Modello di Pagamento F24

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1 Modello di Pagamento F24 [Guida alla compilazione dei modelli di pagamento F24] (Vers. n. 1.0) 1

2 Indice 1. Introduzione al programma F24/ Modello di pagamento F Trasmissione del modello Configurazione dell ambiente I ruoli applicativi Accesso applicativo Home del programma Pagina di menu F Elenco Sezione Filtri e pulsanti di comando Stato delle dichiarazioni Compilazione della dichiarazione Funzioni e controlli software I tasti Funzioni La ribon dei pulsanti Compilazione del Modello F Quadro Impostazioni Sezione Dati Anagrafici del Dichiarante Ripresa Dati Sezione Domicilio Fiscale Sezione Dati di chi effettua il versamento per altri Versante/Firmatario Sezione Dati ricorrenti Sezione Altri dati Elenco Quadri Funzioni Deleghe F24 semplificato Deleghe F Duplica delega Deleghe F24 Accise Deleghe F24 IVA Deleghe F24 IVA e F24 Elide Deleghe F Archivio Crediti Quadro Conto correnti Stampa delega Stampa della delega Deleghe F24 semplificato massiva

3 5.3 Postalizzazione F24 semplificato Menu Gestione Gestione Menu Telematico Generazione telematico Menu Tabelle Categorie Sindacali Codici Raggruppamento Tipo Contribuente Esportazione Report Esportazione Dati Utilità Le funzioni di utilità Stato Elaborazioni richieste Parametri Utenti Variazione stato Variazione proprietà dichiarazioni Pubblicazione dichiarazioni Gestione Utenti Gestione Cestino

4 1. Introduzione al programma F24/ Modello di pagamento F24 Il modello F24 serve per il versamento di tributi, contributi e premi e deve essere utilizzato da tutti i contribuenti, titolari e non titolari di partita Iva. Il modello permette di effettuare con un unica operazione il pagamento di somme dovute, compensando il versamento mediante con eventuali crediti. I contribuenti titolari di partita Iva hanno l obbligo di utilizzare, anche tramite intermediari (professionisti, associazioni di categoria, Caf, ecc.), modalità telematiche di pagamento. Nota: si consiglia il lettore, di consultare le Istruzioni Ministeriali per qualunque problema di carattere normativo riguardo alle figure in obbligo alla presentazione del modello. 1.2 Trasmissione del modello I contribuenti non titolari di partita Iva, che non sono obbligati al pagamento in via telematica, devono presentare il modello F24 presso: qualsiasi sportello degli agenti della riscossione (Equitalia) una banca un ufficio postale. Il versamento può essere effettuato in contanti o con i seguenti sistemi: presso le banche con assegni bancari e circolari presso gli agenti della riscossione con assegni bancari e circolari e/o vaglia cambiari presso gli sportelli bancari e degli agenti della riscossione dotati di terminali elettronici idonei tramite carta Pagobancomat presso gli uffici postali con assegni postali, assegni bancari su piazza, assegni circolari, vaglia postali, o carta Postamat. 1.4 Configurazione dell ambiente Nella pagina di Menu dell applicativo, alla sezione Utilità è presente la voce Gestione Utenti. Per la gestione delle autorizzazioni da dare ai login è necessario accedere con un login di amministratore. Cliccando sulla voce Gestione Utenti, si apre una schermata suddivisa in due sotto finestre, in quella di sinistra è presente l elenco di tutti i login figli del login admin con cui è stato fatto l accesso. Nella parte destra sono invece presenti le funzioni da abilitare al login figlio. Dall elenco scegliere il login con cui sarà eseguito l accesso all applicativo, nella parte destra della maschera si attiva l elenco delle funzioni da attivare per quest utenza. Nella parte alta a destra di questa finestra è presente la voce Applicazione, cliccando all interno del campo si attiva un menu a tendina che permette di fare la scelta dell applicativo. 4

5 Nella figura sono riportate le regole standard da abilitare per una corretta funzionalità dell applicativo I ruoli applicativi I Ruoli Applicativi, inerenti l applicativo F24, sono riportati di seguito suddivisi per categorie. Funzioni di accesso Abilita accesso: Abilita/Disabilita la possibilità di utilizzare l applicativo F24; Disabilita gestione dichiarazioni: Abilita/Disabilita l accesso al menù Gestione - F24. Abilita funzioni generali Abilita gestione a credito: Abilita/Disabilita la gestione di Login-Utente in modalità Prepagato verificando, ad ogni inserimento di nuova dichiarazione, lo Stato del Borsellino Elettronico ; Abilita telematico: Abilita/Disabilita il menù Gestione Telematico. Abilita funzioni applicative Abilita variazione stato: Abilita/Disabilita il menù Variazione Stato. Abilita telematico EFIL : Abilita/Disabilita all interno della funzione Generazione Telematico, in corrispondenza dell opzione Tipo invio, la scelta EFIL (ADE adattato). Disabilita funzioni applicative Disabilita inserimento dichiarazioni: Abilita/Disabilita la possibilità di effettuare nuovi inserimenti; 5

6 Disabilita modifica dichiarazioni: Abilita/Disabilita la possibilità di modificare dichiarazioni esistente; Disabilita eliminazione dichiarazioni: Abilita/Disabilita la possibilità di eliminare una dichiarazione esistente; Disabilita calcolo. ( ). Abilita funzioni di stampa Abilita stampa interna: Abilita/Disabilita la funzione riferita stampa interna alla dichiarazione; Abilita stampa massiva: Abilita/Disabilita il menù Stampa - Deleghe F24 Semplificato massiva. Disabilita funzioni di stampa Disabilita stampa: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare una dichiarazione; Disabilita stampa ufficiale: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare ufficialmente una dichiarazione. Ogni pagina della Composizione utilizzata riporta l indicazione trasversale di Stampa di Prova. 1.5 Accesso applicativo Per accedere al software on-line: collegarsi al portale selezionare l applicazione desiderata inserire le login (username e password) cliccare sul pulsante accedi. L amministratore di sistema, prima dell inizio dell utilizzo dell applicativo e pertanto dell elaborazione delle dichiarazioni, ha la possibilità di predisporre: a) i Logins-Utente che s identificheranno al sistema; b) i Ruoli Applicativi di ciascun Login-Utente; c) ulteriori Parametri Utente specifici. 6

7 2. Home del programma 2.1 Pagina di menu Eseguito l accesso all applicativo, la prima maschera che s incontra è la pagina di menu che si presenta come da figura. Osservando la figura, la pagina di menu si presenta divisa in due macro sezioni. Sulla parte di sinistra della maschera presente un elenco di voci, ognuna delle quali rappresenta un sotto menu a espansione, riportante le funzioni abilitate al login di accesso. Per espandere ogni sotto menu cliccare sul simbolo. Per contrarre il sotto menu cliccare sul simbolo. Sulla parte destra, invece, sono riportate le informazioni di utility e le comunicazioni che si riferiscono al software. Inoltre, nella pagina di menu, nella parte alta destra, è presente il pulsante Disconnetti che se attivato disconnette dall applicativo. 2.2 F Elenco Per accedere alla maschera F Elenco, per la gestione della singola Pratica, dalla pagina F24 Menu espandere il sotto menu Gestione, quindi selezionare la voce Deleghe. 7

8 Si attiva cosi la pagina F Elenco, dalla quale è possibile attivare una nuova Dichiarazione o modificarne una già in essere. Se nella sezione Modalità di visualizzazione metto la spunta sul campo Dati identif., la maschera verrà visualizzata come da figura. Se nella sezione Modalità di visualizzazione metto la spunta sul campo Ravv. Autom., la maschera verrà visualizzata come da figura. La maschera Elenco, a prescindere dalla modalità di visualizzazione, si presenta divisa in tre macro sezioni: la parte superiore è dedicata ai filtri e modalità di visualizzazione la parte centrale riporta l elenco delle dichiarazioni con le informazioni sulle stesse; la parte inferiore riporta i filtri per la ricerca delle dichiarazioni, all interno dell elenco, e i pulsanti per la gestione della maschera. Vale la seguente leggenda: C Quadro compilato S Quadro stampato 8

