Cadenza = scegliere Mensile. Scadenza anticipata = Non attivare, in questo modo il sistema proponecome data di scadenza di ogni singola rata la data fine della rata stessa. Nel caso invece venga attivato proponecome data scadenza di ogni rata la data inizio. Numero Rate = Indicare 12 Data Inizio Contratto = Indicare 01/01/2012. Data Fine Contratto = non compilare Importo Percipiente = Indicare Fondo finanziamento = Campo facoltativo che indica se il contratto è finanziato con FFO. Sede di servizio = Scegliere una sede di servizio attivando l apposita look-up se non compilata dal sistema PAT INAIL Posizione Assicurativa = Attivare la look-up accanto al campo rischio, scegliere la PAT INAIL e cliccare su ok DATI PER ANAGRAFE PRESTAZIONI Attività economica = Selezionare il tipo attività economica dalla look-up e cliccare su ok DATI PER DENUNCIA INPS Attività INPS = aprire il menù a tendina e selezionare Attività diversa dalle precedenti 23

24 Scheda Trattamento Economico Voce = Attivare la look up e scegliere la voce Borsa di studio tassata Capitolo = attivare la look up e scegliere la voce Borse tesi all estero - BS Lasciare vuoti gli altri campi Cliccare sul tasto Calcola Rate posto in alto a sinistra; al termine del calcolo il sistema presenta le rate calcolate nella scheda Rate. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (il dg diventa in stato completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). NB: Al completa il sistema effettua la stima dei costi del contratto. Il risultato del calcolo è contenuto nella sottoscheda voci calcolate della scheda rate per ogni rata. Per creare le estensioni COGE e COAN e fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Sottoscheda Coge Cliccare sul pulsante Crea Estensioni Si apre il pannello con il messaggio Creazione delle estensioni avvenuta con successo Cliccare su OK per ritornare alla scheda Coge. Se mancano la voce coge o il codice SIOPE, selezionarne uno tra quelli proposti e cliccare su Copia Voce Coge per estendere la voce a tutte le rate del contratto. Sottoscheda Coan Cliccare sul pulsante Crea estensioni Nel pannello scegliere come Unità analitica quella di budget (quella di contesto), mentre come Dimensione Analitica scegliere D.AAA Dimensione di analisi generica. Cliccare infine su Applica per creare l estensione Coan del documento. Verificare che il sistema abbia valorizzato in automatico la Voce Coan e la UA di Budget, e che abbia riportato sull estensione Coan il Progetto inserito in testata Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coan Anticipata Dett. dg cliccare su Esegui. Mettere il flag per selezionare il contratto Cliccare su Proponi Selezionati, i dettagli si spostano in basso, cliccare su Contabilizza. Cliccare su ok per tornare alla maschera della contabilizzazione cliccare su Chiudi Funzione per tornare al contratto al personale e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 24

25 2. CREAZIONE COMPENSO DA RATE DEL CONTRATTO Percorso: Documento Gestionali Accesso per Cicli Ciclo Compensi Compenso Crea e Associa Passo 1/4 Nel campo Tipo documento origine selezionare Contratto al Personale Passo 2/4 Cliccare su Recupera. Passo 3/4 Selezionare il vostro documento cliccando sul segno, la riga viene spostata in basso, e cliccare su Avanti. Passo 4/4 Il sistema mostra le rate del contratto selezionato. Il sistema controlla che le rate selezionate siano tra loro consecutive e che non ci siano rate precedenti ancora da associare. Lasciare selezionata la riga nr. 1. Cliccare su Crea Documento per creare il compenso. Il sistema entra nel documento compenso. Controllare che, nelle cartelle Testata, Percipiente, Compenso, Trattamento Economico, siano stati riportati tutti i dati del contratto e che siano corretti. Salvataggio: Cliccare prima su Salva (dg in stato bozza) e poi su Completa (lo stato del dg passa a completo e il sistema attribuisce un numero di registrazione. Annotare il numero di registrazione). Nel riquadro in alto Operazioni compare la voce: Calcola Compenso, cliccare su Esegui. Scheda Voci Calcolate Controllare che ci siano le voci calcolate del compenso e che siano corrette Si possono creare le estensioni COGE e COAN per fare le scritture contabili. Cliccare sul tasto Modifica Nella scheda Coge cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Nella scheda Coan cliccare sul tasto Crea Estensioni e cliccare su OK Salvare il documento cliccando sul tasto Salva posto in alto. Contabilizzazione: Nel riquadro in alto Operazioni selezionare Crea Scritture: Coge Prima - Coan Normale cliccare su Esegui. Selezionare l esercizio e l UE, cliccare su ok. Selezionare l esercizio e l UA, cliccare su ok. Alla visualizzazione delle scritture contabili cliccare due volte su OK per tornare alla maschera del compenso e su Chiudi Funzione per tornare al menù dei documenti gestionali. 25

26 3. ORDINATIVO DI PAGAMENTO Percorso: Contabilità generale Registrazioni Seleziona dg per ordinativo Lasciare il flag su Con Visore; Selezionare Di Pagamento; Come Tipo dg mettere il flag su Compenso e poi cliccare Recupera. Selezionare il vostro documento mettendo il flag nell apposito riquadro Cliccare in alto a sinistra su Proponi selezionati; Andare nella parte bassa del pannello, verificare che la riga del dg sia selezionata e cliccare su Registra. Nel campo Descrizione dell ordinativo inserire il vostro nome e cognome. Cliccare infine su Procedi registrazione. Cliccare su Stampa in basso per stampare l ordinativo Cliccare su Ok e Chiudi Funzione per tornare al menù principale. 26