ZUCCHETTI CENTRO SISTEMI SpA

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1 ZUCCHETTI CENTRO SISTEMI SpA Sede Legale: Via Lungarno Terranuova Braccioini (AR) - Tel. 055/ (R.A.) - Fax 055/ Filiale di Parma Via B. Franklin n Tel. 0521/ Fax. 0521/ Filiale di Nuoro Via Iglesias n Tel. 0784/ assistenza@centrosistemi.it - commerciale@centrosistemi.it Azienda Certificata ISO 9001 Certificato n CNS0 - Reg.Num.IT-7778 ZUCCHETTI CENTRO SISTEMI COMUNICAZIONE POLIVALENTE Comunicazione Operazioni IVA :D.L. 122/2010 Comunicazione Black List Comunicazione Acquisti da San Marino DAL MENU APPLICATIVI Comunicazione Polivalente TESEO 6

2 Introduzione Il nuovo Modello di Comunicazione Polivalente dovrà essere utilizzato, con periodicità annuale, per effettuare le seguenti comunicazioni: - operazioni rilevanti ai fini IVA (cosiddetto Spesometro) senza limiti di importo, per le quali viene rilasciata fattura - scontrini con pagamento in contanti, di importo al lordo di IVA pari o superiore a 3600 Euro. - operazioni per attività di leasing, noleggio, caravan ecc. - operazioni con pagamento in contanti legate al turismo di importo pari o superiore a 1000 Euro intercorse con persone fisiche straniere non residenti in italia Lo stesso modello ma in separata presentazione, deve essere utilizzato per le seguenti comunicazioni:. - operazioni di acquisto da operatori di San Marino annotate dal La comunicazione dovrà essere effettuata con periodicità mensile, entro l ultimo giorno del mese successivo a quello di annotazione. Tuttavia per le operazioni effettuate entro il è consentito utilizzare, in alternativa al nuovo Modello Polivalente, la precedente modalità cartacea di comunicazione. - operazioni intercorse con operatori economici aventi sede negli stati a fiscalità privilegiata, cosiddetti Black List, annotate dal La periodicità ed il termine di presentazione di tali operazioni è quello previgente( ultimo giorno del mese successivo al mese o trimestre di riferimento). Tuttavia per le operazioni effettuate entro il è consentito utilizzare, in alternativa al nuovo Modello Polivalente, le precedenti modalità di comunicazione. TIPO DI COMUNICAZIONI PREVISTE Forma Analitica Forma aggregata OPERAZIONI ESCLUSE DALL'OBBLIGO DI COMUNICAZIONE Le importazioni Le esportazioni fuori CEE ex articolo 8, co 1, lettere a) e b), del DPR 633/1972 Le operazioni intracomunitarie già comunicate all Anagrafe tributaria (Intrastat) Le operazioni di importo pari o superiore a 3600 euro, effettuate nei confronti di contribuenti, non soggetti passivi IVA, non documentate da fattura, il cui pagamento è avvenuto mediante carte di credito, debito o prepagate. Le Utenze ( luce,gas,acqua,telefono) TERMINI DELLA COMUNICAZIONE entro 12 novembre 2013-Spesometro (dati 2012) tutti i soggetti IVA mensile prorogato al entro 21 novembre 2013-Spesometro (dati 2012) tutti i soggetti IVA trimestrale entro 30 novembre 2013-Spesometro (dati dal ) tutti i soggetti operazioni San Marino interessati. entro 30 novembre 2013-Spesometro (dati dal ) tutti i soggetti operazioni Black-List. Comunicazione Operazioni IVA Pag. 2