9 2.2.1 Sezione Filtri e pulsanti di comando All interno di questa sezione è possibile eseguire una ricerca delle dichiarazioni utilizzando i filtri presenti. La sezione si presenta come da figura. Nella parte bassa della schermata sono posti i filtri per eseguire la ricerca delle dichiarazioni, e i pulsanti per l inserimento di una nuova dichiarazione, la modifica di una dichiarazione esistente, l eliminazione di una dichiarazione o la stampa di una dichiarazione. I tasti Stampa, Inserisci, Modifica, Elimina risultano abilitati in funzione dello stato in cui si trova la dichiarazione e a seconda dei ruoli definiti per ciascun Utente. In particoalre il pulsante Inserisci serve per inserire una nuova dichairazione, il pulsante Modifica serve a rientrare all interno di una dichiarazione già presente nell elenco delle dichiarazioni, il pulsante Elimina serve per eliminare la dichiarazione selezionata dall elenco, infine il pulsante Indietro permette di tornare al Menu generale. In particolare, selezionando i parametri dal menu a tendina, che compare di fianco alla dicitura Ricerca per, è possibile effettuare la ricerca di una dichiarazione per: Denominazione o Cognome e Nome Codice Fiscale Codice Utente Codice Ufficio Periferico Guid Inserire il parametro nella finestra accanto quindi cliccare sul pulsante Trova. A seguito della ricerca filtrata della dichiarazione, è possibile ripristinare la visualizzazione di tutte le dichiarazioni presenti, tramite il l utilizzo di richiedi posto in corrispondenza di Totale Elenco. 2.3 Stato delle dichiarazioni Come si vede nella schermata dell elenco delle dichiarazioni le stesse nella prima colonna sono contrassegnate da un simbolo grafico che né identifica lo stato in cui esse si trovano. Il di ciascun simbolo è riportato nella tabella sottostante. 9

10 Icona Descrizione Stato Dichiarazione Dichiarazione Disattivata Dichiarazione Sospesa Dichiarazione Errata Dichiarazione Completa Dichiarazione Stampata Dichiarazione Inviata 10

11 3. Compilazione della dichiarazione 3.1 Funzioni e controlli software Al fine di predisporre una corretta compilazione delle varie sezioni, lato software, sono state inserite una serie di funzionalità che permettano di controllare la veridicità delle informazioni inserite. Seguendo le indicazioni presenti sulle Istruzioni e Specifiche tecniche Ministeriali, sui vari campi, se previste, sono stati inseriti dei controlli bloccanti o dei semplici warning che si attivano o al salvataggio dei dati immessi, o a lancio del calcolo e in alcuni casi specifici all uscita del campo. La tipologia delle funzionalità di compilazione sono raggruppati come di seguito: Controlli a video: questo tipo di controllo si attiva o al salvataggio del quadro o, in alcuni casi specifici, quando sposto il focus dal campo, in entrambi i casi viene visualizzato il controllo sotto forma di messaggio che indica l anomalia riscontrata. Fanno parte di questa categoria di controlli: messaggi bloccanti, non permettono la prosecuzione della compilazione se prima non si rimuove l anomalia riscontrata; semplici messaggi di Warning, questi, una volta chiuso il messaggio, permetto di continuare la compilazione della dichiarazione. Controlli bloccanti riportati sul quadro anomalie: questa tipologia di controllo viene attivato al lancio del calcolo. Sul quadro anomalie viene individuata e descritta l anomalia riscontrata dal software nel confronto tra il dato inserito è le istruzioni ministeriali. Oltre a questa tipologia di controlli il software è dotato di una serie di tasti funzione, la cui funzionalità è quella di agevolare la compilazione mediante l attivazione di una serie di strumenti quali la ripresa dati, l apertura di finestre di dialogo che permettono la gestione del calcolo del valore da immettere sul determinato campo, il collegamento a servizi esterni utili alla compilazione. 3.2 I tasti Funzioni Il Quadro Impostazioni, cosi come tutti i quadri successi, è correlato di una serie di tasti funzioni. Questi ultimi, visibili nella Barra delle Funzioni, posta in fondo alla maschera, sono attivabili mediante lo shortcut dei tasti tastiera o semplicemente cliccando sulla funzione stessa. Secondo di dove è posto il focus all interno del quadro, sulla barra delle funzioni si attivano delle specifiche funzioni che aiutano l operatore a gestire al meglio la compilazione del modello. La barra con i tasti funzione si presenta come in figura. 11

12 3.3 La ribon dei pulsanti Durante la compilazione di una dichirazione, all interno di ogni quadro, il software mette a disposizione una serie di pulsanti, funzioni e utility che rendono agevole la compilazione della stessa. Di seguito riassumiamo le principali funzioni del programma, presenti a video e attivabili da tastiera. La parte alta della schermata si presenta, generalmente, come mostrato in figura. La funzionalità di ciascun pulsante, presente in questa barra, è spiegata di seguito. Il pulsante ha l utilità di far porre sulla prima pagina del modello compilato. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+HOME, per il browser Explorer è CTRL+Home. Il pulsante ha l utilità di far tornare alla pagina precedente dello stesso modello. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+ PageUp, per il browser Explorer è CTRL+PageUp. Il pulsante serve per visualizzare l elenco dei modelli disponibili, all interno del quadro dove si è posti. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+ F5, per il browser Explorer è F5. Il pulsante ha l utilità di far passare alla pagina successiva dello stesso modello. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+ Page Down, per il browser Explorer è CTRL+ Page Down. Il pulsante ha l utilità di far porre sull ultima pagina del modello compilato. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+End, per il browser Explorer è CTRL+End. I pulsanti, sopra descritti, consentono di spostarsi tra le eventuali pagine multiple del modello che appartengono allo stesso quadro. Continuando con la descrizione si ha ancora: Il pulsante permette di aggiungere un nuovo modello. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+F6, per il browser Explorer è F6. Il pulsante permette di salvare il modello, dopo l aggiunta di nuovi dati. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+F2, per il browser Explorer è F2. Il pulsante permette di eliminare un modello. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+F7, per il browser Explorer è F7. 12

13 Il pulsante ha l utilità di eliminare tutte le operazioni effettuate prima dell ultimo salvataggio, e di ricaricare il modello, che per i browser Chrome e Firefox è CTRL+ALT+R, per il browser Explorer è ALT+R. Il pulsante attiva un Help, che permette di accedere alle istruzioni ministeriali relative al quadro corrente, che per i browser Chrome e Firefox è CTRL+ALT+M, per il browser Explorer è ALT+M. Il pulsante serve per avviare l elaborazione (calcolo) della dichiarazione. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+F10, per il browser Explorer è F10. Il pulsante serve ad aprire il quadro delle anomalie. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+F11, per il browser Explorer è F11. Il pulsante attiva la maschera per la gestione della composizione di stampa. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+F3, per il browser Explorer è F3. Il pulsante permette di passare alla pagina precedente. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+A, per il browser Explorer è Ctrl+A. Il pulsante permette di passare alla pagina successiva. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+S, per il browser Explorer è Ctrl+S. Il pulsante permette di passare al quadro precedente. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+K, per il browser Explorer è Ctrl+K. Il pulsante permette di passare al quadro successivo. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+L, per il browser Explorer è Ctrl+L. Il pulsante permette di accedere alla pagina contestuale del manuale d uso. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+F4, per il browser Explorer è Ctrl+F4. Il pulsante permette di accedere al servizio Library dove consultare FAQ, Manuale applicativo, Storico Note di rilascio e Video Tutorial. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+F8, per il browser Explorer è Ctrl+F8. Il pulsante permette di uscire dalla dichiarazione. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome, Firefox è Shift+F12, per il browser Explorer è F12. 13

14 La parte bassa della schermata, Status bar, si presenta, generalmente, come mostrato in figura. La funzionalità di ciascun pulsante, presente in questa barra, è spiegata di seguito. Il pulsante attiva l utilizzo della Calcolatrice. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+C, per il browser Explorer è Alt+C. Il pulsante permette di aprire la maschera per il calcolo del Codice Fiscale. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+G, per il browser Explorer è Alt+G. Il pulsante permette di aprire la maschera per il calcolo del Cambio Valuta. Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser Chrome e Firefox è SHIFT+V, per il browser Explorer è Alt+V. Se modifico dei dati e provo a cambiare pagina, senza aver salvato le modifiche apportate, nella status barra compare un messaggio che ci avvisa che i dati non sono stati salvati. Al salvataggio del quadro, se il software non ha riscontrato nessun blocco, è evidenziato un messaggio che avvisa dell avvenuto salvataggio dei dati con successo. Nella Status Barra sono, inoltre, riportati delle indicazioni concernenti la dichiarazione. Nella parte sinistra della barra sono riportati stato, codice e nome, identificativi della dichiarazione. Se il quadro che si sta gestendo presenta uno o più modelli, nella parte centrale della barra è riportato il numero del modello visualizzato a video. 14

