Il bilancio di previsione 2013 del Comune di Albino

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1 Il bilancio di previsione 2013 del Comune di Albino Presentazione al Consiglio Comunale e alla Cittadinanza Città di Albino Provincia di Bergamo 1

2 Il bilancio 2013: Con cosa dobbiamo fare i conti (le novità 2013) PROSECUZIONE DEI TAGLI AI COMUNI PREVISTI DALLA SPENDING REVIEW IMU: ORA QUASI INTERAMENTE AI COMUNI, MA MENO SOLDI DALLO STATO TARES = AUMENTO PRELIEVO FISCALE DELLO STATO PATTO DI STABILITA (O MEGLIO DI STUPIDITA ) 2

3 Il bilancio 2013: I TAGLI AL COMUNE I tagli fatti dallo Stato avvengono di fatto con 2 MODALITA : 1 MODALITA: TAGLI AI TRASFERIMENTI Ø Già nel 2012 sono stati tagliati oltre 600mila euro di trasferimenti (Decreto Salvaitalia e DL 78/2010) Ø Nel 2013 si aggiunge un ulteriore taglio stimato di 360mila euro (Spending review) 2 MODALITA : PATTO DI STABILITA ANCORA PIU IMPEGNATIVO Ø Obiettivo iniziale 2011: euro Ø Obiettivo iniziale 2012: euro Ø Obiettivo iniziale 2013: euro 3

4 Entrate Bil. Previsione 2013 Nel 2011: Entrate da tributi: 32,73% Entrate da trasferimenti: 28,50% Entrate da oneri di urbanizzazione: 18,36% 4

5 Spesa Bil. Previsione ,77% 11,31% SPESE CORRENTI DI GESTIONE SPESE DI INVESTIMENTO RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI 82,92% , ,53 SPESE CORRENTI DI GESTIONE SPESE DI INVESTIMENTO Nota Bene: La voce RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI è comprensiva dello stanziamento estinzione anticipata mutui per euro ,00 RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI 5

6 Il bilancio corrente 2013: Le principali entrate proprie ENTRATE TRIBUTARIE ANNO 2011 ASSESTATO ANNO 2012 PREVISIONE 2013 IMU sperimentale (quota Comune) , ,00 Fondo di solidarietà ,00 Fondo sperimentale di riequilibrio , ,77 - ICI Compartecipazine iva da federalismo fiscale , Compartecipazione Irpef Addizionale consumo energia ele@rica , Addizionale Irpef (*) , , ,00 Recupero evasioni ici anni precedenc , , ,00 Tares (ex Tia) quota comune , , ,00 Imposta pubblicità, pubbliche affissioni , , ,00 Tosap , , ,00 (*) nel 2011 maggiori entrate euro 150k per maggiori entrate anni precedenti Nel 2013 il Fondo Sperimentale di riequilibrio sparisce, e viene sostituito dal Fondo di Solidarietà. 6

7 Il bilancio corrente 2013: Le principali entrate proprie ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ANNO 2011 ASSESTATO ANNO 2012 PREVISIONE 2013 ProvenC servizi pubblici (*) , , ,00 ProvenC beni comunali (**) , , ,00 Interessi akvi , , ,00 UCli società partecipate 5.200, ,51 - ProvenC diversi , , ,00 (*) riduzione 2013 principalmente dovuta a riduzione provenc servizi sociali ( - 47k), urbaniscca (- 40k), ufficio tecnico (- 37k) (**) dal 2012 euro 420k canone rec gas registrata nei ProvenC diversi 7

8 Il bilancio corrente 2013: Le novità sui tributi: IMU Il Decreto SalvaItalia del dicembre 2011 ha anticipato l applicazione dell Imposta Municipale Propria (comunemente IMU), con previsione di applicazione anche per le abitazioni principali. Rispetto al 2012, quest anno la gran parte del gettito IMU rimarrà al Comune (restano esclusi gli immobili categoria D). Per contro, il maggior gettito di c.a. 800mila euro, verrà compensato dallo Stato con PARI riduzione dei trasferimenti. Obiettivo dell Amministrazione: u NESSUN AUMENTO IMU RISPETTO AL 2012 u INTRODUZIONE DI 2 ULTERIORI AGEVOLAZIONI: 1. Ridurre da 9 a 8xmille l aliquota per le abitazioni date in uso gratuito a parenti in linea retta (al pari delle abitazioni locate) 2. Maggiore detrazione di 100 euro per i proprietari con all interno del nucleo familiare (compresi affini di 1 grado conviventi) una persona invalida al 100%. 8

