Manuale di Aggiornamento COMUNICAZIONE OPERAZIONI RILEVANTI AI FINI IVA. DATALOG Soluzioni Integrate a 32 Bit

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1 KING Manuale di Aggiornamento COMUNICAZIONE OPERAZIONI RILEVANTI AI FINI IVA DATALOG Soluzioni Integrate a 32 Bit

2 - 2 - Manuale di Aggiornamento Sommario 1.1 Operazioni Rilevanti ai fini IVA Gestione importi delle fatture da comunicare Raggruppamento anagrafiche con uguali Codice Fiscale e Partita Iva Totale complessivo dell operazione e verifica del limite di comunicazione Abbinamento fatture a note di variazione e viceversa Gestione contratto dalla griglia di Comunicazione Gestione contratti: Documenti con data di registrazione Esclusione/Inclusione anagrafiche e ripristino per singolo cliente/fornitore Ricerca avanzata in Comunicazione Controlli per il passaggio dati al programma fiscale OPR

3 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Operazioni Rilevanti ai fini IVA Gestione importi delle fatture da comunicare La metodologia di trattamento degli importi in tutte le dichiarazioni avviene con l arrotondamento matematico. Ad esempio nelle istruzioni della Dichiarazione Iva Annuale Anno 2011 si legge: Gli importi devono essere indicati in unità di euro, arrotondando l importo per eccesso se la frazione decimale è uguale o superiore a 50 centesimi di euro o per difetto se inferiore a detto limite. A tal fine, negli spazi relativi agli importi sono stati prestampati i due zeri finali dopo la virgola. L utilizzo di altre modalità, di solito, sono specificate in modo chiaro nelle istruzioni di riferimento. Nelle istruzioni per la compilazione dello Operazioni Rilevanti ai fini IVA non viene fatto nessun riferimento al metodo, ma viene richiesta solo la parte intera. Questa definizione può dare adito a diverse interpretazioni, pertanto è stata inserita la possibilità di scegliere il metodo di gestione degli importi. Da un parere richiesto all Agenzia delle Entrate sull esposizione delle fatture nella Comunicazione, è stato stabilito che gli importi da comunicare debbano essere troncati e non arrotondati. Osservazione: i clienti che abbiano già inviato la Comunicazione con gli importi arrotondati, possono valutare se rifare l invio oppure tenere valido quello già effettuato, in quanto gli importi arrotondati potrebbero essere leggermente superiori a quello richiesto (massimo un euro di differenza). Nello Spesometro pertanto i valori vengono automaticamente troncati, nel caso in cui il dichiarante non risulta bloccato, in caso contrario di default sarà impostato il valore. Qualora si sia già provveduto a passare i dati nel programma dichiarativo, gli importi nella procedura dello Spesometro sono invece arrotondati. Per allineare eventualmente la situazione presente nello Spesometro con quella trasferita nel fiscale OPR2011, impostare il troncamento degli importi dai Parametri dello Spesometro. Cliccare quindi sul pulsante Altre funzioni e scegliere l opzione Parametri della procedura: Scegliere: Arrotonda importo, per arrotondare gli importi all unità inferiore/superiore; Tronca importo, per troncare gli importi all unità precedente.

4 - 4 - Manuale di Aggiornamento Se si desidera rifare il passaggio dati, qualora si voglia cambiare la metodologia di calcolo degli arrotondamenti, e si può procedere come segue: 1- Sbloccare il dichiarante attraverso il tasto Sblocco OPR 2- Impostare il troncamento degli importi, come appena descritto 3- Bloccare il dichiarante cliccando con Blocco OPR 4- Effettuare un nuovo Passaggio dati a procedura OPR. Esempio Si supponga di registrare la seguente fattura Gli importi arrotondati saranno così esposti: Impostando il troncamento gli stessi valori verranno invece esposti nel modo seguente:

5 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Raggruppamento anagrafiche con uguali Codice Fiscale e Partita Iva Nel caso in cui siano presenti più clienti/fornitori con uguali Codice Fiscale e Partita Iva, è possibile raggruppare le operazioni ad essi relativi. Per attivare l opzione cliccare sul pulsante Altre funzioni, scegliere la voce Parametri della procedura e attivare il flag Raggruppa CLI/FOR: visualizza tutte le fatture con P. IVA o Cod. Fisc uguali Nella procedura dello Spesometro verranno pertanto raggruppati i documenti relativi a tutte queste anagrafiche, ordinati per Data documento. Esempio Si supponga di avere due clienti con uguali codice fiscale e partita iva: per i quali sono state registrate le seguenti fatture:

6 - 6 - Manuale di Aggiornamento Nello Spesometro, attivando l opzione di raggruppamento delle anagrafiche, avremo la seguente situazione: Selezionando il primo cliente (GAMMA S.N.C.), viene automaticamente selezionato anche l altro cliente con uguali codice fiscale e partita iva (BETA S.N.C.) e nella griglia di destra vengono riportate le fatture di entrambe (cinque in totale). Analogamente, se si seleziona BETA, viene evidenziato anche GAMMA e vengono visualizzate le fatture di entrambe: Se invece non viene scelto di raggruppare le anagrafiche, selezionando uno dei clienti, non viene più selezionato l altro e vengono visualizzati solo i documenti del nominativo selezionato:

7 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Totale complessivo dell operazione e verifica del limite di comunicazione Nella griglia della funzione vengono visualizzati i totali complessivi di imponibile e imposta delle operazioni registrate, esposti anche nella sezione di destra nei campi relativi al Totale colonne: Qualora vengano impostati dei filtri di estrazione nella parte superiore della maschera, nei campi Totale imponib. e Totale imposta verrà comunque esposto il totale complessivo di tutte le operazioni registrate per ciascun cliente/fornitore. Sono evidenziati in arancione gli imponibili complessivi di clienti/fornitori per i quali non vi sono documenti da comunicare (quindi visualizzati in bianco), ma per i quali il totale delle operazioni contabilizzate supera il limite previsto per la comunicazione. In tal caso i documenti potrebbero riferirsi ad un contratto/operazione, da associare eventualmente nell apposita funzione di Gestione Contratti, al fine di includere nella comunicazione anche tali documenti. In alternativa, i documenti potrebbero essere effettivamente da non comunicare, nel caso in cui non si riferiscano ad un unico contratto/operazione. La segnalazione con un colore diverso dell imponibile, insieme alla nel campo Codice, facilitano l utente nell individuazioni di casi particolari eventualmente da considerare nella Comunicazione delle Operazioni Rilevanti ai fini IVA.

8 - 8 - Manuale di Aggiornamento Abbinamento fatture a note di variazione e viceversa È possibile abbinare le note di credito alle fatture, in alternativa all apposito comando attivabile con il tasto destro del mouse sulla fattura da associare, cliccando sul pulsante visualizzato nel campo Fat. Nc. sul quale si è posizionati: Analogamente si può procedere anche per l abbinamento inverso (fatture a note di variazione). Cliccare sul pulsante in corrispondenza della Fat. nel caso si volessero associare le note di variazione alla fattura selezionata: Cliccare invece sul pulsante in corrispondenza della Nc. qualora si volessero associare le fatture alla nota di variazione selezionata:

9 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA - 9 In questo caso, oltre alla selezione delle fatture da associare, è possibile impostare la percentuale di ripartizione della nota selezionata per ogni fattura da abbinare, indicando la stessa nel campo % Riparto Fattura, fino a capienza dell importo della nota di variazione: Nell esempio, la nota di credito viene ripartita tra tutte le fatture, per l 1% dell importo di ciascuna di esse.

10 Manuale di Aggiornamento Al Conferma i documenti abbinati verranno contrassegnati con il simbolo Imponibile OPR: nel campo

11 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Gestione contratto dalla griglia di Comunicazione All interno della maschera di Comunicazione operazioni rilevanti ai fini IVA, eseguendo un doppio click sul Contratto, viene aperta automaticamente la Gestione contratti, al fine di una rapida visualizzazione ed eventuale modifica senza uscire dalla funzione delle Operazioni Rilevanti ai fini IVA. Esempio Con un doppio click sul contratto evidenziato, viene aperto lo stesso in variazione, al fine di consentirne la visualizzazione e l eventuale modifica:

12 Manuale di Aggiornamento Gestione contratti: Documenti con data di registrazione Anche nella maschera di Dettagli fatture è possibile estrarre i documenti in base alla data di registrazione, al fine di considerare anche i documenti 2010 registrati nel Per scegliere questa modalità, attivare il flag Considera data documento come data di registrazione

