Manuale di Aggiornamento BOLLETTINO. Rel H3. DATALOG Soluzioni Integrate a 32 Bit

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1 KING Manuale di Aggiornamento BOLLETTINO Rel H3 DATALOG Soluzioni Integrate a 32 Bit

2 - 2 - Manuale di Aggiornamento Sommario 1 PER APPLICARE L AGGIORNAMENTO Aggiornamento Patch Storica Aggiornamento di rete Aggiornamento singolo pc (monoutente o client di rete) CONTABILITA Prima Nota/ Spesometro: Implementazioni varie Prima Nota/ Spesometro: Abbinamento Note di credito a Fatture Abbinamento fatture a note di variazione Abbinamento note a fatture e viceversa e riparto percentuale tra le fatture Abbinamento fatture a nota di credito: ripartizione proporzionale Prima Nota/ Spesometro: Indicazione Stato fatture PASSAGGIO DATI DICHIARAZIONI COMUNICAZIONE ANNUALE DATI IVA Stampa di controllo Comunicazione Dati IVA nella procedura gestionale Attività separate Ripresa dati nella procedura fiscale Ripresa da Procedura Contabile Ripresa da singolo quadro DICHIARAZIONE IVA Novità Collegamenti Iva Stampa di controllo Dichiarazione Iva nella procedura gestionale Preparazione dei dati per i quadri da riprendere Quadro VA Quadro VE Quadro VF Ripresa dati relativi alla Bolletta Doganale (rigo VF26) Ripresa dati per il rigovf26 nel dichiarativo Arrotondamenti Iva (righi VE25 e VF23) Quadro VJ Quadro VL Quadro VT Operazioni di Ripresa nella Procedura Fiscale IVA Ripresa dati per le agenzie di viaggio Ripresa dati beni usati CERTIFICAZIONI E RIPRESA IN SKC Impostazioni preliminari nella procedura gestionale Registrazioni in Prima Nota IVA Anagrafica Fornitore Manutenzione Quadro per Dichiarazione Ripresa dati dalla procedura fiscale SKC Ripresa delle ritenute degli sportivi Stampa certificazioni compensi per attività sportive dilettantistiche... 62

3 Bollettino H3-3 1 PER APPLICARE L AGGIORNAMENTO L aggiornamento è disponibile tramite il sistema di aggiornamento automatico in remoto. 1. Per effettuare l aggiornamento, dal Desktop entrare nella funzione Da Avvio (Start) Programmi King 5.10 Aggiornamenti Aggiorna da Web 2. Appare la seguente maschera: 3. Scegliere la voce nel riquadro giallo: Per effettuare l aggiornamento è necessario aver installato il CD KING 5.10 e successivi aggiornamenti Gli aggiornamenti sono in ordine progressivo: la scelta dipende dalla versione di partenza:

4 - 4 - Manuale di Aggiornamento Se avete una versione * effettuare prima l aggiornamento alla versione utilizzando il metodo Aggiornamento Patch Storica (si veda relativo paragrafo), quindi scaricare la nuova versione selezionando la voce H3 Aggiornamento storico nel riquadro giallo. Se avete la versione fino alla versione H2 esclusa effettuare l aggiornamento selezionando la voce H2 Aggiornamento storico. Se avete la versione H2 effettuare l aggiornamento selezionando la voce numero I passaggi successivi sono automatici, e cambiano in base alla configurazione adottata: nel caso i dettagli non fossero noti, potete richiedere all assistenza l invio della documentazione specifica (che varia secondo si aggiorni il programma in rete e/o in client). 1.1 Aggiornamento Patch Storica Per i clienti che hanno una versione * e non hanno ancora installato la versione La release è disponibile con Patch Storica che può essere scaricata dal sito Datalog: Area Clienti Area King: Aggiornamenti Manuali e Video Aggiornamenti King 5.10 Seguendo tale percorso, si arriva in una pagina dove è possibile procedere con lo scarico della patch di aggiornamento: Nelle prossime pagine sono descritti i passaggi operativi.

5 Bollettino H Aggiornamento di rete Effettuare lo scarico del file di patch dal link: Quindi, posizionato il file sul server (in un qualsiasi percorso a scelta dell utente), eseguire il file con un doppio click. Viene chiesta la conferma/selezione del percorso d installazione del programma, modificabile eventualmente con il pulsante Sfoglia Proseguire quindi con il setup d installazione, fino alla maschera finale di avvenuto aggiornamento: cliccare su Fine. Terminata l installazione dell aggiornamento sul server, procedere con le operazioni di Aggiornamento singolo pc su ogni computer della rete.

6 - 6 - Manuale di Aggiornamento Aggiornamento singolo pc (monoutente o client di rete) Effettuare lo scarico del file di patch dal link: Quindi, posizionato il file sul pc da aggiornare, (in un qualsiasi percorso a scelta dell utente) eseguire il file con un doppio click. Per le installazioni di rete, dopo aver aggiornato il server, è necessario lanciare l eseguibile per l aggiornamento del client da tutti i pc. Anche per i client viene chiesta la conferma/selezione del percorso d installazione del programma, modificabile eventualmente con il pulsante Sfoglia Proseguire quindi con il setup d installazione, fino alla maschera finale di avvenuto aggiornamento: cliccare su Fine.

7 Bollettino H3-7 2 CONTABILITA 2.1 Prima Nota/ Spesometro: Implementazioni varie Ai fini della compilazione della Comunicazione delle Operazioni Rilevanti IVA, si stanno introducendo gradualmente delle implementazioni in Prima Nota, per agevolare l elaborazione della Comunicazione nel gestionale Spesometro. Le modifiche in Prima Nota saranno graduali, per via dei chiarimenti attesi dall Agenzia delle Entrate a tal proposito. Con l attuale release è ora possibile: - abbinare le note di variazione alle relative fatture e viceversa direttamente dalla Prima Nota IVA - verificare lo Stato dei documenti registrati in Prima Nota, in riferimento al limite di comunicazione, ed escludere eventualmente alcuni dettagli delle fatture dalla Comunicazione, direttamente dalla Prima Nota. Vengono descritte di seguito le funzioni qui elencate Prima Nota/ Spesometro: Abbinamento Note di credito a Fatture Ai fini della compilazione della Comunicazione delle Operazioni Rilevanti ai fini IVA, è ora possibile abbinare le note di variazione alle relative fatture e viceversa direttamente dalla Prima Nota IVA. All interno della registrazione contabile del documento, cliccando sul pulsante Abbina a Nota in fondo alla maschera

8 - 8 - Manuale di Aggiornamento viene aperta la maschera di Abbinamento fattura a Movimenti di rettifica Analogamente, nella registrazione di una nota di variazione, cliccando sul pulsante Abbina a Fattura verrà aperta la maschera di abbinamento della nota alle fatture di quel cliente/fornitore

9 Bollettino H3-9 La procedura di abbinamento è la medesima di quella effettuabile all interno della procedura dello Spesometro e riportata nei paragrafi seguenti.