9 Il bilancio corrente 2013: Le novità sui tributi: TARES Questo nuovo tributo comunale sui rifiuti e sui servizi sostituisce, dal 2013, la Tariffa di Igiene Ambientale (TIA). In origine questo tributo è nato per coprire: I costi relativi al servizio di gestione dei rifiuti avviati allo smaltimento (come la TIA) I costi relativi ai servizi indivisibili dei Comuni (es. Illuminazione pubblica) In realtà la norma prevedeva un balzello di 30 centesimi al mq, in incremento a quello che già ogni nucleo pagava in precedenza, con l aggravante che di questo balzello NULLA rimane al Comune. Tra le novità del DL approvato dal Governo ad inizio Aprile, vi è anche il rinvio a fine anno (quando pagheremo il saldo sulla tariffa rifiuti) del versamento del balzello di 30 centesimi al mq a favore direttamente dello Stato. Con la TARES lo Stato introiterà dagli albinesi c.a. 360mila euro. 9

10 Il bilancio corrente 2013: Le novità sui tributi: add. IRPEF Nel 2012 abbiamo ridotto l addizionale irpef comunale sul primo scaglione di reddito del 20%, da 0,5% a 0,4%. L obiettivo di quest anno è di lasciare invariata anche l addizionale IRPEF (aliquota massima applicabile 0,8%), nonostante le grosse difficoltà a far tornare i conti. 0,4% per lo scaglione di reddito fino a ,00 0,48% per lo scaglione di reddito oltre ,00 e fino a ,00 0,49% per lo scaglione di reddito oltre ,00 e fino a ,00 0,51% per lo scaglione di reddito oltre ,00 e fino a ,00 0,52% per lo scaglione di reddito oltre a ,00 10

11 Il bilancio corrente 2013: I contributi e trasferimenti pubblici ANNO 2009 ANNO 2010 ANNO 2011 ASSESTATO 2012 PREVISIONE 2013 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO RIDUZIONI ANNUE TRASF. STATO , , , , ,00 RIDUZ SU 2009 RIDUZ SU 2010 RIDUZ SU 2011 RIDUZ SU 2012 RIDUZ SU , , , , ,30 CONTRIBUTI E TRAFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE E DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO (principalmente fondi 328) , , , , ,00 I trasferimenti dello Stato sono stati parzialmente sostituiti nel 2011 dal Fondo Sperimentale di Riequilibrio e dalla Compartecipazione Iva (entrambi registrati nelle Entrate Tributarie). Nel 2012 la compartecipazione Iva è sparita; nel 2013 il Fondo di Riequilibrio è stato sostituito dal Fondo di Solidarietà, al netto di 360mila euro di tagli stimati spending review e della riduzione pari al maggior gettito imu quota comunale. 11

12 Il bilancio corrente 2013: I trasferimenti dello Stato CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO , , , , , , ,00 0, , , , ,00 ANNO 2010 ANNO 2011 ASSEST. ANNO 2012 PREVISIONE

13 Il bilancio 2013: Le altre principali minori entrate previste: ONERI DI URBANIZZAZIONE v Anche per il 2013, come nel 2012, non intendiamo utilizzare parte degli oneri di urbanizzazione per finanziare la spesa corrente (negli anni precedenti venivano utilizzati oneri per coprire spesa corrente per oltre 500mila euro all anno). v Tutti conosciamo la crisi nera che sta vivendo l economia, in particolare il settore edilizio. Questo si ripercuote pesantemente anche sulle entrate da oneri: Ø Entrate oneri anno 2010: 1 milione di euro Ø Entrate oneri anno 2011: 1,1 milioni di euro Ø Entrate oneri anno 2012 (assestamento): 500mila euro Ø Entrate oneri previsione 2013: 360mila euro. 13