3 CONFIGURAZIONE DEL SOGGETTO CHE PROVVEDERÀ ALL INVIO TELEMATICO DEL FILE PERCORSO: In applicazioni Comunicazione polivalente Iva configurazione intermediario compilare i dati del soggetto che invierà il file. Indicando ai Flag : Codice fiscale: del professionista che effettua l invio Iscrizione al caf: del professionista (dato non obbligatorio) Invio della Comunicazione 2 = se è un Intermediario (es. se è il consulente che si occupa dell invio) Data impegno: una data dal al Questa maschera deve essere compilata se l invio del file e fatto da un professionista Se l invio del file viene fatto dall utente che lo crea questa maschera deve avere compilato solo invio della comunicazione che deve avere il valore a 1 Comunicazione Operazioni IVA Pag. 3

4 CONFIGURAZIONE GENERALE DEI DATI FISCALI DEL SOGGETTO PASSIVO DI IMPOSTA O DEL SUO RAPPRESENTANTE FISCALE SE DIVERSO DAL SOGGETTO Percorso: Amministrazione ritenuta acconto 770 Configurazione Intestazione file invio telematico inserire i Dati Fiscali dell azienda, fino a Codice Attività compreso. I campi cerchiati non servono. Fare attenzione i numero fax e telefono devono essere continui senza spazi e senza caratteri ( / - ) Se persona fisica M o F Se società G Anagrafica Rappresentante Da compilare se è diverso dal soggetto Tutti i campi sono obbligatori Verificare che in Modulo base Configurazione inizializzazione Al flag Partita iva questa sia inserita Comunicazione Operazioni IVA Pag. 4

5 CONFIGURAZIONE DELL ANAGRAFICA DEL SOGGETTO (cliente e fornitore e scheda carburante) Modulo base archivi clienti e fornitori Nella sezione contabile Impostare il Tipo soggetto : O per tutti i soggetti giuridici le cui operazione sono incluse nella comunicazione N,F,G,D Per Tutti i soggetti le cui operazioni sono Esclusi dalla comunicazione T per tutti i soggetti con i quali sono state effettuate operazioni in contanti legate al turismo S per tutti i soggetti residenti a San marino P per tutti i soggetti residenti in Paesi a Fiscalità privilegiata Per i soggetti residenti in Italia : CAMPI OBBLIGATORI Partita IVA o Codice Fiscale e codice stato Per i soggetti non residenti: DISTINGUERE FRA: Persona fisica: Cognome, Nome, Data di nascita, Comune/Stato estero di nascita, Provincia, Codice Stato estero del domicilio contenente il codice UIC Persona non fisica :Denominazione/Ragione sociale,città estera della Sede legale, Codice stato estero della Sede legale con identificativo UIC, Indirizzo estero della Sede legale DOCUMENTI RIEPILOGATIVI: i documenti detti riepilogativi devono essere intestate a SOGGETTI CLIENTI/FORNITORI ITALIANI privi di codice fiscale e partita iva devono avere il codice stato italiano e saranno incasellati nei corretti quadri. Es. SCHEDA CARBURANTE STAMPA DI CONTROLLO ANAGRAFICHE Il controllo delle anagrafiche è in applicazioni comunicazione polivanete Dati anagrafici soggetto Con questa stampa, valida per i soli soggetti movimentati nell esercizio è possibile verificare l esattezza dei dati anagrafici La stampa riportera i seguenti dati Codice Ragione Sociale o Cognome Nome Indirizzo Cap. Localita'Pr. St Codice Fisc P.IVA Tp.Sogg Per i soggetti il cui stato è assente o estero stamperà anche Nato/a il: Localita' : Stato : Cod UIC : Comunicazione Operazioni IVA Pag. 5