15 4. Compilazione del Modello F Quadro Impostazioni Nella pagina F Elenco, tramite l apposita pulsantiera, scegliere di modificare o inserire un nuovo modello. Il primo quadro che s incontra è il Quadro Impostazioni, che si presenta come da figura. Il quadro è suddiviso in sezioni, che andremo a discutere di seguito Sezione Dati Anagrafici del Dichiarante La sezione si presenta come da figura. All interno di questa sezione sono da inserire i dati anagrafici del dichiarante. Nel campo Codice Fiscale, va inserito il codice fiscale del dichiarante, quindi di seguito vanno inseriti, negli appositi campi, il Cognome o Denominazione e il Nome del dichiarante. Il 15

16 software di default compila, relativamente al codice fiscale inserito, i dati relativi al Sesso, Data di nascita, Comune nascita e Provincia. I campi Caf/Prof, Sede, Uff. perif. e Descrizione sono inseriti di default dal software in funzione della login di accesso all applicativo. Il campo Sogg., reso di obbligatoria compilazione, è compilabile con l usilio di una tabella, riportate i tipi di soggetti Ripresa Dati Inserito il codice fiscale, relativamente a una delega nuova, il software attiva, all uscita dal campo, la maschera Ripresa dati. Il software effettua un controllo di presenza nel database legato all applicativo anagrafica comune e compila i campi, Certificazione anno in corso. Se la ricerca ha esito positivo, il software attivata la maschera Ripresa dati. Da questa maschera è possibile effettuare la ripresa dati, relativamente ai campi in cui è presente la dicutura PRESENTE. Per riprendere i dati si devono spuntare i campi attivi, quindi confermare con il pulsante Conferma. 16

17 4.1.3 Sezione Domicilio Fiscale La sezione si presenta come in figura. La compilazione della sezione, resa obbligatoria dal software, deve riportare i dati del domicilio fiscale del dichiarante. I campi Comune e Indirizzo sono campi obbligatori. Il campo Comune si può compilare utilizzando la tabella dei comuni, attivabile con il pulsantino, o digitando direttamente il valore nel campo. Fatta la scelta del comune il software riporta, in automatico, i valori dei campi Prov., Cap Sezione Dati di chi effettua il versamento per altri Versante/Firmatario La sezione si presenta come in figura. La sezione è riservata all indicazione dei dati anagrafici e di residenza di colui che effettuerà il versamento per conto del dichiarante. Nel caso venga indicato uno fra i codici Carica = 2, 3, 7, in fase di inserimento di nuove deleghe avviene la proposta automatica dei dati relativi a Codice fiscale del coobbligato, erede, ecc. nonché del Codice identificativo Sezione Dati ricorrenti La sezione si presenta come in figura. La sezione è riservata alla dichiarazione di dati di frequente uso. I valori indicati vengono automaticamente proposti all interno di ciascuna tipologia di nuova delega creata, e sono eventualmente modificabili. In riferimento alle informazioni di ABI e CAB, ogni qualvolta vengano inserite/modificate, il sistema provvede a richiedere, per conferma, la sostituzione delle stesse all interno delle deleghe già create aventi Stato = Completa. Il campo Tipo versamento, è un campo gestibile direttamente da tabella associata. 17

18 Se valorizzo Tipo versamento = 3 Tramite posta o banca, all interno della delega non viene mostrato/stampato il contenuto del campo Estremi di versamento DATA (compresa la Data di Versamento). Generando il file telematico tramite la funzione di Generazione Telematico, se: Tipo invio = Cumulativo, Diretto o CBI intermediario vengono ricomprese le deleghe aventi Tipo versamento =1 ; se Tipo invio = Cumulativo su CC Interm. vengono ricomprese le deleghe aventi Tipo versamento = 2 ; se Tipo invio = ADE vengono ricomprese le deleghe aventi Tipo versamento = 4 ; se Tipo invio = Deleghe da 730 rettificativo vengono ricomprese le deleghe aventi Tipo versamento = 5. Per quanto riguarda il campo Utente lo stesso serve per l indicazione automatizzata del Login- Utente possessore della dichiarazione Sezione Gruppi La sezione si presenta come in figura. 18

19 Nei campi da 1 a 8 si devono indicare l appartenenza ai gruppi secondo tabelle appositamente predisposte, al fine di poter realizzare insiemistiche di pratiche aventi specifiche caratteristiche Sezione Gruppi La sezione si presenta come in figura. La sezione Elenco Quadri è uno storico delle deleghe che sono state gestite nella dichiarazione. Nella sezione sono riportati, per tipologia e stato, il numero delle deleghe gestite Funzioni Per una migliore gestione possibile del software, vengono inserite nell applicativo una serie di funzioni, attivabili mediante uno shortcut dei tasti tastiera, che permettono all operatore di utilizzare una serie di utility interne ed esterne al programma. Vediamo alcune funzioni, tra quelle più utili, all interno del Quadro Impostazioni: ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti: permette l indicazione di annotazioni distinte tra bloccanti (che assegnano lo stato di Errata alla pratica) e non bloccanti. ALT + P - collegamento Privacy e recapiti: permette l apertura diretta della funzione riferita alla gestione privacy e recapiti ALT + 6 impostazione ufficio periferico: permette l assegnazione dei codici CAF/Professionista, Sede, Uff. perif. e Descrizione al Quadro Impostazioni della dichiarazione in uso. 19

20 4.2 Deleghe F24 semplificato Il Quadro Deleghe F24 semplificato si presenta come da figura. All accesso alla maschera il software richiede l obbligatorietà dell inserimento della data di versamento/scadenza del modello. Il campo Descrizione è compilabile con l ausilio di un menu a tendina, da dove effettuare la scelta, ad es. IMU-Saldo. 20

21 È possibile indicare i dati dell istituto di credito, eventualmente avvalendosi del menu a tendina contenente tutti gli istituti di credito preimpostati al menu Tabelle-Banche. La sezione Contribuente viene valorizzata in automatico dal software in funzione dei dati inseriti nel Quadro Impostazioni, compresi il Codice Fiscale del coobbligato, erede, ecc. nonché annesso Codice identificativo, entrambi eventualmente modificabili. È possibile procedere alla compilazione tenendo presente che: Codice Tributo : attivo e compilabile mediante apposito menu a tendina. Da questo elenco è possibile scegliere il codice. È a disposizione all interno dell elenco, la colonna Soppresso indicante per ciascun tributo lo stato di validità dello stesso, con eventuale apposito messaggio di avvertenza. Importi a credito compensati : posizionando il focus sul campo si attiva la funzione ALT + G - Gestione credito da compensare. Attivando la funzione si apre la maschera Scelta credito da compensare. 21

22 L insieme dei crediti a disposizione è implementabile mediante l accesso al Quadro Archivio Crediti. Utilizzando la funzione ALT + X - X dettagli, una volta individuato il credito da utilizzare, occorre: 1. selezionarlo; 2. indicare l importo del Credito da compensare, ovvero in alternativa utilizzare la funzione ALT + R - credito Residuo in modo tale da ottenere automaticamente l indicazione dell intero importo; 3. confermare i dati mediante il pulsante Conferma ; 4. rispondere o affermativamente o negativamente alla richiesta Aggiornamento del credito in archivio? Il sistema provvederà automaticamente all aggiornamento della situazione residuale del credito in riferimento al tributo specifico, apponendo quale data Ultima compensazione quella di scadenza della delega. Codice Ufficio / Codice ente : compilabili entrambi mediante gli apposi menu a tendina resi disponibili dal software quando il focus è posizionato sul rispettivo campo. Purché il campo Codice ente si renda attivo è necessario avere valorizzato il campo Sezione, anch esso valorizzabile tramite apposito menu a tendina. Autorizzo addebito su conto corrente IBAN In fase di creazione di nuova delega, il sistema effettua la proposta automatizzata del codice IBAN qualora al Quadro Conti Correnti risulti presente l opzione Predefinito. È altresì possibile il prelievo automatizzato del codice IBAN avvalendosi dell apposito menu a tendina. Tipo versamento Il Tipo vers., obbligatorio, viene automaticamente assegnato sulla base a ciò che risulta presente al Quadro Impostazioni, eventualmente modificabile. 22