14 Il bilancio 2013: Le altre principali minori entrate previste: DIVIDENDI SOCIETA PARTECIPATE v Nel 2012 il Comune di Albino ha ricevuto dividendi straordinari per 250mila euro da Anita Srl (società interamente pubblica che controlla il 51% di Unigas srl). v Nel 2013 non possiamo, in via prudenziale, prevedere dividendi, che potranno essere distribuiti se deliberati - solo ad avvenuta approvazione dei rispettivi bilanci di Unigas Srl e Anita Srl. v Certamente non vi saranno dividendi straordinari come nel 2012, e comunque eventuali maggiori risorse recuperate in corso d anno andranno a finanziare prioritariamente i servizi sociali del Comune. 14

15 Il bilancio 2013: Le proposte di priorità: Servizi sociali: garantire i servizi offerti dal Comune, con l impegno prioritario allo stanziamento sul settore sociale delle risorse recuperabili nel corso del 2013 (es. dividendi società partecipate). Piano Diritto allo Studio: Garantire anche per il 2013 le risorse destinate con l approvazione del Piano. Oneri di urbanizzazione: anche per il 2013 gli oneri di urbanizzazione non verranno utilizzati per finanziare la spesa corrente (media anni precedenti al 2012, oltre 500mila euro utilizzati per la spesa corrente). Imposte locali (IMU, IRPEF, TARES quota Comune): nessun aumento rispetto al

16 Il bilancio 2013: Quindi dove tagliamo? Considerati i tagli drastici alle risorse disponibili, e poste le priorità, se vogliamo continuare a garantire i servizi ai cittadini, dove intendiamo recuperare le risorse? La gran parte della spesa corrente del Comune non è comprimibile (stipendi, servizi indispensabili, contratti già in corso ecc.). La spesa per investimenti, causa PATTO DI STABILITA, è oramai praticamente bloccata, come vedremo nelle schede successive. Si dovrà intervenire sulle poche risorse oramai a disposizione, proseguendo nel 2013 su tre principali direttrici: q EFFICIENTAMENTO ENERGETICO DEGLI EDIFICI COMUNALI (per ridurre negli anni l impatto delle utenze di luce e gas): Dopo aver concluso l importante progetto ALBINO FOTOVOLTAICA, con la realizzazione di 5 impianti fotovoltaici su aree/immobili comunali (tot. 184 KWp) e 113 impianti privati (tot 369 KWp), la NSC metterà in gara il ramo d azienda per la gestione CALORE/ENERGIA, così da individuare un soggetto privato in grado di effettuare investimenti di efficientamento energetico degli immobili comunali, permettendo una riduzione nel tempo della bolletta energetica del Comune. 16

17 Il bilancio 2013: Quindi dove tagliamo? q CHIUSURA DI NORD SERVIZI COMUNALI La normativa in vigore è molto chiara: le società in house con affidamenti diretti non possono più esistere, o vanno privatizzate entro il 30/06/2013 o vanno chiuse entro fine anno. La volontà è quella di mettere in gara i 3 rami d azienda (gestione calore/energia, gestione del verde, gestione cimiteri) e reinternalizzare le manutenzioni. Con la chiusura di NSC realizzeremo inoltre un risparmio di c.a. 50mila euro annui (costo amministratore, commercialista, sindaci, contabilità). q ESTINZIONE MUTUI Non avendo la possibilità di utilizzare i soldi che abbiamo a disposizione per realizzare investimenti e opere urgenti, e dovendo recuperare risorse ogni anno a causa dei continui tagli imposti dallo Stato, intendiamo procedere anche nel 2013 con l estinzione anticipata di mutui del Comune, cosi da poter ridurre ulteriormente l importo delle rate da rimborsare negli anni successivi e liberare quindi spazio di spesa per garantire la continuità dei servizi comunali. Entro il primo semestre 2013 intendiamo estinguere anticipatamente mutui per c.a. 1 milione di euro, utilizzando avanzo di amministrazione. 17