13 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Esclusione/Inclusione anagrafiche e ripristino per singolo cliente/fornitore È data la possibilità di escludere dall OPR le anagrafiche dei soggetti che non devono essere comunicati. Cliccare con il tasto destro del mouse sul nominativo da escludere e scegliere quindi Escludi anagrafica: Cxxxxxx Nome Cliente (analogamente, per i fornitori, Escludi anagrafica: Fxxxxxx Nome Fornitore) e confermare il messaggio successivo Il cliente/fornitore escluso non verrà più visualizzato nella relativa sezione: Nel nostro esempio, non si vede più il cliente GV SERVICE, escluso manualmente. Per rendere visibili i nominativi eventualmente esclusi, attivare il flag Visualizza anagrafiche escluse: i nominativi esclusi vengono quindi estratti con il simbolo nei campi Codice, Imponibile OPR e Imposta OPR.

14 Manuale di Aggiornamento Passando inoltre col mouse sul nominativo selezionato, viene riportato il motivo dell esclusione (in questo caso manuale): L utente può ripristinare l anagrafica esclusa in ogni momento, cliccando con il tasto destro su di essa e scegliendo l opzione Attiva anagrafica: Cxxxxxx Nome Cliente (analogamente, per i fornitori, Attiva anagrafica: Fxxxxxx Nome Fornitore): Scegliendo il comando Ripristina elab. per Cxxxxxx Nome Cliente (analogamente, per i fornitori, Ripristina elab. per Fxxxxxx Nome Fornitore) viene invece ripristinata la situazione originale del nominativo selezionato, annullando eventuali rettifiche manuali.

15 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Ricerca avanzata in Comunicazione Nella maschera della Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA è possibile effettuare ricerche specifiche su tutti i campi della griglia. Cliccare sul pulsante Ricerca e impostare i parametri di ricerca: Scelta quindi la Colonna e il parametro di Ricerca, si può scegliere se questo si debba riferire a: Campo intero Inizio del campo Parte del campo (abilitato di default) La lista dei dati estratti potrà poi essere visionata premendo F8 per continuare con la medesima ricerca. La ricerca viene effettuata sui campi della sezione nella quale è posizionato il puntatore del mouse. Pertanto, se si è posizionati sulla griglia di sinistra (clienti/fornitori) viene effettuata la ricerca sui campi relativi:

16 Manuale di Aggiornamento Se invece si è posizionati nella griglia di destra, la ricerca può essere impostata sui campi relativi a questa sezione (lista documenti):

17 Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA Controlli per il passaggio dati al programma fiscale OPR2011 Al fine di effettuare il passaggio dei dati nella procedura fiscale OPR, è necessario verificare preliminarmente alcuni parametri del gestionale e dello Spesometro; in particolare: Licenza King.lic con attivo modulo OPR2011 Installazione Spesometro con versione uguale o superiore alla release Impostazione in King del percorso dell unità dichiarativa (ovvero percorso installazione Teletax OPR 2011) Verificare di aver installato l ultima versione di Teletax OPR2011 (release 11.1) Bloccare il dichiarante premendo il tasto Blocco OPR. In caso di ripresa esterna dalla procedura fiscale, attraverso il comando: Prima di effettuare la ripresa dei dati, è necessario verificare: la correttezza del codice fiscale indicato nel programma gestionale, in Utilità Variazione società aver aperto lo Spesometro ed essersi loggati.

18 Manuale di Aggiornamento Proprietà letteraria riservata by DATALOG SRL E vietata la riproduzione totale e/o parziale del presente manuale. Datalog potrà apportare, senza effettuare nessuna comunicazione ed in qualsiasi momento, modifiche alle caratteristiche descritte, aggiunta o eliminazione di parti della procedura, per ragioni di natura tecnica o commerciale. Le componenti dei programmi descritti si riferiscono al prodotto completo di tutti i moduli integrabili presenti e futuri, non sempre quindi installati con la procedura di base. Le informazioni contenute nel presente possono essere modificate senza preventivo avviso o comunicazione. La comunicazione di tali informazioni e/o la loro utilizzazione da parte degli utenti non comporta l assunzione, nemmeno in forma implicita, di alcuna obbligazione da parte della DATALOG S.r.l. verso tali utenti. In particolare la DATALOG S.r.l. non si assume nessuna responsabilità per qualsiasi errore che possa apparire in questo documento. Qualsiasi altro utilizzo sarà considerato come una violazione della licenza d uso. Non viene assunta nessuna responsabilità per l uso e l affidabilità del software ovvero il suo utilizzo per uno specifico scopo. Tutti i marchi citati sono registrati dai legittimi proprietari.