23 Per il Tipo vers. = 4 è obbligatoria la presenza del codice IBAN. In caso di presenza di Tipo vers. = 3 viene automaticamente eliminata la DATA alla Sezione Estremi del Versamento. Una volta aver effettuato la compilazione di ciascuna parte della delega, occorrerà salvare tramite la funzione e la delega assumerà lo stato di Completa. Ravvedimento operoso La gestione del ravvedimento operoso deve essere distinto in Manuale e Automatico, dove il primo è possibile nel caso di inserimento di una nuova delega, mentre il secondo viene gestito nel caso di una delega già presente. Se sto gestendo una nuova delega, come si evince dalla figura, il software permette, tramite la funzione Alt + M ravvedimento operoso Manuale, di gestire il calcolo del ravvedimento operoso. Attivando questa funzione viene aperta la maschera Ravvedimento. Per ottenere il conteggio del ravvedimento operoso occorre inserire i seguenti dati: Tipo di tributo: la scelta del tipo è opzionabile tramite tabella associata; Codice Tributo: la scelta del codice, opzionabile tramite tabella associata, è legata alla scelta del tipo di contributo; Data scadenza: deve essere riportata la data originaria del documento; Data versamento: deve essere riportata la data in cui si effettua il versamento Giorni: il sistema in automatico calcola il numero dei giorni su cui calcolare l importo da pagare, in funzione delle date immesse; Importo: deve essere inserito l importo originario che doveva essere pagato; Riduzione: l utilizzo di questa opzione è attiva nel caso di Tipo tributo =Enti Locali e Codice = 3850 Diritto Camerale; 23

24 Sulla base del Codice tributo il sistema provvede in automatico a proporre i campi Codice e %, in corrispondenza di SANZIONE e INTERESSI, che sono campi eventualmente modificabili e/o integrabili. Fatto questo il sistema provvede al calcolo dei Campi Importo, Imposta + Interessi e Totale da versare. Confermando il tutto con il pulsante Conferma, il sistema provvede a riportare, alla corrispondente sezione del documento, dei Codice tributo e degli Importi a debito, distinti tra importo originario, sanzioni e interessi. Approfondimenti Il calcolo degli interessi, in riferimento alla Data versamento corrisponde o al 2,5 % dal 01/01/2013 al 31/12/2014 o al 1 % dal 01/01/2014 al 31/12/2015 o al 0.5 % dal 01/01/2015 al 31/12/2016 o al 0.2 % dal 01/01/2017 Il calcolo delle sanzioni, in riferimento alla Data versamento corrisponde: o o o o al (0.10% x Giorni) fino a 14 Giorni; al 1.50% tra i 15 e i 30 giorni; al 1.67% tra i 31 e i 90 giorni; al 3.75% (ovvero 4.29% ovvero 5.00% con possibilità di scelta) oltre i 90 giorni. Se sto gestendo una delega F24 Semplificato già in essere il software attiva la funzione Alt + A ravvedimento operoso Automatico. Attivando la funzione si apre la maschera Ravvedimento Operoso Automatico. All apertura di quest ultima maschera il sistema mostra tutti i codici presenti nella delega originaria, compresi i codici tributo per i quali non è ammesso il ravvedimento e i codici tributo che mostrano un importo a credito. 24

25 Viene proposto, come Data scadenza, la data del documento di delega F24 originario, e come Data versamento la data attuale. Entrambe le date sono uniche per tutti i codici tributi presenti. Relativamente al ravvedimento, la Data versamento diventerà la data di scadenza del nuovo documento di delega F24. Il calcolo dei Giorni sono determinati automaticamente in funzione delle Data scadenza e Data versamento. Per procedere al ravvedimento di ciascun tributo interessato, occorre: a. evidenziare il codice tributo, che si vuol ravvedere; b. inserire/modificare/confermare codice Sanzione / % e codice Interessi; c. utilizzare la funzione ALT + A - Aggiunge ravvedimento codice tributo per effettuare il calcolo di ravvedimento Sulla base di ciascun Importo originario del singolo tributo, vengono determinati gli importi di sanzione, interessi, nonché l importo Totale tributo. Come si evince dalla figura, dopo il lancio della funzione, viene ricalcolato il Totale da versare e sul codice selezionato, vengono riportati i valori calcolati per il ravvedimento. Qualora si renda necessario annullare il calcolo di ravvedimento, per ciascun tributo interessato, occorre: a. evidenziare il codice tributo, che si vuole annullare; b. utilizzare la funzione ALT + C - Cancella ravvedimento codice tributo per annullare il calcolo di ravvedimento. Opzione Riduzione In caso di presenza del Codice Tributo = Diritto Camerale è possibile l utilizzo dell opzione Riduzione. 25

26 Dichiarazione infedele Apponendo X in corrispondenza dell opzione Dichiarazione infedele si ottiene, in riferimento alla sanzione, l assegnazione di percentuali pari ad 1/10 del 100% dell importo da ravvedere. In dettaglio, per ciascun codice tributo interessato da Dichiarazione infedele, occorre precedere nel seguente modo: a. evidenziare il codice tributo; b. apporre X in corrispondenza di Dichiarazione infedele ; c. inserire/modificare/confermare codice Sanzione / % e codice Interessi; d. utilizzare la funzione ALT + A - Aggiunge ravvedimento codice tributo per effettuare il calcolo di ravvedimento Delega F24 a compensazione a zero Tramite l opzione X in corrispondenza di Delega F24 a compensazione a zero, il sistema provvede all applicazione di una sanzione fissa pari a 6 se Giorni intercorsi assume un valore minore o uguale a 5, ovvero 19 se Giorni intercorsi assume un valore superiore a 5. 26

27 In dettaglio, occorre precedere nel seguente modo: a) apporre X in corrispondenza di Delega F24 a compensazione a zero ; b) utilizzare la funzione ALT + A - Aggiunge ravvedimento codice tributo per effettuare l inserimento automatizzato del codice tributo 8911 avente Importo a debito pari a 6, ovvero 19 in base ai Giorni intercorsi. Il sistema determina il Totale da versare sulla base dei dati proposti per ciascun singolo tributo. Tramite l ausilio del bottone Conferma si ottiene la creazione della delega F24 di ravvedimento, come da messaggio informativo seguente: Successivamente, tramite la voce di menu Delega F24 semplif. Ravv. Op. Automatico è possibile accedere alla nuova delega F24 di ravvedimento ottenuta, e procedere all eventuale stampa: 27

28 La nuova delega, non modificabile, contiene tutti i codici tributo di origine, sia ravveduti, sia non ravveduti, sia non ravvedibili, sia con importi a credito. Versamento minimo F24: Per ciascun tributo, presente all interno di una delega F24, non è dovuto nessun versamento per importi inferiori a 1,03. Questo implica che le funzioni di Export/Stampa Deleghe F24, in questo caso, provvedono automaticamente a non effettuare la compilazione in delega. 4.3 Deleghe F24 Il Quadro Deleghe F24 si presenta suddivisa in sezioni. Entrando nel quadro il software evidenzia un messaggio bloccante Ovvero è obbligatorio l inserimento della data di scadenza. È possibile indicare i dati dell istituto di credito, eventualmente avvalendosi del menu a tendina contenente tutti gli istituti di credito preimpostati al menu Tabelle-Banche. 28

29 La sezione Contribuente viene valorizzata in automatico dal software in funzione dei dati inseriti nel Quadro Impostazioni, compresi il Codice Fiscale del coobbligato, erede, ecc. nonché annesso Codice identificativo, entrambi eventualmente modificabili. La sezione Erario si presenta come da figura. La scelta del codice tributo è fattibile tramite la tabella, associata al campo, riportante l elenco dei tributi. Sempre all interno di questa tabella è disponibile la colonna Soppresso dove sono indicati, per ciascun tributo, lo stato di validità dello stesso, con eventuale messaggio di avvertenza. 29

30 Posizionando il focus sul campo Importi a credito compensati, si attiva la funzione ALT + G - Gestione credito da compensare, che, se attivata, apre la maschera Scelta credito da compensare l insieme dei crediti a disposizione (implementabile mediante l accesso al Quadro Archivio Crediti). Dalla funzione ALT + G - Gestione credito da compensare, si attiva la maschera Scelta credito da compensare. Utilizzando la funzione ALT + X - X dettagli, una volta individuato il credito da utilizzare, occorre: 1) selezionarlo; 2) indicare l importo del Credito da compensare, ovvero in alternativa utilizzare la funzione ALT + R - credito Residuo, che si attiva non appena il focus si posiziona nel campo Credito da compensare, in modo tale da ottenere automaticamente l indicazione dell intero importo; 3) quindi confermare tramite il pulsante Conferma ; 4) rispondere o affermativamente o negativamente alla richiesta Aggiornamento del credito in archivio? Il sistema provvederà automaticamente all aggiornamento della situazione residuale del credito in riferimento al tributo specifico, apponendo quale data Ultima compensazione quella di scadenza della delega. 30