18 Il bilancio 2013: Quindi dove tagliamo? L estinzione entro fine giugno ci permetterà, già nel secondo semestre, di recuperare parte delle risorse che intendiamo ridestinare prioritariamente ai Servizi Sociali. Con l operazione prevista per il 2013 avremo estinto anticipatamente dal 2010 al 2013 mutui per oltre 5 MILIONI DI EURO, con una riduzione di indebitamento pro-capite di oltre 280 euro. L incidenza delle rate dei mutui negli ultimi 3 anni: ü Rate 2011: euro ü Rate 2012: euro ü Rate 2013: euro (senza considerare l estinzione di 1 m.ne del 2013) Purtroppo anche questi interventi non bastano a coprire le minori risorse disponibili. E necessario intervenire anche su altri capitoli, riducendo ulteriormente i canoni per le manutenzioni riconosciuti a NSC, riducendo i contributi (sport, cultura, ecc.), le spese per la segnaletica stradale, le spese postali, la cancelleria, l acquisto di libri della biblioteca, riduzione straordinari dei dipendenti comunali, e altre razionalizzazioni di centri di costo minori. 18

19 Il bilancio 2013: Dove abbiamo deciso di non tagliare. u I NOSTRI RAGAZZI: conferma degli stanziamenti sul Piano diritto allo studio. u I CITTADINI PIU DEBOLI: la priorità andrà ai Servizi Sociali, in particolare per recuperare in corso d anno risorse per finanziare i capitoli di Assistenza economica alle persone indigenti e il sostegno ai disabili. Se necessario, rinunceremo anche ad asfaltare strade, alle piccole manutenzioni, ma non possiamo rinunciare a sostenere le persone che non ce la possono fare da sole, che vivono in difficoltà, specie in questo momento cosi drammatico per la mancanza di lavoro. Altrimenti una comunità a che cosa serve? 19

20 Il bilancio corrente 2013: come saranno spese le entrate correnti raccolte AMMINISTRAZIONE GENERALE (organi isdtuzionali, ufficio tecnico, servizio anagrafe e stato civile) ANNO 2010 ANNO 2011 ASSEST. ANNO 2012 ANNO 2013 note , , , ,00 SICUREZZA PUBBLICA (polizia locale) , , , ,00 ISTRUZIONE (scuola materna, scuola elementare, istruzione media, assistenza scolasdca) , , , ,00 CULTURA (biblioteca ed awvità culturali) , , , ,00 Compresi contribud ente capofila sistema bibliotecario dal 2013 l acquisto libri biblioteca in spesa corrente SPORT E TEMPO LIBERO (impiand spordvi, manifestazioni spordve e ricreadve) , , , ,00 dal 2011 internalizzata gesdone impiand spordvi da NSC TURISMO (intervend in campo turisdco) , , ,00 quota Promoserio VIABILITA E ILLUMINAZIONE PUBBLICA , , , ,00 Riduzione canone NSC AMBIENTE E TERRITORIO (UrbanisDca, protezione civile, parchi e giardini, smaldmento rifiud) , , , ,00 SETTORE SOCIALE (Asilo nido, prevenzione e riabilitazione, assistenza e beneficienza, servizio cimiteriale) , , , ,00 le risorse desdnate ai servizi sociali comunali sono state mantenute in linea con il bilancio di previsione 2012, ma sarà necessario recuperare nuove risorse da desdnare nel corso del 2013 SERVIZI PRODUTTIVI (distribuzione gas) , , , ,00 interessi passivi su mutui TOTALE , , , ,00 20

21 Il bilancio corrente 2013: La spesa per pagare cosa? ANNO 2010 ANNO 2011 ASSEST. ANNO 2012 ANNO 2013 PERSONALE , , , ,00 ACQUISTO BENI DI CONSUMO , , , ,00 PRESTAZIONE DI SERVIZI , , , ,00 UTILIZZO DI BENI DI TERZI , , , ,88 TRASFERIMENTI , , , ,00 INTERESSI PASSIVI , , , ,00 IMPOSTE E TASSE , , , ,00 ONERI STRAORDINARI GESTIONE , , , ,00 FONDO DI RISERVA , ,12 TOTALE , , , ,00 21