6 CONFIGURAZIONE DELL ESERCIZIO IVA Amministrazione contabilità generale configurazione esercizio iva Per ogni esercizio IVA specificare, per Fatture e Corrispettivi e turismo l importo limite delle singole operazioni ed il periodo da considerare. Nella configurazione Esercizio iva, con F8 si attiva il menù per l inserimento dei parametri come da figura LA CONFIGURAZIONE DEL 2012 DEVE ESSERE IMPOSTATO COSI: Per estrarre automaticamente tutte le fatture e note di variazione emesse e ricevute senza limiti di importo aggiungere Come da immagine tipo operazione fattura tp valore imponibile valore 0 e date inizio e fine Per escludere le fatture il cui importo imponibile e iva è 0 impostare il valore a 1 Per i corrispettivi non è possibile riconoscere i pagamenti avvenuti in contati. Valutare se, estrarre automaticamente tutti i corrispettivi di importo al lordo di IVA pari o superiore a 3600 Euro e manualmente cancellare le operazioni avvenute con pagamenti tracciabili (carte di credito, prepagate, ecc); oppure inserire manualmente solo le operazioni con pagamento in contanti. Per l estrazione automatica aggiungere Come immagine tipo operazione corrispettivi tp.valore totale valore 3600 e date inizio e fine Per le operazioni legate al turismo, sul modello, devono essere compilati Quadri diversi a seconda dell importo. Per le operazioni in contanti di importo pari o superiore a 1000 Euro ma inferiori a deve essere compilato il quadro TU, mentre per le operazioni in contanti superiori a Euro devono essere compilati i quadri ordinari. L inserimento di tali operazioni può essere fatto completamente in modo manuale, oppure è possibile estrarre automaticamente tutte le operazioni legate al turismo di importo pari o superiore a 1000 Euro, per queste verrà compilato il quadro TU, per quelle superiori a dovrà essere modificato manualmente il tipo di Quadro. Per l estrazione automatica aggiungere : Come da immagine tipo operazione turismo tp.valore imponibile valore 1000 e dt. inizio e fine Comunicazione Operazioni IVA Pag. 6

7 CONFIGURAZIONE dei CODICI IVA e dell inquadramento del codice articolo Percorso: AMMINISTRAZIONE CONTABILITA GENERALE TABELLE CODICI IVA Deve essere fatto il corretto inquadramento del codice iva con il relativo codice articolo, infatti in base al tipo articolo sarà possibile E FACOLTATIVO escludere alcune operazioni, e individuare quelle con iva non esposta in fattura ( Regime del margine PER CHOLORO CHE LO GESTISCONO ) Controllare pertanto che nei codici iva Non Imponibile, Esenti, Non Soggetta, Reverse Charge ci sia il relativo codice articolo e che questo abbia il tipo allegato iva corretto. Dal codice articolo premere F3 e poi rimettere il codice presente (Vedi Figura) Comunicazione Operazioni IVA Pag. 7

8 TIPOLOGIA IVA PER REVERSE CHARGE E PER AUTOFATTURA Per chi utilizza le registrazioni di acquisti automatici con iva reverse charge o iva con autofattura Controllare nella tipologia iva utilizzata se il tipo iva è RCH per reverse charge oppure A17 per Autofattura. Questo tipo di operazioni verranno indicate nello specifico delle fatture in Categoria Iva Comunicazione Operazioni IVA Pag. 8

9 Gestione e Generazione Modello Operazioni iva APPLICAZIONI Comunicazione Polivalente Iva all accesso al programma verrà chiesto quale tipo di comunicazione andiamo a fare selezionare pertanto Operazioni iva E POSSIBILE CANCELLARE OGNI GENERAZIONE DOPO EVER SELEZIONATO L ESERCIZIO CON IL TASTO FUNZIONE F4. QUESTO PER POTER RIGENERARE IL MODELLO CON LE MODIFICHE APPORTATE IN CONTABILITA. EVENTUALI MODIFICHE APPORTATE NEL DETTAGLIO DELLE OPERAZIONI SARANNO PERSE. Impostare l anno operazioni iva, il tipo di invio Forme dati previste: Analitica oppure Aggregata a discrezione dell utente il protocollo telematico ed il protocollo documento Al primo invio non devono essere compilati, solo per invio sostitutivo. e/o annullamento in quanto sono recuperabili dalla ricevuta dell avvenuto invio telematico. Esclusioni/inclusioni tipo allegato articolo iva ( A DISCREZIONE DELL UTENTE ) serve per escludere alcuni codici iva dalla comunicazione il cui articolo è impostato come tipo allegato. Bottoni filtro pagamenti e iva non esposta Note credito soggetti stranieri: per quanto riguarda le note di credito ( o documenti di storno ) è a discrezione dell operatore la scelta se riportarle o meno Nome del file Il bottone filtro pagamenti serve per definire quali sono i codici pagamento in contanti utilizzati per registrare acquisti di beni e/o prestazioni di servizi legate al turismo. cliccare sul bottone e con F3 inserire i codici di pagamento Relativamente agli articoli iva inclusi Il Bottone iva non esposta regime del margine serve per definire quale operazione dovrà essere identificata sotto la voce iva non esposta Comunicazione Operazioni IVA Pag. 9