31 La sezione INPS si presenta come da figura. I campi, Codice sede e Causale contributo sono compilabili mendiante l apposita tabella associata. Posizionando il focus sui campi Codice sede e Causale contributo, si attiva la funzione Alt + M ravvedimento operoso Manuale. Con il focus sul campo campo successivo, matricola INPS/codice INPS/filiale azienda, il software attiva la nuova funzione Alt + R Riporto da quadro impostazioni, che se attivata riprende i dati della sezione Dati ricorrenti, presente nel Quadro Impostazioni. Sul campo Importi a credito compensati si attiva la funzione Alt + G Gestione credito da compensare. La sezione Regioni si presenta come da figura. I campi, Codice regione e Causale tributo sono compilabili mendiante l apposita tabella associata. Posizionando il focus sui campi Codice sede e Causale contributo, Rateizzazione/mese rif., anno di riferimento, importi a debito versati e importi a credito compensati, si attiva la funzione Alt + M ravvedimento operoso Manuale, inoltre sul campo Importi a credito compensati si attiva la funzione Alt + G Gestione credito da compensare. La sezione Imu e Altri Tributi Locali si presenta come da figura. I campi, Codice ente/codice comune e Causale tributo sono compilabili mendiante l pposita tabella associata. Come per le sezioni precedenti sui campi della sezione si attivano, dove previsti, le funzioni Alt + M ravvedimento operoso Manuale e Alt + G Gestione credito da compensare, la cui funzionalità è stata già sopra descritta. 31

32 Nella sezione sono presenti, così come da modello ministeriale, i campi Identificativo operazione, da compilare ove richiesto dal comune, sul quale deve essere riportato il codice identificativo dell operazione cusi si riferisce il versamento. Sul campo detrazione deve essere utilizzata in caso di diritto alla detrazione. La sezione Altri Enti Previdenziali e Assicurativi si presenta come da figura. Per quanto riguarda il campo Codice sede, lo stesso è compilabile mendiante l apposita tabella associata. Posizionando il focus sui campi della sezione, laddove previsti, il software attiva le funzioni Alt + M ravvedimento operoso Manuale e Alt + G Gestione credito da compensare, la cui funzionalità è stata già sopra descritta. Inoltre, quando il focus sta sul campo Codice ditta, viene attivata anche la funzione Alt + R Riporto da quadro impostazioni, che se attivata riprende i dati riportati nel Quadro impostazioni, alla sezione Dati ricorrenti, campo N.Pos. INAIL/CC. Per quanto riguarda i campi Codice ente, Codice sede e Casuale contributo la loro compilazione è fattibile mediate tabella associata. Come prima, sui vari campi della sotto sezione sono attive le funzioni Alt + M ravvedimento operoso Manuale e Alt + G Gestione credito da compensare, la cui funzionalità è stata già sopra descritta. Inoltre, quando il focus sta sul campo Codice posizione, viene attivata anche la funzione Alt + R Riporto da quadro impostazioni, che se attivata riprende i dati riportati nel Quadro impostazioni, alla sezione Dati ricorrenti, campo Cod.Pos. altro. La sezione Autorizzo addebito su conto corrente IBAN si presenta come da figura. In fase di creazione di nuova delega, il sistema effettua la proposta automatizzata dei dati presenti alla Sezione Autorizzo addebito su conto corrente bancario n. relativi a Numero di Conto Corrente, CIN, ABI e CAB, qualora al Quadro Conti Correnti risulti presente l opzione Predefinito. 32

33 Sezione Estremi del versamento È altresì possibile il prelievo automatizzato del codice IBAN avvalendosi dell apposito menu a tendina, vedi immagine seguente. Posizionando il focus sul campo Firma si attiva la funzione Alt + R Riporto da sezione firma, che se attivata riprende la firma apportata nel Quadro Impostazioni, ossia il nome del dichiarante, sezione Dati Anagrafici del Dichiarante. Per ciò che concerne il Tipo versamento, che è un campo obbligatorio, lo stesso viene automaticamente assegnato sulla base a ciò che risulta presente al Quadro Impostazioni, eventualmente modificabile. Per il Tipo vers. = 1 o 2 è richiesta la presenza, non vincolante, del codice IBAN. In caso di presenza di Tipo vers. = 3 viene automaticamente eliminata la DATA, alla Sezione Estremi del Versamento. Il Tipo vers. = 4 è soggetto al seguente controllo di avviso (gestito solo per deleghe F24 di tipo standard), qualora si verifichi una delle seguenti situazioni di compilazione: I. saldo totale a debito superiore o uguale a Euro 1.000,00; II. saldo totale = 0; III. presenza di compensazione con risultanza a debito in fase di registrazione, il sistema fornirà il seguente rispettivo suggerimento: I. Per importi a saldo finale >= 1.000,00 Euro, è possibile la presentazione telematica tramite indicazione di tipo versamento 4 ; II. Per importi a saldo finale = 0 per effetto di compensazione, è possibile la presentazione telematica tramite indicazione di tipo versamento 4 ; III. Per importi a saldo finale > 0 per effetto di compensazione, è possibile la presentazione telematica tramite indicazione di tipo versamento 4. Una volta aver effettuato la compilazione di ciascuna parte della delega, occorrerà salvare tramite la funzione, e la delega assumerà lo stato di Completa. È possibile procedere alla stampa diretta della delega di versamento tramite la funzione Tramite il tasto funzione, si ha la possibilità di ottenere l elenco di tutte le deleghe presenti. 33

34 4.3.1 Duplica delega All interno del Quadro Deleghe F24 è disponibile la funzione ALT + C - Copia delega corrente. La funzione si attiva esclusivamente in presenza di deleghe aventi Stato = Completa. È indispensabile confermare la richiesta di duplicazione rispondendo OK. 4.4 Deleghe F24 Accise Il Quadro Deleghe F24 Accise si presenta in modo analogo al Quadro Deleghe F24 ordinario, descritto nel paragrafo precedente, la differenza sta nel fatto che nel quadro accise la sezione Altri Enti Previdenziali e Assicurativi è sostituita dalla sezione Accise/monopoli ed altri versamenti non ammessi in compensazione, per il pagamento di avvisi di accertamento, sanzioni, multe, cartelle di Equitalia. La sezione Accise/monopoli ed altri versamenti non ammessi in compensazione si presenta come da figura. I campi, ente, prov. e Codice tributo sono compilabili mendiante l apposita tabella associata. Come per le sezioni precedenti sui campi della sezione si attivano, dove previsti, le funzioni Alt + M ravvedimento operoso Manuale. 4.5 Deleghe F24 IVA Il Quadro Deleghe F24 IVA si presenta suddivisa in sezioni. Entrando nel quadro il software evidenzia un messaggio bloccante 34

35 Ovvero è obbligatorio l inserimento della data di scadenza. È possibile indicare i dati dell istituto di credito, eventualmente avvalendosi del menu a tendina contenente tutti gli istituti di credito preimpostati al menu Tabelle-Banche. La sezione Contribuente viene valorizzata in automatico dal software in funzione dei dati inseriti nel Quadro Impostazioni, compresi il Codice Fiscale del coobbligato, erede, ecc. nonché annesso Codice identificativo, entrambi eventualmente modificabili. La sezione Erario si presenta come da figura. I campi, codice ufficio e codice atto sono compilabili mendiante l apposita tabella associata. Sui due campi è attiva la funzione Alt + M ravvedimento operoso Manuale. I campi, tipo e codice sono compilabili mendiante l pposita tabella associata. Sui due campi è attiva la funzione Alt + M ravvedimento operoso Manuale. La funzionalità di queste Funzioni è analoga a quanto visto nei paragrafi precedenti. La sezione Autorizzo addebito su conto corrente IBAN si presenta come da figura. In fase di creazione di nuova delega, il sistema effettua la proposta automatizzata dei dati presenti alla Sezione Autorizzo addebito su conto corrente bancario n. relativi a Numero di Conto Corrente, CIN, ABI e CAB, qualora al Quadro Conti Correnti risulti presente l opzione Predefinito. 35

36 Sezione Estremi del versamento È altresì possibile il prelievo automatizzato del codice IBAN avvalendosi dell apposito menu a tendina, vedi immagine seguente. Posizionando il focus sul campo Firma si attiva la funzione Alt + R Riporto da sezione firma, che se attivata riprende la firma apportata nel Quadro Impostazioni, ossia il nome del dichiarante, sezione Dati Anagrafici del Dichiarante. Per ciò che concerne il Tipo versamento, campo obbligatorio, lo stesso viene automaticamente assegnato sulla base di quanto riportato al Quadro Impostazioni, eventualmente modificabile. In caso di presenza di Tipo vers. = 3 viene automaticamente eliminata la DATA alla Sezione Estremi del Versamento. Una volta aver effettuato la compilazione di ciascuna parte della delega, occorrerà salvare tramite la funzione, e la delega assumerà lo stato di Completa. È possibile procedere alla stampa diretta della delega di versamento tramite la funzione Tramite il tasto funzione, si ha la possibilità di ottenere l elenco di tutte le deleghe presenti. 4.6 Deleghe F24 IVA e F24 Elide F24 Elide, sigla che sta per Elementi IDEntificativi. La delega viene utilizzata, dal febbraio 2014, per il pagamento delle imposte di registro relative ai contratti di locazione. Il modello richiede l indicazione del codice identificativo del contratto indicando, in 17 caratteri, gli estremi di registrazione dello stesso. Il Quadro Deleghe F24 IVA si presenta suddivisa in sezioni. Entrando nel quadro il software evidenzia un messaggio bloccante 36