22 Il bilancio corrente 2013: Riparto % della spesa corrente 22

23 Il bilancio 2013: I vincoli assurdi del Patto di Stupidità Il Comune di Albino ha rispettato il Patto di Stabilità anche per il 2012, dopo aver necessariamente rallentato la realizzazione degli investimenti previsti, grazie alla vendita della partecipazione del 20% della Nord Servizi Farmaceutica, e alla riduzione dell obiettivo finale del patto grazie principalmente al Patto Regionale Verticale. (si è passati dai circa + 1,6 milioni iniziali ai + 967mila di fine anno) Il Patto di Stabilità è in realtà un patto di stupidità, perché non permette ai Comuni di poter spendere i soldi che hanno a disposizione, in particolare per poter realizzare investimenti e opere pubbliche, anche se urgenti. Raggiungere l obiettivo 2013 di 1,9 milioni di euro significa, in parole povere, avere maggiori entrate di 1,9 milioni rispetto alla spesa dello stesso anno. Oltre al danno, la beffa: tra le entrate non può essere considerato l avanzo di amministrazione. Quindi: i soldi che ci obbligano a non spendere avanzano a fine anno, ma l anno successivo non li possiamo utilizzare (salvo per estinguere mutui)! 23

24 Il bilancio 2013: I vincoli assurdi del Patto di Stupidità Il recente Decreto del Governo sullo sblocco dei pagamenti della Pubblica Amministrazione rischia di essere per il Comune di Albino una beffa. Questo decreto dovrebbe sbloccare pagamenti per 5 miliardi di euro sul comparto degli enti locali, e questo è molto importante, perché le imprese che hanno lavorato per gli enti pubblici hanno diritto ad essere pagate! E anche una questione di sopravvivenza delle imprese stesse, in una fase di recessione che non ha pari nei decenni passati. La possibile beffa è che il Decreto libera i pagamenti, in deroga al Patto di Stabilità, per quei Comuni che si sono tenuti le fatture nei cassetti, ossia che hanno fatto realizzare opere alle imprese, senza poi pagarle. Quindi? I Comuni più corretti, quelli (come il nostro) che hanno avviato lavori/ opere solo con la possibilità di liquidare le imprese al termine delle prestazioni, sono quelli maggiormente penalizzati! Ora la situazione è diventata insostenibile, quindi valuteremo, se non vi saranno cambiamenti, il minore dei danni tra il mancato rispetto del patto di stabilità per realizzare opere urgenti, o la mancata realizzazione delle opere stesse. 24

25 Il bilancio investimenti: Opere pubbliche nuove L effetto dei vincoli assurdi del Patto di Stabilità impediscono al Comune di Albino di prevedere nuove opere/investimenti per il L unica opera prevista nel bilancio 2013, in quanto finanziata per 300mila euro da contributi a fondo perduto, è la realizzazione della caldaia a cippato: Realizzazione caldaia a cippato Importo: ,53 modalità finanziamento: euro ,00 Contributo GAL euro ,53 Alienazioni 25

26 Il bilancio investimenti: Opere pubbliche 2013 in corso Le altre opere significative che verranno realizzate nel 2013, ma già programmate/finanziate negli anni precedenti, sono: ü NUOVA SCUOLA DI COMENDUNO lavori in corso ü NUOVO PONTE SUL FIUME SERIO avvio lavori nel 2013 ü STRADA VERDE lavori in corso ü RINNOVO BIBLIOTECA COMUNALE lavori conclusi ü PULIZIA BOSCO DELL IMPERO lavori in corso Ad esclusione della Nuova Scuola di Comenduno (in corso di realizzazione con lo strumento del leasing pubblico in costruendo), la scelta è stata, per necessità, quella di avviare opere finanziate con contributi significativi a fondo perduto ottenuti da altri soggetti/istituzioni. 26

27 Il bilancio investimenti 2013: Gli altri principali investimenti MANUTENZIONE ORDINARIA PATRIMONIO COMUNALE (immobili, viabilità, illuminazione, parchi, cimiteri) Importo: canoni a Nord Servizi Comunali Srl REALIZZAZIONE PROGETTO TRAME VERDI (Albino Ente capofila - potenziamento rete ecologica lungo il fiume serio) Importo: (contributo Fondazione Cariplo) MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE E IMPIANTI SPORTIVI Importo: MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDIFICI SCOLASTICI Importo:

28 Il bilancio investimenti 2012: Gli altri principali investimenti REALIZZAZIONE EDIFICI DEL CULTO Importo: CONTRIBUTI A PRIVATI PER RECUPERO CENTRI STORICI Importo:

29 Grazie per l attenzione. 29