10 Manuale di Aggiornamento Abbinamento fatture a note di variazione La normativa prevede che alcune tipologie di operazioni siano escluse come, ad esempio, le fatture di soggetti in black list, di clienti e fornitori della comunità europea, le esportazioni, ecc. Per il calcolo del limite inoltre è necessario tener conto anche delle note di variazione; bisogna abbinare pertanto le fatture alla note di credito, in modo da determinare il valore complessivo della operazione e così la successiva inclusione/esclusione dalla comunicazione. L abbinamento della note di credito alle rispettive fatture può essere effettuato nella griglia delle Comunicazioni operazioni rilevanti ai fini IVA. Cliccare con il tasto destro del mouse sulla riga della griglia relativa al documento da abbinare e scegliere l opzione Associa note di credito a fattura Viene visualizzata quindi la maschera di Abbinamento fattura a Movimenti di rettifica La maschera è suddivisa in due sezioni. Nella parte superiore vengono riportati i dati di riepilogo, in particolare: Cliente/Fornitore: codice e descrizione del cliente/fornitore al quale si riferisce la fattura da rettificare Num. Mov.: progressivo di registrazione della fattura selezionata Data Reg.: data di registrazione della fattura selezionata Num. Doc.: numero della fattura selezionata Data Doc.: data di emissione della fattura selezionata

11 Bollettino H3-11 Imponibile: imponibile da comunicare per la fattura selezionata, al netto delle righe di dettaglio escluse; Imposta: imposta da comunicare per la fattura selezionata, al netto delle righe di dettaglio escluse; Totale: importo totale della fattura selezionata. Nel Riepilogo rettifica, vengono esposti: Imponibile: totale dei valori imponibili delle note di credito selezionate per l abbinamento alla relativa fattura Imposta: totale dell imposta delle note di credito selezionate per l abbinamento alla relativa fattura Totale: importo complessivo delle note di credito selezionate (= imponibile + imposta). Nel Risultato fattura, vengono riportati: Imponibile: differenza tra imponibile da comunicare e quello delle note di variazione abbinate; Imposta: differenza tra imposta da comunicare e quella delle note di variazione abbinate. Nella griglia di Dettaglio dei movimenti contabili associati al contratto invece vengono visualizzati i dettagli delle note di credito registrate in contabilità, relative alla fattura selezionata: In particolare, vengono riportate le seguenti informazioni: S: per selezionare la nota di variazione da abbinare alla relativa fattura Num. Mov.: progressivo di registrazione della nota di variazione selezionata Data Reg.: data di registrazione della nota di variazione selezionata Num. Doc.: numero della nota di variazione selezionata

12 Manuale di Aggiornamento Data Doc.: data di emissione della nota di variazione selezionata Causale: causale utilizzata nella registrazione contabile della nota di variazione Conto: codice del conto utilizzato nella registrazione contabile della nota di variazione Desc. contropartita: descrizione del conto utilizzato nella registrazione contabile della nota di variazione Sgn: segno dell importo (D Dare, A Avere) Imponibile: imponibile della nota di variazione selezionata C.IVA: codice iva utilizzato nella registrazione della nota di variazione Imposta: imposta della nota di variazione selezionata Importo rettifica: con il flag S attivo, il campo riporta in automatico l imponibile della nota di variazione, con la possibilità di essere variato; Imposta rettifica: con il flag S attivo, il campo riporta in automatico l imposta della nota di variazione, con la possibilità di essere variato; Partita.: partita della nota di variazione Note: vengono riportati eventuali riferimenti al contratto. Alla Conferma della maschera di Dettaglio dei movimenti contabili a Movimenti di rettifica, nella maschera principale della Comunicazione operazioni rilevanti ai fini IVA, le fatture alle quali sono state abbinate delle note di credito, vengono segnalate con il simbolo in corrispondenza del campo Imponibile OPR e la colonna Fat. Nc. viene valorizzata con la dicitura Fat. Nc o Nc Fat.. Nei campi Imponibile OPR e IVA OPR viene riportato l importo totale dell operazione, evidenziato nel Risultato fattura della maschera di dettaglio abbinamento, al netto della nota di variazione. Esempio Comunicazione op. ril. ai fini IVA SENZA note di variazione abbinate Abbinamento nota di variazione a fattura Comunicazione op. ril. ai fini IVA CON note di variazione abbinate

13 Bollettino H Abbinamento note a fatture e viceversa e riparto percentuale tra le fatture È possibile abbinare le note di credito alle fatture, in alternativa all apposito comando attivabile con il tasto destro del mouse sulla fattura da associare, cliccando sul pulsante visualizzato nel campo Fat. Nc. sul quale si è posizionati: Analogamente si può procedere anche per l abbinamento inverso (fatture a note di variazione). Cliccare sul pulsante in corrispondenza della Fat. nel caso si volessero associare le note di variazione alla fattura selezionata: Cliccare invece sul pulsante in corrispondenza della Nc. qualora si volessero associare le fatture alla nota di variazione selezionata:

14 Manuale di Aggiornamento In questo caso, oltre alla selezione delle fatture da associare, è possibile impostare la percentuale di ripartizione della nota selezionata per ogni fattura da abbinare, indicando la stessa nel campo % Fattura, fino a capienza dell importo della nota di variazione: Nell esempio, la nota di credito viene ripartita tra tutte le fatture, per l 1% dell importo di ciascuna di esse. Al Conferma i documenti abbinati verranno contrassegnati con il simbolo Imponibile OPR: nel campo