37 Ovvero è obbligatorio l inserimento della data di scadenza. È possibile indicare i dati dell istituto di credito, eventualmente avvalendosi del menu a tendina contenente tutti gli istituti di credito preimpostati al menu Tabelle-Banche. La sezione Contribuente viene valorizzata in automatico dal software in funzione dei dati inseriti nel Quadro Impostazioni, compresi il Codice Fiscale del coobbligato, erede, ecc. nonché annesso Codice identificativo, entrambi eventualmente modificabili. La sezione Erario si presenta come da figura. I campi, codice ufficio e codice atto sono compilabili mendiante l apposita tabella associata, stessa cosa per i campi tipo e codice. La sezione Autorizzo addebito su conto corrente IBAN si presenta come da figura. In fase di creazione di nuova delega, il sistema effettua la proposta automatizzata dei dati presenti alla Sezione Autorizzo addebito su conto corrente bancario n. relativi a Numero di Conto Corrente, CIN, ABI e CAB, qualora al Quadro Conti Correnti risulti presente l opzione Predefinito. 37

38 Sezione Estremi del versamento È altresì possibile il prelievo automatizzato del codice IBAN avvalendosi dell apposito menu a tendina, vedi immagine seguente. Posizionando il focus sul campo Firma si attiva la funzione Alt + R Riporto da sezione firma, che se attivata riprende la firma apportata nel Quadro Impostazioni, ossia il nome del dichiarante, sezione Dati Anagrafici del Dichiarante. Per ciò che concerne il Tipo versamento, che è un campo obbligatorio, lo stesso viene automaticamente assegnato sulla base a ciò che risulta presente al Quadro Impostazioni, eventualmente modificabile. Per il Tipo vers. = 1, 2 o 4 è obbligatoria la presenza del conto corrente bancario n. In caso di presenza di Tipo vers. = 3 viene automaticamente eliminata la DATA alla Sezione Estremi del Versamento. Una volta aver effettuato la compilazione di ciascuna parte della delega, occorrerà salvare tramite la funzione, e la delega assumerà lo stato di Completa. È possibile procedere alla stampa diretta della delega di versamento tramite la funzione Tramite il tasto funzione, si ha la possibilità di ottenere l elenco di tutte le deleghe presenti. 4.7 Deleghe F23 Il Quadro Deleghe F23 si presenta suddivisa in sezioni. Entrando nel quadro il software evidenzia un messaggio bloccante Ovvero è obbligatorio l inserimento della data di scadenza. È possibile indicare i dati del concessionario, ovvero indicare i dati dell istituto di credito, eventualmente avvalendosi del menu a tendina contenente tutti gli istituti di credito preimpostati al menu Tabelle-Banche. 38

39 La sezione Dati Anagrafici viene valorizzata in automatico dal software in funzione dei dati inseriti nel Quadro Impostazioni. La sezione Dati Versamento si presenta come da figura. Il campo Codice Tributo è compilabile mediante l apposito menu a tendina riportante l elenco dei tributi. All interno dell elenco è disposizione la colonna Soppresso indicante per ciascun tributo lo stato di validità dello stesso, con eventuale apposito messaggio di avvertenza. I campi Ufficio o Ente, Contenzioso, Causale e Cod. destinatario sono compilabili mediante apposito menu a tendina. La sezione Autorizzo addebito su conto corrente bancario si presenta come da figura. 39

40 Posizionando il focus sul campo Firma si attiva la funzione Alt + R Riporto da sezione firma, che se attivata riprende la firma apportata nel Quadro Impostazioni, ossia il nome del dichiarante, sezione Dati Anagrafici del Dichiarante. In fase di creazione di nuova delega, il sistema effettua la proposta automatizzata dei dati presenti alla Sezione Autorizzo addebito su conto corrente bancario n. relativi a Numero di Conto Corrente, CIN, ABI e CAB, qualora al Quadro Conti Correnti risulti presente l opzione Predefinito. Sezione Estremi del versamento È altresì possibile il prelievo automatizzato del codice IBAN avvalendosi dell apposito menu a tendina, vedi immagine seguente.. Per ciò che concerne il Tipo versamento, che è un campo obbligatorio, lo stesso viene automaticamente assegnato sulla base a ciò che risulta presente al Quadro Impostazioni, eventualmente modificabile. In caso di presenza di Tipo vers. = 3 viene automaticamente eliminata la DATA alla Sezione Estremi del Versamento. Una volta aver effettuato la compilazione di ciascuna parte della delega, occorrerà salvare tramite la funzione, e la delega assumerà lo stato di Completa. È possibile procedere alla stampa diretta della delega di versamento tramite la funzione Tramite il tasto funzione, si ha la possibilità di ottenere l elenco di tutte le deleghe presenti. 4.8 Archivio Crediti Il Quadro si presenta come da figura. 40

41 Entrando nel quadro il software evidenzia un messaggio bloccante Accedendo al Quadro Archivio Crediti si ha la possibilità di eseguire l inserimento di un insieme di importi a credito riferito al singolo contribuente, al fine di poterne usufruire durante la compilazione delle deleghe. In corrispondenza di Tipo occorre, mediante l ausilio del menu a tendina, selezionare la classe di appartenenza del tributo, e a seguire indicare il Tributo/Causale per ottenere l esposizione del descrittivo in corrispondenza di Descrizione, eventualmente modificabile. È permessa l indicazione dell importo di Credito Iniziale e della data di Decorrenza dello stesso. Nonché viene data la possibilità di inserire l eventuale Importo Compensato e la data dell Ultima compensazione eseguita. Automaticamente il sistema provvederà a determinare l importo del Credito Residuo. All interno dei quadri di gestione delle deleghe, qualora previsto, in corrispondenza dei campi Importi a credito compensati sarà possibile accedere all insieme dei crediti attivi per poterne eventualmente usufruire, tramite il tasto funzione ALT + G - Gestione credito da compensare. 4.9 Quadro Conto correnti Il Quadro Conto correnti si presenta come da figura. Di seguito la spiegazione dei vari campi presenti nella maschera. Campo Progressivo : inserito automaticamente dal software, è un numero progressivo che indica quanti Coordinate bancarie sono inserite. 41

42 Campo Predefinito : come abbiamo già detto nei paragrafi precedenti, se si ha la necessità di ottenere la proposta automatica, in fase di nuovo inserimento all interno dei quadri di gestione deleghe F24 ( Semplificato ovvero Standard ) e F24 - Accise, dei dati presenti alla Sezione Autorizzo addebito su conto corrente bancario n. (relativi a Numero di Conto Corrente, CIN, ABI e CAB ovvero IBAN), è opportuno effettuare la scelta al campo Predefinito. Campo IBAN : in fase di compilazione, viene eseguito un controllo di correttezza formale da parte del sistema. Una volta inserito correttamente il campo IBAN, automaticamente il sistema provvede alla compilazione automatizzata dei dati ai campi ABI, CAB, Conto corrente, CIN, Paese e Cod. controllo IBAN. Campo CIN : in fase di conferma, viene eseguito un controllo di esattezza formale da parte del sistema. Campo Paese : viene automaticamente determinato dal sistema. Campo Cod. controllo IBAN : eseguito un controllo di correttezza formale da parte del sistema. Campo Codice fiscale titolare : è di obbligatoria indicazione nel caso il titolare del conto corrente sia differente dal contribuente. In corrispondenza del campo Codice fiscale titolare è possibile ottenere il riporto automatico del codice IBAN presente in Anagrafica comune, tramite l ausilio della funzione ALT + R Riporto da anagrafica comune. 42