10 La generazione si presenterà con una prima maschera contenente l elenco dei soggetti le cui operazioni soddisfano le condizioni inserite nella configurazione Esercizio iva Per ogni soggetto sarà evidenziata la partita iva o codice fiscale (se vuoto sono documenti riepilogativi), presenza di note di credito ed il totale imponibile/iva POSIZIONATI SUL SOGGETTO, premendo invio sarà evidenziato il dettaglio delle operazioni Comunicazione Operazioni IVA Pag. 10

11 Significato delle varie colonne: Tp operazione che prevede varie tipologie: Tipo operazione- fatture emesse - fatture ricevute - note di variazione (note credito) emesse e ricevute scontrini o corrispettivi operazioni legate al turismo Tipo soggetto=t operazioni passive da soggetti non residenti operazioni attive sog. Non residenti. ( soggetti che lo stato è diverso da Italia e diverso da Autofattura con partita iva o meno). Tipo noleggio specificare se noleggi di Autovetture caravan altri - utilità da diporto aeromobili questa casistica deve essere indicata manualmente in quanto questo dato nel gestionale non è presente. Data Reg., N.Doc, Imponibile, Iva, Ogni rigo è una singola operazione iva in questi campi sono indicati gli estremi riletti dalla contabilità Note: numero di prima nota della registrazione contabile Iva non esposta - che può Assumere i valori S/N per registrazioni contabili relative a emissione fattura di vendita in regime del margine globale. Categoria Iva che può essere Reverse Charge Autofattura è la categoria iva inserita nella tipologia Vedi a pagina 8 Una volta terminata la lavorazione è possibile dalla lista dei soggetti una volta verificata la correttezza dei dati con il tasto stampa (F2) è possibile la stampa cartacea del modello conforme al modello ministeriale, la lista dei movimenti e la generazione del FILE TELEMATICO che sarà possibile salvare in locale in automatico se abbiamo la versione di teseo sulla piattaforma di Genero. La stampa cartacea deve essere fatta e conservata solo dopo aver generato il file definitivo perchè si memorizza il progressivo modulo che servirà in seguito per eventuali correzioni da fare fornite dal programma di controllo delle agenzie (vedi procedura di correzione). Comunicazione Operazioni IVA Pag. 11

12 Procedura di correzione/controllo in presenza di errori nel file Quando il file viene inviato può capitare che la procedura di controllo scarti il file e rilevi degli errori ti errori che verranno elencati Indicando il numero modulo. Per esempio un errore del genere (***) Quadro FN - Operazioni con soggetti non residenti Modulo 748 FN001 - Denominazione / Ragione sociale - Se indicata la denominazione, la città estera, il codice stato estero e l'indirizzo estero della sede legale sono obbligatori significa che un soggetto non ha il codice stato ( oppure nello stato estero non è stato indicato il codice uic) pertanto viene interpretato come soggetto non residente e richiede quindi i campi in più Portarsi nella lista dello Spesometro cliccare sul bottone cerca modulo Inserito il numero del modulo, teseo riporterà tutti i soggetti che potrebbero avere l anomalia segnalata. Comunicazione Operazioni IVA Pag. 12