15 Bollettino H Abbinamento fatture a nota di credito: ripartizione proporzionale È possibile abbinare le fatture alle note di variazione in misura proporzionale al totale imponibile delle fatture selezionate. Dalla maschera di Abbinamento movimento di rettifica a fatture, attivare il flag % Sele per effettuare la ripartizione percentuale in base al totale imponibile delle fatture selezionate. Esempio Si supponga di dover abbinare una nota di credito di euro a diverse fatture, in misura proporzionale al totale imponibile delle fatture selezionate nella maschera di Abbinamento movimento di rettifica a fatture. Si abilita quindi il flag % Sele. Selezionando la prima fattura, l importo della nota di credito verrà attribuito interamente alla fattura (100%):

16 Manuale di Aggiornamento Selezionando la seconda fattura, i campi Imponibile rettifica e Imposta rettifica, variano in base alla percentuale di imponibile e imposta delle sul totale imponibile delle fatture selezionate: Selezionando un altra fattura, gli importi di rettifica si distribuiscono di conseguenza: Considerando l ultima selezione, il totale imponibile delle fatture selezionate è di ,04 euro (= ,04). Le percentuali di ripartizione della nota saranno pertanto le seguenti: [( ) / ,04)] * 100 = 32,43% ( / ,04) * 100 = 36,17% (26.047,04 / ,04) * 100 = 31,40% % Infatti, l Imponibile rettifica della nota è così distribuito tra le tre fatture selezionate: * 32,43% = 648, * 36,17% = 723, * 31,40% = 628, ,00

17 Bollettino H Prima Nota/ Spesometro: Indicazione Stato fatture In Prima Nota IVA viene ora indicato lo stato delle fatture, in riferimento al limite di comunicazione, ai fini del riporto dei dati nella procedura Spesometro. In particolare, viene specificato se la fattura/nota registrata sia: - Da comunicare - Esclusa - Sospesa - Bloccata (quando il dichiarante è stato bloccato nello Spesometro) in questo caso non sono ammesse modifiche in Prima Nota Iva, per non compromettere il risultato dell elaborazione nello Spesometro. Passando sopra con il mouse vengono fornite indicazioni sui Dati del movimento e quelli Da portare in OPR (Imponibile e Imposta) Lo Stato qui impostato verrà riportato in automatico nella griglia delle Operazioni Rilevanti ai fini IVA nello Spesometro. Lo Stato non può essere modificato, ma l utente può eventualmente escludere dei dettagli del documento dalla Comunicazione, attraverso l apposito flag nella colonna Escl. da OPR

18 Manuale di Aggiornamento Il valore dell imponibile da riportare in Comunicazione, verrà aggiornato di conseguenza e viene inoltre riportato l imponibile escluso Nell esempio in figura, sono state escluse due righe di dettaglio, per un totale di euro. Imponibile e Imposta da portare in OPR sono quindi pari a Imponibile e Imposta totale del movimento al netto degli imponibili esclusi ( = e 650 = ).

19 Bollettino H PASSAGGIO DATI DICHIARAZIONI Prima di descrivere le impostazioni e la logica per il passaggio dei dati, si ricorda che è necessario disporre della versione aggiornata sia del software contabile che dei software dichiarativi, ovvero: Versione Aggiornamento CONTABILITA rel H3 (e successive) Versione Aggiornamento COMUNICAZIONE DATI IVA rel (e successive) Versione Aggiornamento DICHIARAZIONE IVA rel. 12.1/A (e successive) Nelle prossime pagine vengono sintetizzate le operazioni per l impostazione corretta dei dati ai fini della compilazione e del trasferimento dei dati ai programmi dichiarativi; verranno analizzate quindi le caratteristiche dei collegamenti ai quadri IVA. 3.1 COMUNICAZIONE ANNUALE DATI IVA Stampa di controllo Comunicazione Dati IVA nella procedura gestionale Dalla procedura gestionale si ottiene una stampa di anteprima dei dati che verranno poi trasferiti nel dichiarativo, dalla funzione Dichiarazioni Stampa Comunicazione Annuale Dati IVA. È possibile scegliere di stampare, per ogni rigo della Comunicazione Annuale Dati IVA, il dettaglio composto dai corrispondenti righi della Dichiarazione IVA, rispondendo al messaggio seguente: Stampa Comunicazione Annuale Dati IVA SENZA dettagli delle singole voci

20 Manuale di Aggiornamento Stampa Comunicazione Annuale Dati IVA CON dettagli delle singole voci I dettagli visualizzati sono riferiti ai righi che compongono la Dichiarazione IVA; pertanto, se si vuole analizzare il dettaglio, è possibile stampare la stessa con i relativi codici iva che formano i valori. Dopo aver scelto se stampare o meno i dettagli delle singole voci, viene proposta la maschera di Dettaglio righi VJ15 e VJ16, relativi all inversione contabile sugli acquisti di telefoni cellulari e microprocessori: Si rimanda al paragrafo Quadro VJ per gli ulteriori approfondimenti.

21 Bollettino H Attività separate Qualora una società gestisca più attività, in fase di stampa dell anteprima dal menù Dichiarazioni Stampa Comunicazione Annuale Dati IVA, è possibile scegliere se effettuare la stampa di controllo: riepilogativa dei dati relativi a tutte le attività dell attività standard di una delle altre attività secondarie Nota Bene: nella procedura fiscale verranno ripresi solamente i dati relativi alla Stampa riepilogativa per tutte le attività.

22 Manuale di Aggiornamento Ripresa dati nella procedura fiscale La ripresa dei dati nel modello dichiarativo viene effettuato come sempre dalla procedura fiscale in due modalità: ripresa esterna dalla procedura contabile ripresa da singolo quadro Ripresa da Procedura Contabile All interno della procedura fiscale relativa alla Comunicazione Annuale Dati IVA 2012, dalla funzione Ripresa Ripresa da Procedura Contabile si apre la maschera di selezione delle società da selezionare vengono ripresi i dati anagrafici per il frontespizio e i dati specifici per la Comunicazione.