43 5. Stampa delega 5.1 Stampa della delega La stampa della delega può essere effettuata da diversi punti dell applicativo: dall interno delle deleghe dall elenco delle deleghe Se ci troviamo all interno della delega, per stampare la delega basta cliccare sul pulsante stampa, il sistema apre la finestra di dialogo Stampa. Come si evince dalla figura, è possibile eseguire diverse composizioni di stampa mediante l ausilio dei menu a tendina, disponibili per ogni campo. Mandando in esecuzione la stampa, dopo aver effettuato la scelta della tipologia di composizione, il software elabora un file.pdf, contenete i dati della composizione richiesta. Le deleghe assumono lo stato di Stampata solo se: 1. ha lo stato di Completa ; 2. è stata scelta l opzione di stampa Ufficiale ; Il sistema propone la stampa del modello Ufficiale, eventualmente modificabile in stampa di Controllo. Scegliendo la modalità di Controllo verrà apposta su ciascuna pagina del modello la scritta trasversale di Stampa di Prova. È possibile scegliere la modalità di generazione dei files in formato file.pdf, tramite l utilizzo di Modalità prod. file. 43

44 Singolo corrisponde ad un file.pdf per ciascun contribuente Multiplo corrisponde ad un file.pdf unico per tutti i contribuenti rientranti nella selezione. In corrispondenza di Tipo Delega è possibile selezionare un gruppo di pratiche corrispondenti ad un prescelto stato. Nel caso si renda necessario effettuare la stampa delle deleghe, secondo la loro origine di provenienza, è a disposizione il filtro Tipo Provenienza. Se selezionata Composizione = Deleghe F24 semplificato viene resa disponibile l opzione Codice esportazione IMU. Questa opzione permette la stampa dell insieme di Deleghe F24 Semplificate aventi Stato In attesa di postalizzazione (X) distinta dall insieme di Deleghe F24 Semplificate aventi Stato Esportazione da elaborazione massiva (M). 44

45 È consigliato l utilizzo dei filtri Codice Ente, Sede e Ufficio Periferico. Con i campi Dalla Delega/Alla Delega, è possibile indicare un intervallo preciso di numero deleghe. Tramite il filtro Scadenza: DA/A è possibile procedere alla stampa delle deleghe secondo un preciso intervallo di data di scadenza. È possibile effettuare selezioni di deleghe indicando gli estremi di Da - Codice/A - Codice. Una volta impostate le selezioni opportune, è necessario premere il pulsante Conferma. La stampa della delega può essere eseguita direttamente dall elenco delle dichiarazioni, mediante il pulsante, disponibile in basso a sinistra della maschera, da cui si attiva la maschera per la stampa vista prima. 5.2 Deleghe F24 semplificato massiva All interno del menu Stampa, presente nel menu delle funzioni posto nella home del sito, è disponibile, oltre alla funzione Deleghe sopra descritto, la funzione Deleghe F24 Semplificato Massiva. Attivando la funzione suddetta si attiva la maschera di stampa. La funzione Deleghe F24 Semplificato massiva permette l elaborazione di un numero di pratiche superiore al limite prestabilito di totali 100 pratiche; i files generati vengono raggruppati in più archivi di tipo.zip, contenenti ciascuno n. 100 pratiche. 45

46 Confermando l esecuzione della stampa viene visualizzato il messaggio di inoltro richiesta di elaborazione. Per raggiungere il file generato, dalla Home del sito, menu Utilità, funzione Stato Elaborazione Richieste. Viene così generato un file.zip, al cui interno si trova un file.txt dove è riportato l elenco degli F24 generati. 5.3 Postalizzazione F24 semplificato All interno del menu Stampa, presente nel menu delle funzioni posto nella home del sito, è disponibile, oltre alle funzioni sopra descritte, la funzione Postalizzazione F24 Semplificato Massiva. Attivando la funzione suddetta si attiva la maschera di stampa. 46

47 La funzione Postalizzazione F24 Semplificato provvede alla generazione del flusso di postalizzazione, e conseguentemente all assegnazione automatizzata [a ciascuna delega F24 Semplificata ricompresa nell intervallo e avente Stato = X = In attesa di postalizzazione e/o M = Esportazione da elaborazione massiva di Stato = STAMPATA e Stato = P = Postalizzato, come da immagine: Si rende noto che l assegnazione dello Stato = P = Postalizzato può avvenire esclusivamente tramite l utilizzo della suddetta funzione, e non è possibile eliminare tale indicativo manualmente dalle Deleghe F24 Semplificate, nemmeno tramite l ausilio della funzione Variazione Stato. Vediamo in dettaglio come gestire la maschera Postalizzazione F24 semplificato, con attenzione alla sezione Selezione F24 semplificati per postalizzazione. L opzione Codice esportazione IMU permette la postalizzazione dell insieme di Deleghe F24 Semplificate aventi Stato = In attesa di postalizzazione (X) distinta dall insieme di Deleghe F24 Semplificate aventi Stato = Esportazione da elaborazione massiva (M), ovvero la postalizzazione complessiva tramite l opzione Tutti (X,M). Qualora si intenda eseguire la generazione del flusso di postalizzazione in modalità provvisoria, senza pertanto l assegnazione dello Stato = STAMPATA e dello Stato = P = Postalizzato alle deleghe F24 Semplificate, dovrà essere confermata la funzione non indicando X in corrispondenza dell opzione Postalizzazione definitiva. Ad operazione eseguita, viene data la possibilità di effettuare il salvataggio del file generato, ovvero, accedendo a Utilità Stato Elaborazione Richieste in corrispondenza della tracciatura Generazione Spool Postalizzazione è possibile accedere al file suddetto, avente estensione.zip, e contenente: 47

48 a) il file sequenziale destinato al flusso di postalizzazione, di cui estensione.csv; b) il file diagnostico contenente l elenco delle deleghe F24 Semplificate interessate, di cui estensione.log. 48

49 6. Menu Gestione 6.1 Gestione Nel menu Gestione, oltre alla voce Deleghe, di cui abbiamo gia visto la funzionalità, sono presenti le voci Anagrafica Comune, Caf o Intermediario, Sei provinciali, Uffci Per. e Banche. Dalla voce di menu Anagrafica Comune si attiva la maschera Anagrafiche Comuni Elenco. In questa maschera, che fa capo al DB dell applicativo, sono riportate le anagrafiche delle utenze da cui il software può attingere per la compilazione automatica. In questa maschera è possibile Inserire una nuova anagrafica, Modifica una anagrafica già presente, o Elimina una anagrafica presente. La gestione è similare a quanto visto nel caso della maschera F Elenco Dal punto di vista grafico la maschera si presenta come da figura. Dalla voce di menu Caf o Intermediario, Sei provinciali, Uffci Per. si apre la maschera Anagrafica CAF Elenco. In questa maschera, che fa al capo al DB dell applicativo, sono riportate le anagrafiche dei CAF/Professionisti da cui il software può attingere per la compilazione automatica. Nella maschera è possibile Inserire una nuova anagrafica, Modifica una anagrafica già presente, o Elimina una anagrafica presente. 49

50 Dalla voce di menu Banche si apre la maschera Dati Banca. All interno di questa maschera sono inseriti i dati bancari, che poi sono richiamati dall interno delle varie deleghe. 50

51 7. Menu Telematico 7.1 Generazione telematico Sul menu principale è resa disponibile la voce Telematico da cui si può accedere alla Generazione Telematico. Attivando la funzione Generazione Telematico si apre la maschera Sezione Unica, da cui gestire la generazione del file telematico. È necessario procedere indicando il codice del C.A.F, eventualmente Sede CAF e Ufficio Periferico, utilizzando gli appositi menu a tendina, e il codice del Tipo Fornitura. 1. Filtro deleghe: si ha la facoltà di filtrare le dichiarazioni tramite la scelta per Stato dichiarazione (Chiuse, ecc.); 2. Selezione: occorre indicare gli estremi di Dalla dichiarazione e Alla dichiarazione. 3. Flag conferma: Generale; Ignora stato SIATEL (opzione proposta in ingresso). 4. Tipo fornitura: dato obbligatorio. Il campo richiama una tabella riportante i codici del soggetto che trasmette. 51

52 5. Tipo delega: scegliere che tipo di delega per la quale si vuole generare il file telematico. Se si sceglie la delega F24 il software effettua le operazioni solo sulle deleghe F24 standard e non considera le Deleghe F24 Semplificate. 6. Il sistema, in corrispondenza di Tipo invio permette la scelta del tipo di funzionalità di scarico dati da adottare. 7. Impostare la Selezione delle deleghe mediante i campi Dal num. delega/al num.. Lasciando impostata la proposta da 001 a 999, il sistema procede allo scarico di tutte le deleghe rientranti tra le condizioni impostate. 8. I campi Dalla Data/Alla Data sono consigliati quando occorre selezionare specifiche deleghe con definite date di scadenza. 9. Nel caso si renda necessario effettuare la selezione delle deleghe secondo la loro origine di provenienza è a disposizione il filtro Provenienza. Per procedere all assegnazione automatica dello stato di Inviata alle singole deleghe che verranno scaricate su file sequenziale, occorre specificare la scelta al campo Aggiorna stato ad Inviata Effettuata la scelta dei filtri, per mandare in esecuzione il file telematico, cliccare sul pulsante Conferma posto in alto a destra della maschera. Così facendo il software genera un file pdf ed evidenzia il messaggio: 52