23 Bollettino H3-23 Esempio di Ripresa da Procedura Contabile: Frontespizio Esempio di Ripresa da Procedura Contabile: dati del quadro CD

24 Manuale di Aggiornamento Ripresa da singolo quadro Cliccando sul tasto vengono importati solo i dati relativi al quadro in elaborazione

25 Bollettino H DICHIARAZIONE IVA Novità 2012 In riferimento alle novità introdotte dalla normativa per il periodo d imposta 2011, è stata aggiornata la procedura contabile, nella Stampa Collegamenti IVA11, nei Collegamenti Tabelle IVA a IVA11 e nel passaggio dei dati alle procedure fiscali (per la gestione della Comunicazione annuale Dati IVA e della Dichiarazione IVA). Con riferimento al nuovo modello ministeriale della Dichiarazione Iva 2012 sono state apportate modifiche di adeguamento al modello fiscale e sono stati implementati nuovi righi nel programma gestionale: VE: è stato aggiunto il rigo VE23 per l indicazione delle operazioni attive assoggettate a Iva con aliquota del 21%: Al rigo VE34 sono stati aggiunti i campi 34.6 e 34.7 relativi all iva sulle Cessioni di telefoni cellulari e di microprocessori: VF: è stato aggiunto il rigo VF12 per l indicazione delle operazioni passive assoggettate a Iva con aliquota del 21%: Il rigo VF17 Acquisti e importazioni per i quali non è ammessa la detr. dell imposta - della Dichiarazione relativa al 2010 è ora sdoppiato nei due nuovi righi VF18 e VF19

26 Manuale di Aggiornamento Il programma riporta i dati dell ex rigo VF17 nel nuovo VF18; l utente dovrà quindi creare un nuovo codice iva da collegare al nuovo rigo VF19. VJ: sono stati aggiunti i righi VJ15 e VJ16, relativi al giroconto dell iva degli acquisti in reverse charge di telefoni cellulari e microprocessori: Dal momento che nel programma contabile è stato definito un solo tipo di Reverse Charge nell impostazione della causale contabile relativa a questo tipo di acquisti il programma riporta in automatico i valori contabilizzati nel rigo VJ15 Acquisti di telefoni cellulari - lasciando la facoltà all utente di imputare l importo relativo al VJ16 Acquisti di microprocessori - in una maschera visualizzata in fase di Stampa collegamenti IVA11 e Stampa Comunicazione Annuale Dati IVA: Osservazione Si ricorda che la procedura contabile passa solo i righi presenti nella Stampa Collegamenti IVA11, relativi ai dati ai quadri VA, VE, VF, VJ, VH, VL, VT.

27 Bollettino H Collegamenti Iva La funzione Dichiarazioni Collegamento Tabella IVA a IVA 11 è stata modificata in riferimento al nuovo modello Iva. In particolare, per il quadro VE, la lista dei collegamenti ai righi dichiarativi ha subito le seguenti modifiche: - è stata aggiunta la voce di collegamento n. 09 OPERAZIONI IMP. 21% (E23). Il collegamento deve essere effettuato per i codici iva utilizzati nelle registrazioni di fatture soggette a iva con aliquota del 21%; - sono state aggiunte le voci di collegamento n. 166 CESSIONE DI TEL. CELLULARI (E34.6) e 167 CESSIONE DI MICROPROCESSORI (E34.7). Il collegamento deve essere effettuato per i codici iva utilizzati nelle registrazioni di fatture di vendita di cellulari e microprocessori.

28 Manuale di Aggiornamento Per il quadro VF, la lista dei collegamenti ha subito invece le seguenti modifiche: - è stata aggiunta la voce di collegamento n. 101 ACQ./ IMPORTAZ. IMP. 21% (F12). Il collegamento deve essere effettuato per i codici iva utilizzati nelle registrazioni di fatture soggette a iva con aliquota del 21%; - sono state aggiunte le voci 16 ACQ./ IMP. CON DETRAZ. ESCL. ART. 19b (F18) e 18 ACQ./ IMP. N. AMM. DETRAZ D IMPOSTA (F19), per la suddivisione degli importi che confluivano nel vecchio rigo VF17, ora riportati di default nel rigo VF19 Il programma riporta in automatico i valori che confluivano nel vecchio rigo VF17 nel nuovo VF19; per compilare automaticamente il rigo VF18, sarà necessario creare un nuovo codice iva da collegare alla voce 16.

29 Bollettino H Stampa di controllo Dichiarazione Iva nella procedura gestionale Dalla procedura gestionale si ottiene una stampa di anteprima dei dati che verranno poi trasferiti nel dichiarativo, dalla funzione Dichiarazioni Stampa Collegamenti IVA11. È possibile scegliere di stampare il dettaglio di ciascun rigo della Dichiarazione IVA, rispondendo Sì al messaggio seguente: Stampa Collegamenti IVA11 CON dettagli per i quadri VA, VE, VF, VJ Attivando il flag Stampare il dettaglio per le fatture verso consumatori finali viene riportato il dettaglio del quadro VT relativo alle cessioni verso consumatori finali.

30 Manuale di Aggiornamento Stampa Collegamenti IVA11 CON Dettaglio fatture emesse verso consumatori finali Dopo aver scelto se stampare o meno i dettagli delle singole voci, viene proposta la maschera di Dettaglio righi VJ15 e VJ16, relativi all inversione contabile sugli acquisti di telefoni cellulari e microprocessori: Si rimanda al paragrafo Quadro VJ per gli ulteriori approfondimenti. Qualora una società gestisca più attività, si fa riferimento a quanto riportato al paragrafo Attività separate.

31 Bollettino H Preparazione dei dati per i quadri da riprendere All interno della procedura contabile è possibile effettuare delle Stampe di Controllo dei dati gestiti, trasferibili successivamente alla procedura fiscale IVA, dal menù Dichiarazioni Stampa Collegamenti IVA11. Si elencano di seguito le operazioni principali da effettuare per un corretto passaggio dei dati (considerando che per le specifiche funzionali si rimanda al manuale d uso): Anagrafica Società Verificare che siano compilati i campi Codice natura giuridica e Codice Attività. Calcolo IVA e Stampa Registri Ai fini della corretta predisposizione dei dati ai fini IVA nella procedura contabile, devono essere innanzitutto confermate le Liquidazioni IVA dell esercizio in elaborazione. I rispettivi registri possono anche non essere stampati, tranne nel caso in cui si è gestita l IVA in ventilazione. Collegamenti Codici IVA a Quadri IVA Provvedere a collegare ogni codice IVA utilizzato nelle registrazioni contabili ai relativi righi dei quadri VE e VF, per garantire l esatta corrispondenza tra i Codici IVA presenti nelle tabelle contabili e il loro raggruppamento nei righi dei quadri VE ed VF della Dichiarazione IVA. Collegamento Conti di costo a Quadro VA È indispensabile associare i conti di costo relativi alle fatture di acquisto registrate ad uno dei codici riepilogativi IVA del Quadro VA. Nota: i collegamenti impostati tra i codici IVA ai quadri VE/VF ed i conti di acquisto al quadro VA possono essere modificati, per singolo movimento, utilizzando la funzione Manutenzione Movimenti IVA. Stampe di controllo dati IVA Impostati i collegamenti, è possibile procedere con l elaborazione delle stampe di controllo dei dati, che riepilogano i dati IVA così come saranno riportati nei quadri dichiarativi, a seconda dei collegamenti effettuati. Le stampe elaborate sono simili al modello ministeriale, e consentono un controllo dei dati prima della ripresa vera e propria. Si riportano di seguito le principali caratteristiche dei quadri ripresi nella procedura fiscale e le operazioni da effettuare per una corretta ripresa dei dati.

32 Manuale di Aggiornamento Quadro VA Nel quadro VA vengono riportati i dati in base ai collegamenti effettuati al piano dei conti modello Mode, dalla funzione Bilancio CEE Collegamento Rapido P.D.C. a Voci di Ricl. secondo le impostazioni seguenti: Rigo Descrizione Impostazioni (causali e conti) Coll. Tab. IVA Coll. MODE_ VA5.1 Acquisti apparecchiature VA5.2 Servizi di Gestione Quadro VE: VA13 Op. Effett. Vs. Condomini Esempio di anteprima del quadro VA Quadro VE Al rigo VE34 sono stati aggiunti due campi di dettaglio: - VE34.6 Cessione di telefoni cellulari - VE34.7 Cessione di microprocessori I valori qui riportati verranno riportati nei corrispondenti campi del dichiarativo:

33 Bollettino H Quadro VF Nel quadro VF sono stati aggiunti i righi VF18 Acquisti e importazioni per i quali la detrazione è esclusa o ridotta (art. 19-bis 1) e VF19 Acquisti e importazioni per i quali non è ammessa la detrazione nei quali viene ripartito il valore indicato in precedenza al rigo VF17 Acquisti e importazioni per i quali non è ammessa la detr. dell imposta - della Dichiarazione relativa al 2010 Dichiarazione Iva Anno 2010: VF17 Acquisti e importaz. per i quali non è ammessa detr. dell imposta Il programma riporta i dati dell ex rigo VF17 nel nuovo VF18; l utente dovrà quindi creare un nuovo codice iva da collegare al nuovo rigo VF19. Riporto nella procedura fiscale

34 Manuale di Aggiornamento Ripresa dati relativi alla Bolletta Doganale (rigo VF26) In fase di registrazione di una bolletta doganale non è possibile inserire un conto di costo, in quanto viene richiesta solo l iva da assolvere in dogana. Pertanto, non si può definire il collegamento alla relativa voce del piano dei conti modello MODE, ai fini della ripresa dei valori nel rigo VF26 della Dichiarazione IVA. In Prima Nota infatti, inserito il valore dell iva pagata in dogana, viene inserito solo il codice iva per completare il movimento: Operando in questo modo, senza collegamenti al Mode, non si ha la possibilità di riportare il valore dell imponibile relativo alla bolletta doganale nei diversi campi del rigo VF26 della Dichiarazione Iva, che viene ripreso in modo automatico nel campo 4 Altri acquisti e importazioni / Imponibili non collegati alla voce VF26.4 Per gli imponibili da bolla doganale è però possibile attribuire un campo di destinazione diverso nel VF26 dalla funzione Dichiarazioni Manutenzione Movimenti IVA11:

35 Bollettino H3-35 Dopo aver scelto il mese da estrarre, per la causale di registrazione della bolletta doganale, si può aprire la lista in corrispondenza del campo Colleg. QA bolle doganale per scegliere il campo del rigo VF26 nel quale far confluire il valore dell imponibile relativo al iva assolta in dogana: Sulla stampa di controllo dei collegamenti iva il valore verrà riportato quindi nel campo scelto e nel dettaglio del quadro VF viene stampato il riferimento al fornitore e alla registrazione della bolla doganale:

36 Manuale di Aggiornamento Ripresa dati per il rigovf26 nel dichiarativo Ai fini della ripartizione del rigo VF26 - Ripartizione totale acquisti e importazioni è necessario aver effettuato preliminarmente i collegamenti al piano dei conti modello _MODE, come meglio descritto al paragrafo relativo al Quadro VF. Dopo aver effettuato la ripresa dei dati nella Dichiarazione Iva l utente potrebbe aver necessità di modificare i dati in contabilità, variando quindi la ripartizione tra i campi del rigo VF26 Ripartizione totale acquisti e importazioni. Anziché lanciare la funzione di ripresa da contabilità, che aggiorna tutti gli intercalari della Dichiarazione Iva, in questi casi è utile riprendere solo il rigo VF26. Cliccando sul tasto - Riprendi da contabilità solo VF26, presente sulla maschera del quadro VF sarà ripreso dal programma gestionale solo i dati relativi al rigo senza modificare nessun valore dei quadri già compilati. In questo modo verrà aggiornato solo il rigo VF26 lasciando invariati tutti gli altri dati in dichiarazione sulla base dei collegamenti effettuati nel programma gestionale

37 Bollettino H Arrotondamenti Iva (righi VE25 e VF23) Considerato che in fase di registrazione di fatture in Prima Nota IVA l utente può variare manualmente l importo dell iva, per farlo quadrare con quello esposto sul documento, potrebbero verificarsi delle piccole imprecisioni dovute agli arrotondamenti effettuati in dichiarazione iva rispetto a quanto rilevato in contabilità. A tal proposito, nella stampa di controllo Stampa Collegamenti IVA11, ai righi VE25 e VF23, vengono riportati arrotondamenti effettuati in fase di compilazione della dichiarazione iva, rispetto a quanto registrato in contabilità ed esposto nei dettagli dei quadri VE e VF: Analogamente per il quadro VF:

38 Manuale di Aggiornamento

39 Bollettino H Quadro VJ Nel quadro VJ sono stati aggiunti i righi VJ15 VJ16, relativi all inversione contabile dell imposta sugli acquisti di telefoni cellulari (art. 17, co. 6, lett. b) e di microprocessori (art. 17, co. 6, lett. c), nei quali confluiscono i valori movimentati con causale con tipo reverse charge Dal momento che non si è distinto tra acquisti di telefonini e di microprocessori, in quanto non previsto in precedenza dalla normativa, il programma riporta in automatico tutti gli importi nel rigo VJ15 Acquisti di telefoni cellulari. Per procedere quindi alla suddivisione nei due righi dichiarativi l utente dovrà compilare la maschera di Dettaglio righi VJ15 e VJ16, visualizzata in fase di elaborazione della Stampa collegamenti IVA11 o della Stampa Comunicazione Dati IVA: La prima volta che viene lanciata l elaborazione il valore complessivo viene riportato nel rigo VJ15. L utente può modificare manualmente il valore del rigo VJ16 e il valore del rigo VJ15 diminuisce di pari valore. Nei campi Totale righi VJ15 e VJ16 vengono riportati i valori complessivi dei due righi, chiaramente la prima volta che si entra nel programma il valore del rigo VJ15 e totale coincidono. I valori del rigo VJ16 dovranno essere salvati, in modo che la seconda volta che si entra nell elaborazione dell iva non sarà necessario compilare nuovamente i campi.

40 Manuale di Aggiornamento La stampa di controllo è stata quindi variata in base alle variazioni esposte:

41 Bollettino H Quadro VL Si ricorda che nella procedura dichiarativa Iva viene ripreso automaticamente dal programma gestionale il valore dell acconto nel rigo VL29. Il rigo comprende la somma di tutti i versamenti iva effettuati nell anno e considera anche quanto inserito nel prospetto dichiarativo presente nel quadro VH, nel caso in cui si scelga di riprendere i dati dal quadro VH e non dalla procedura F24, posizionandosi sul campo stesso e premendo F3 Qualora ci sia discordanza tra quanto registrato in contabilità e quanto riportato nel dichiarativo, l utente dovrà verificare che sia stato compilato correttamente il prospetto relativo ai versamenti nel quadro VH, inserendo eventualmente nell apposito campo l importo dell acconto iva versato:

42 Manuale di Aggiornamento Quadro VT Viene effettuata una verifica sul codice fiscale presente nell anagrafica dei clienti: sono considerati consumatori finali i clienti aventi solo il codice fiscale di 16 caratteri e i valori relativi ai corrispettivi. La ripartizione verso i Consumatori Finali avviene solamente se è stata attivata la gestione dei Punti Vendita, con la trasmissione telematica dei corrispettivi. Vengono inoltre incluse le registrazioni verso i clienti Condomini (anche se il codice fiscale è di 11 caratteri) se inserite utilizzando un codice IVA specifico collegato ad una delle seguenti voci della tabella IVA : Quadro VT - con dati completi Nota importante: Il valore del campo VT1 Totale Operazioni imponibili viene ripartito sulle 21 regioni, e successivamente arrotondato per ogni regione. Per effetto di questa operazione matematica, l utente potrebbe rilevare una minima incongruenza tra il totale e la somma dei valori parziali attribuiti ad ogni regione. In fase di passaggio alla procedura fiscale sarà necessario rettificare i valori automaticamente ripresi. Quadro VT - con dati mancanti Se per alcuni clienti consumatori finali non è specificata la provincia, i valori di imponibile e imposta vengono inseriti nella riga Regione non indicata.

43 Bollettino H3-43 In fase di ripresa, prima del passaggio dei dati del quadro VT, viene chiesto di confermare i valori del quadro VE, dal quale viene calcolato Totale operazioni imponibili da riportare nel rigo VT1. Eseguendo la Ripresa da procedura contabile all interno della procedura dichiarativa, verrà verificato che per tutti i consumatori finali sia assegnata la regione. Compilando correttamente Anagrafica clienti e Struttura Corrispettivi, in fase di ripresa verranno trasferiti anche i righi da VT2 A VT22:

44 Manuale di Aggiornamento Operazioni di Ripresa nella Procedura Fiscale IVA Una volta verificata con la stampa di controllo del programma gestionale la correttezza e completezza dei dati riepilogativi IVA, è opportuno procedere all effettivo passaggio dei dati alle procedure dichiarative della Comunicazione Dati Iva e della Dichiarazione Iva. Si accede alla funzione dal menù Ripresa Ripresa da Procedura Contabile. Qualora non si abbia ancora provveduto all aggiornamento della procedura fiscale, in fase di Ripresa da Procedura Contabile e Ripresa Singolo Quadro verrà visualizzato il seguente messaggio: Il messaggio potrebbe iconizzarsi immediatamente sulla barra delle applicazioni di Windows e quindi non essere subito visibile. Pertanto per visualizzarlo è necessario cliccare sull icona come in figura: Per procedere al passaggio dati non è indispensabile che esista già nell archivio della procedura dichiarativa la dichiarazione corrispondente alla società. Nel caso essa non esista sarà creata automaticamente al primo passaggio dei dati. Nel caso in cui la società sia invece già creata nella procedura fiscale IVA (Comunicazione Dati/ Dichiarazione IVA), la stessa dovrà avere lo stesso codice fiscale presente nella cartella del menù Utilità Variazione Società cartella Anagrafica della procedura contabile, al fine di essere riconosciuta dal programma di ripresa (altrimenti, viene creata una nuova anagrafica). Inoltre, se la società elaborata è già presente nell archivio della procedura dichiarativa IVA, gli elementi anagrafici non potranno essere ripresi con la funzione Ripresa da procedura contabile, ma modificati manualmente dall utente. La ripresa dati prevede quindi due casi: 1. L azienda non esiste nella procedura dichiarativa IVA 2. L azienda è già presente nella procedura dichiarativa IVA.