53 8. Menu Tabelle Sulla Home del sito, menu principale, è presente il menu Tabelle. Queste tabelle sono direttamente personalizzabili dall utente. 8.1 Categorie Sindacali Dal menu Tabelle attivando la funzione Categorie Sindacali si apre la maschera Categorie sindacali. Da questa maschera è possibile: Inserire di un elemento: per procedere all inserimento di un elemento della tabella è necessario utilizzare la funzione, nonché indicare il codice (o accettare quello automaticamente proposto dove previsto) e i dati previsti. Salvare di un elemento: una volta aver inserito i dati di un elemento o aver modificato quelli di un elemento già presente, occorre confermare tramite la funzione. Modificare di un elemento: nel caso si abbia necessità di modificare un elemento è possibile visualizzarlo mediante l ausilio della funzione, ovvero tramite le funzioni laterali di scorrimento, e apportare le variazioni necessarie. Eliminare di un elemento: se si ha la necessità di eseguire l eliminazione di un elemento, è a disposizione la funzione. 53

54 8.2 Codici Raggruppamento Dal menu Tabelle attivando una voce del sottomenu Codici Raggruppamento, ad esempio Gruppo 1, si apre la maschera Gruppo n.. La funzione Codici raggruppamento permette la gestione di otto tabelle da Gruppo 1 a Gruppo 8 i cui rispettivi codici permettono diversificazioni di insiemistica sulla base del significato assegnato a ciascun Gruppo. L assegnazione di un codice per ciascuna delle otto classificazioni avviene al Quadro Impostazioni di ciascuna dichiarazione. È possibile, tramite apposito ruolo applicativo, richiedere in modo obbligatorio (al Quadro Impostazioni) l inserimento di una o più classificazioni. Accedendo ad una qualsiasi delle tabelle da Gruppo 1 a Gruppo 8 occorre per ciascun elemento procedere nel seguente modo: inserire il Codice inserire la Descrizione identificativa la Procedura Assegnata specifica, in modo tale che l elemento sia assegnabile solo all interno dell applicativo di riferimento. Ad es., nel caso in cui si decida di visualizzare uno specifico codice solo all interno dell applicativo F24, al campo Proc. Assegnata dovrà essere indicata la descrizione F24. Da questa maschera è possibile: Inserire un elemento: per procedere all inserimento di un elemento della tabella è necessario utilizzare la funzione, nonché indicare il codice (o accettare quello automaticamente proposto dove previsto) e i dati previsti. Salvare un elemento: una volta aver inserito i dati di un elemento o aver modificato quelli di un elemento già presente, occorre confermare tramite la funzione. Modificare un elemento: nel caso si abbia necessità di modificare un elemento è possibile visualizzarlo mediante l ausilio della funzione, ovvero tramite le funzioni laterali di scorrimento, e apportare le variazioni necessarie. Eliminare un elemento: se si ha la necessità di eseguire l eliminazione di un elemento, è a disposizione la funzione. 54

55 8.3 Tipo Contribuente Dal menu Tabelle attivando la funzione Tipo Contribuente si apre la maschera Tipo Contribuente. Da questa maschera è possibile: Inserire di un elemento: per procedere all inserimento di un elemento della tabella è necessario utilizzare la funzione, nonché indicare il codice (o accettare quello automaticamente proposto dove previsto) e i dati previsti. Salvare di un elemento: una volta aver inserito i dati di un elemento o aver modificato quelli di un elemento già presente, occorre confermare tramite la funzione. Modificare di un elemento: nel caso si abbia necessità di modificare un elemento è possibile visualizzarlo mediante l ausilio della funzione, ovvero tramite le funzioni laterali di scorrimento, e apportare le variazioni necessarie. Eliminare di un elemento: se si ha la necessità di eseguire l eliminazione di un elemento, è a disposizione la funzione. 55

56 9. Esportazione 9.1 Report Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere al menu Esportazione, da cui alla funzione Report. Attivando la funzione Report si attiva una nuova pagina Web, come da figura. 56

57 Alla voce Deleghe F24 è attivo un menu a tendina da cui selezionare il tipo di report da visualizzare, quindi utilizzare il pulsante Visualizza Report per rendere attiva la maschera riportante il report. 9.2 Esportazione Dati Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere al menu Esportazione, da cui alla funzione Esportazione Dati. Effettuate le dovute scelte all interno della maschera, confermare le stesse con il pulsante Conferma. Il sistema genera un file.zip, scaricabile mediante la funzione Stato Elaborazioni Richieste, contenente un file CSV al cui interno sono riportate i dati dell esportazione. all interno del.zip generato è presente un file.csv. al cui inteno sono elencate le informazioni sul report attivato. 57

58 10. Utilità 10.1 Le funzioni di utilità Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle UTILITÁ. Da questo menu sono attivabili le funzioni di utilità disponibili per una corretta gestione del programma Stato Elaborazioni richieste Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. Dalla funzione Stato Elaborazioni Ricerche si attiva la maschera di figura. Le richieste vengono catalogate per: Data Richiesta 58

59 Descrizione dell operazione richiesta Stato Allegato: come si vede nella casella è anche riportato, per i file generati per la durata della sessione di lavoro, il link Apri/Salva, che permette la gestione del file generato Parametri Utenti Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. Dalla funzione Parametri Utenti si attiva la maschera Parametri Utenti. Questa maschera, generalmente riservata ai possessori di login con permessi di amministratori, permette la gestione dei parametri utenti. Da questa schermata è possibile gestire sia l inserimento di un nuovo login figlio, con permessi limitati rispetto alla login Padre, che la possibilità di modificare le proprietà delle login figlio alla login con cui ci si è loggati. Tramite i pulsanti posti in alto alla schermata è possibile aggiungere un nuovo soggetto, salvare i dati, spostarsi tra vari soggetti inseriti, cancellare un soggetto inserito e visualizzare l elenco dei soggetti inseriti Variazione stato Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. 59

60 Dalla funzione Variazione Stato si attiva la maschera Variazione Stato. La variazione di stato è possibile effettuarla solo se la login, con cui si effettua l ccesso, è munita degli opportuni permessi. Dai campi Stato di origine e Stato da assegnare, si attiva la scelta dello stato da cui partire e dove si vuole arrivare con il nuovo stato. Mentre dai campi Dalla dichiarazione a Alla dichiarazione si scegli il range delle dichiarazioni a cui si vuole cambiare lo stato Variazione proprietà dichiarazioni Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. 60

61 Dalla funzione Variazione proprietà dichiarazioni si attiva la maschera Variazione proprietà dichiarazioni. Da questa maschera è possibile far cambiare lo stato proprietario ad una delega. Infatti, nella maschera sono presenti due sezioni: una relativa al vecchio proprietario e una relativa al nuovo proprietario. Nella parte destra sono presenti i menu a tendina per la scelta delle dichiarazioni a cui far cambaire proprietario Pubblicazione dichiarazioni Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. Dalla funzione Pubblicazione dichiarazioni si attiva la maschera Pubblicazione dichiarazioni. 61

62 Da questa maschera è possibile, dopo avere effettuato la selezione della dichiarazione o di un range di dichiarazioni, rendere le stesse da Pubblica a Private Gestione Utenti Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. Dalla funzione Gestione Utenti si attiva la maschera Gestione Utenti. 62

63 La Gestione utenti, generalmente riservata ai possessori di login con permessi di amministratori, permette di gestire i permessi da dare alle login figlio. In questa maschera, inoltre, è possibile gestire l abilitazione delle funzioni per la compilazione delle dichiarazioni, ossia modificare le proprietà delle login figlio relativamente alla login con cui ci si è loggati. Tramite i pulsanti posti in basso alla schermata è possibile, aggiungere un nuovo soggetto, applicare le modiche apportate, eliminare o annullare Gestione Cestino Dal menu principale, posto sulla home dell applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni delle Utilità. Dalla funzione Gestione Cestino si attiva la maschera Gestione Cestino. Da questa maschera è possibile ripristinare le dichiarazioni eliminate, se tengo la spunta sul campo Ripristina, come mostrato in figura, o eliminarle definitivamente se metto la spunta sul campo Elimina definitamente. La selezione delle dichiarazioni è effettuabile dai menu Da e A. 63