45 Bollettino H L azienda non esiste nella procedura dichiarativa In fase di ripresa sarà creata l anagrafica e riportati i dati contabili nei rispettivi quadri. Quindi una volta scelta la funzione Ripresa da Procedura Contabile viene presentata la lista delle aziende presenti nella contabilità. Dalla lista delle società, selezionare il soggetto interessato al passaggio dati con un click, o effettuare una selezione multipla tenendo premuto il tasto CTRL e cliccando su ogni società da elaborare, quindi cliccare sul pulsante Conferma della maschera di selezione delle società. Verrà eseguita l elaborazione dei dati e la ricostruzione degli indici dell archivio della procedura dichiarativa. 2. L azienda è già presente nella procedura dichiarativa In fase di ripresa l anagrafica non viene modificata e vengono ripresi i dati contabili nei rispettivi quadri. Una volta eseguita la procedura di importazione del dichiarante, i valori contabili possono essere: modificati manualmente ripresi con una specifica funzione all interno dei quadri della procedura dichiarativa chiamata Ripresa dati dal programma di Contabilità (ripresa interna ) ripresi nuovamente dalla funzione Ripresa da Procedura Contabile (ripresa esterna ). Nel caso in cui l azienda sia già presente nella procedura fiscale e sia già stata effettuata la ripresa generale, è possibile effettuare nuovamente la ripresa dei dati esternamente o all interno dei singoli quadri. Si ricorda che per poter effettuare la ripresa dalla procedura fiscale dai quadri, è necessario che le stesse abbiano attiva la gestione dell Anagrafica Comune.

46 Manuale di Aggiornamento Per verificare la correttezza dei dati compilati automaticamente e integrare la compilazione dei quadri, dal menù Dichiarazioni lanciare la funzione Apri Selezionare la dichiarazione da elaborare e confermarne la scelta con il pulsante Conferma Per aggiornare e modificare i valori di ogni singolo quadro si proceda come segue: Lanciare la funzione Ripresa dati dal Programma di Contabilità cliccando sul tasto Con la funzione di ripresa dati, la procedura aggiornerà tutti i quadri della procedura fiscale.

47 Bollettino H Ripresa dati per le agenzie di viaggio Per le agenzie di viaggio, nel quadro VF del modello dichiarativo vengono ripresi i dati relativi alle operazioni passive, distinguendole tra quelle nella UE, fuori UE e miste. Per le agenzie di viaggio, al rigo VF30 viene abilitato il flag agenzie di viaggio e, in base ai dati inseriti in contabilità, riepilogati nella Stampa collegamenti IVA11 I dati riportati in tabella sono ripresi dalla liquidazione iva annuale. viene compilato automaticamente il prospetto abbinato al rigo fiscale, visibile cliccando sulla corrispondente icona

48 Manuale di Aggiornamento In riferimento a quanto riportato sulle istruzioni ministeriali per la Dichiarazione Iva 2012, i campi 15 Base imponibile netta al 20% e 16 Base imponibile netta al 21% vengono calcolati in misura proporzionale, in base al rapporto tra i corrispettivi di viaggio registrati in contabilità entro il 16/09/2011 ed il totale dei corrispettivi registrati fino a fine Osservazione L utente ha la possibilità di variare manualmente il prospetto nel dichiarativo, in caso di diversa interpretazione della normativa.

49 Bollettino H Ripresa dati beni usati Analogamente a quanto previsto per le agenzie di viaggio, anche per le società che operano in regime speciale dei beni usati vengono riepilogati i dati relativi al rigo VF30 nella Stampa collegamenti IVA11: I dati qui riportati non vengono ripresi in automatico nel prospetto abbinato al VF30 nel dichiarativo Iva.

50 Manuale di Aggiornamento 3.3 CERTIFICAZIONI E RIPRESA IN SKC 2012 Prima di descrivere le impostazioni e la logica per il passaggio dei dati, si ricorda che è necessario disporre della versione aggiornata del software contabile e dei software dichiarativi, ovvero: Versione Aggiornamento CONTABILITA rel H3 (e successive) Versione Aggiornamento SKC rel (e successive) Nelle prossime pagine vengono sintetizzate le operazioni per l impostazione corretta dei dati nel programma gestionale, ai fini della compilazione e del trasferimento dei dati al programma dichiarativo SKC Impostazioni preliminari nella procedura gestionale Registrazioni in Prima Nota IVA Per gestire correttamente il passaggio dati alla procedura dichiarativa del 770, durante la fase di inserimento delle fatture percipiente, devono essere compilati i dati relativi al Quadro del 770 e alla Causale presenti nella cartella Visualizzazione per 770.

51 Bollettino H3-51 Qualora l utente non abbia inserito tali dati, durante il trasferimento dei dati dal programma fiscale, verrà visualizzato un file.log con gli errori riscontrati. In tal caso è possibile impostare i campi in modo massivo su tutte le società gestite e per tutti i percipienti attraverso la funzione Multisocietà Manutenzione Quadro 770 (si veda il paragrafo Manutenzione Quadro per Dichiarazione 770) Anagrafica Fornitore Percipiente italiano con domicilio coincidente all indirizzo di residenza Nell anagrafica di ciascun fornitore percipiente deve essere indicato l indirizzo nei relativi campi Percipiente italiano con domicilio diverso dall indirizzo di residenza Nel caso in cui il domicilio fiscale del percipiente italiano sia differente dalla residenza, è necessario abilitare il flag Domicilio fiscale nella scheda Percipienti dell anagrafica e compilare quindi i relativi campi:

52 Manuale di Aggiornamento Nella procedura dichiarativa verranno riportati l Indirizzo (non suddiviso tra Tipologia Indirizzo Nr. Civico) e la Località di Residenza: Il C.A.P. e la Provincia dovranno essere compilati dall utente, direttamente nel dichiarativo. In fase di ripresa verrà segnalata l assenza della provincia (campo obbligatorio) da un file.log: Percipiente estero Nell ipotesi di percipiente estero, è necessario abilitare il flag Non residente nella scheda Percipienti e compilare i campi che si attivano, relativi all indirizzo

53 Bollettino H3-53 Nel dichiarativo verranno ripresi i valori inseriti Manutenzione Quadro per Dichiarazione 770 La funzione consente di modificare rapidamente i dati relativi alle ritenute versate nell anno, senza dover richiamare le singole registrazioni contabili. Si accede alla funzione dal menù Multi Società Manutenzione Quadro 770 All avvio della funzione appare una maschera con la lista delle società: selezionare quelle su cui si desidera effettuare il controllo e premere sul pulsante Conferma. Sono presenti le seguenti opzioni: Solo ritenute senza causale: estrae solo i movimenti senza Causale / Quadro (impostato di default) Tutte le ritenute: per estrarre tutte le ritenute (anche quella in cui è già stata inserita la causale o il quadro) Stesso quadro per tutti i percipienti: per compilare automaticamente il campo quadro per tutti i percipienti Stesso quadro per le ritenute di un percipiente: per compilare automaticamente il campo quadro per le ritenute di uno stesso percipiente. Ritenute relative all anno: anno che viene considerato per l estrazione delle ritenute (se assente, vengono considerati tutti gli esercizi). Di default è impostata l estrazione di Tutte le società che visualizza i movimenti di tutte le società selezionate: nel caso in cui si desideri effettuare il controllo per singola società, premendo sul combo è possibile selezionare la singola società.

54 Manuale di Aggiornamento Nella griglia sono visualizzati i seguenti dati: Codice Società (se l estrazione è stata effettuata per più società, in caso contrario la colonna viene omessa). Fornitore percipiente Ragione Sociale del percipiente Partita Data Documento Quadro: in questa colonna è possibile inserire il quadro LA Causale: in questa colonna è possibile inserire la causale relativa al tipo di prestazione (lavoro autonomo abituale, occasionale, ecc) Codice Imposta: viene riportato il codice tributo relativo alla ritenuta effettuata. L utente dovrà quindi specificare per le ritenute incomplete il Quadro e la Causale: tali dati si possono inserire direttamente in griglia oppure si possono richiamare dalla lista. Indicare prima il quadro e successivamente la causale. Per velocizzare la fase di inserimento, è possibile riportare il quadro inserito nella prima riga su tutte le righe di ritenuta presenti nella maschera oppure solo su quelle dello stesso percipiente. Per fare questo abilitare uno dei due flag presenti nella testata della maschera, posizionarsi nel campo nella prima riga vuota, indicare il quadro e premere il tasto Invio: automaticamente verrà riportato il quadro in base alla selezione del flag (su tutte le righe se è stato impostato tutti i percipienti oppure su tutte le righe riferite allo stesso fornitore se è stato impostato tutte le ritenute dello stesso percipiente ). Procedere quindi alla compilazione della causale. Alla conferma verranno automaticamente compilati i dati sia nella fattura sia nel relativo pagamento (se presente). In fondo alla maschera sono presenti i pulsanti Conferma Stampa Esci.

55 Bollettino H Ripresa dati dalla procedura fiscale SKC È possibile riprendere i dati relativi alle certificazioni dei compensi soggetti a ritenuta d acconto anche dalla procedura fiscale SKC. Questo tipo di ripresa è utile nel caso in cui si debbano modificare o integrare le certificazioni, operazioni non possibili all interno del programma gestionale. Per effettuare la ripresa è necessario aver riportato i dati dal dichiarativo delle Schede Compensi, attraverso la consueta funzione di Ripresa da Procedura Contabile Lanciato il passaggio dati, viene innanzitutto richiesto se riprendere TUTTE le fatture oppure SOLO quelle pagate: Terminata l elaborazione, l utente può eventualmente variare le certificazioni riprese nel programma SKC, intervenendo anche sui dettagli di ciascuna fattura certificata:

56 Manuale di Aggiornamento I dati compilati nel dichiarativo SKC, possono essere ripresi anche dalla procedura fiscale 770; in questo modo le variazioni manuali eventualmente apportate nel quadro GP della procedura SKC verranno riprese anche nel 770. Per questo tipo di ripresa scegliere la funzione del dichiarativo (quando sarà disponibile) Utilità Ripresa Gestione Compensi 2012

57 Bollettino H3-57 Lanciando la ripresa, viene chiesto di specificare, attraverso gli appositi flag, se si tratta di una ricompilazione e se si desidera riprendere i dati relativi al quadro ST, anche se già compilato:

58 Manuale di Aggiornamento Ripresa delle ritenute degli sportivi Con l attuale release vengono riprese anche i dati relativi alle ritenute applicate ai compensi corrisposti a sportivi dilettanti. Ai fini della ripresa dei dati si fa riferimento a quanto esposto in Ripresa dati dalla procedura fiscale SKC. In particolare, nel dettaglio delle fatture riprese nel dichiarativo SKC, viene ripreso dalla contabilità il Prospetto per i compensi derivanti da attività sportive dilettantistiche, cliccando sull icona Dettaglio delle fatture assoggettate a ritenuta per gli sportivi Nota Bene Il prospetto viene compilato solo se per il percipiente è stato impostato come codice tributo il 1040 Prestaz. Lav. Autonomo e come tipo di prestazione la N Indennità di trasferta, rimborso forf. di spese, nella maschera d impostazione della ritenuta d acconto nella registrazione di Prima Nota

59 Bollettino H3-59 Prospetto per i compensi derivanti da attività sportive dilettantistiche I valori qui visualizzati sono ripresi dalle registrazioni nel programma gestionale, relative a questa tipologia di compensi. Le registrazioni devono essere imputate con una causale di pagamento collaboratori, come nell esempio in figura, dalla quale deve essere confermata la relativa ritenuta attraverso il pulsante Ritenute Acconto, con Codice compenso Nella cartella Visualizzazione per 770 della stessa maschera, deve essere inserito il quadro del modello 770 (LA - Lavoro Autonomo) e il codice della prestazione che, per gli sportivi, corrisponde alla N - Indennità di trasferta, rimborso forf. di spese.

60 Manuale di Aggiornamento Esempio di registrazione in Prima Nota del pagamento a sportivi dilettanti Maschera d impostazione della ritenuta d acconto e collegamento al quadro del 770

61 Bollettino H3-61 Ripresa dati nel Prospetto del dichiarativo SKC Ripresa dati nel Prospetto del dichiarativo SKC

62 Manuale di Aggiornamento Stampa certificazioni compensi per attività sportive dilettantistiche La stampa delle relative certificazioni, su un modello apposito, è possibile esclusivamente dal dichiarativo SKC, dopo averne ripreso i dati dal programma gestionale. Accedere alla funzione del programma fiscale Scheda compensi Stampa Certificazioni compensi agli sportivi Viene visualizzata la seguente maschera dei parametri di stampa Selezionate le società per le quali stampare le certificazioni, viene chiesto di scegliere quali percipienti elaborare, attraverso i relativi pulsanti: