RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ANNO 2013

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1 ISTITUTO STATALE D ISTRUZIONE SECONDARIA SUPERIORE ISTITUTO TECNICO PER LE ATTIVITÀ SOCIALI G. D ANNUNZIO ISTITUTO STATALE D ARTE M. FABIANI Sede legale: Via Italico Brass Gorizia Tel. 0481/ Fax 0481/ C.F gois007005@istruzione.it; - Posta certificata: gois007005@pec.istruzione.it; RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ANNO 2013 Il conto consuntivo per l anno 2013 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt.18,58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H); Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J); Conto del patrimonio (Mod. K); Elenco residui (Modl. L); Spese personale (Mod. M); Riepilogo spese (Mod. N). La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2013 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2013 approvato dal Consiglio d Istituto il 18/01/2013 e risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica. RISULTANZE DATI CONTABILI DATI CONTABILI Residui anni precedenti CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1 gennaio ,11 Competenza Esercizio 2013 Totale RISCOSSIONI , , ,86 PAGAMENTI , , ,36 Differenza ,50 Fondo di cassa a fine esercizio ,61 L Avanzo di amministrazione al 31/12/2013 ammonta ad ,83, ed è così determinato: GESTIONE DEI RESIDUI Anno precedente Anno corrente Totale residui RESIDUI ATTIVI 0, , ,56 RESIDUI PASSIVI 0, , ,34 Differenza ,78 Fondo di cassa a fine esercizio ,61 Avanzo di amministrazione al 31/12/ ,83 Il disavanzo di esercizio 2013 di ,80 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVEACCERTATE E.F ,70 SPESE EFFETTIVE IMPEGNATE E.F ,50 AVANZO ESERCIZIO ,80 1

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Accertate (b) Disponibilita' (b/a) Avanzo di Amministrazione ,12 Finanziamenti Statali , ,69 1,00 Finanziamenti da Regioni , ,06 1,00 Finanziamenti da Enti , ,75 1,00 Contributi da privati , ,64 1,00 Gestioni economiche 0,00 0,00 Altre entrate 326,56 326,56 1,00 Mutui 0,00 0,00 Totale Entrate , ,70 0,48 Disavanzo di competenza 0, ,80 Totale a pareggio , ,50 ANALISI DELLE ENTRATE AGGREGATO 01 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO Aggregato 01 Voce 01 Non Vincolato Previsione iniziale: ,78 Previsione definitiva ,78 AGGREGATO 01 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO Aggregato 01 Voce 02 Vincolato Previsione iniziale: ,34 Previsione definitiva: ,34 AGGREGATO 02 FINANZIAMENTI DALLO STATO Aggregato 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale: ,00 24/10/2013 Decreto D.S. n ,34 Finanziamento MIUR per dotazione ordinaria 4/12mi a.f /09-31/12/2013 nota MIUR n dd. 17/09/ "Istruzioni per l'aggiornamento del P.A. per l'e.f periodo sett./dic.2013" 24/10/2013 Decreto D.S. n ,75 Saldo supplenze 2012-Disposizione MIUR prot.n.2412 dd. 15/04/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento MIUR per corsi di recupero delle carenze formative degli studenti a.s. 2012/ Nota prot. n dd. 23/07/2013 Variazioni in corso d anno ,09 Previsione definitiva: ,09 Somme accertate ,09 Somme riscosse ,09 AGGREGATO 02 FINANZIAMENTI DALLO STATO 2

3 Aggregato 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati 0,00 Previsione iniziale: 23/03/2013 Decreto D.S. n ,29 Aumento di 1.570,29 per finanziamento MIUR in conto residui per spese accertamenti medico-legali prevista dalle indicazioni per il P.A Nota prot. n.1567 dd.12/03/ /03/2013 Decreto D.S. n ,99 Finanziamento MIUR a copertura spese attività per espletamento prove preselettive concorso reclutamento docente quale sede designata. Nota prot. n. 534 dd. 28/01/ /03/2013 Decreto D.S. n ,76 Acconto finanziamento per le scuole collocate in aree a rischio educativo, con forte processo immigratorio e per la prevenzione e/o riduzione del disagio, dell'insuccesso e della dispersione in ambito scolastico - a.s. 2012/ /04/2013 Decreto D.S. n ,39 Saldo finanziamento per le scuole collocate in aree a rischio educativo, con forte processo immigratorio e per la prevenzione e/o riduzione del disagio, dell'insuccesso e della dispersione in ambito scolastico - a.s. 2012/ /04/2013 Decreto D.S. n ,88 Finanziamento MIUR per attività di incremento dell'offerta formativa, compresa la formazione obbligatoria in materia di sicurezza 01/07/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento per progetti di Alternanza Scuola-Lavoro - Fondi MIUR L440/97 -per l'a.s. 2012/ Comunicazione Nota U.S.R./F.V.G. n AOODRFR/3196 dd. 16/04/ /12/2013 Decreto D.S. n ,44 Finanziamento MIUR per spese in c/capitale relative a attrezzature tecniche, sussidi didattici ecc. per integrazione alunni diversamente abili - Nota prot.n.9851 del 20/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,15 Diminuzione motivata dal fatto che i finanziamenti per le Aree a Rischio a.s. 2012/2013 verranno erogati dal MIUR, secondo le procedure del cedolino unico, al lordo dipendente Variazioni in corso d anno ,60 Previsione definitiva: ,60 Somme accertate ,60 Somme riscosse ,16 Somme rimaste da riscuotere 124,44 AGGREGATO 03 FINANZIAMENTI DALLA REGIONE Aggregato 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento regionale per interventi a sostegno della dotazione tecnologica del sistema scolastico regionale - Nota prot. n. 3112/2IOIST11 dd. 26/02/ /10/2013 Decreto D.S. n ,30 Finanziamento Progetto Curriculum Verticale - Progetto in rete finanziato con fondi regionali erogati dall'istituto Polo IC Lucinico 24/10/2013 Decreto D.S. n ,49 Contributo della Regione F.V.G. a sostegno servizio fornitura libri di testo in comodato gratuito - Decreto n 1102/ISTR/DPF dd. 27/06/13 20/12/2013 Decreto D.S. n ,24 Finanziamento per le attività didattiche relative alle lingue straniere comunitarie-a.s.2013/2014-decreto n.7489/lavfor/istr/2013 dd. 25/11/ /12/2013 Decreto D.S. n ,19 Finanziamento della Regione F.V.G. per le attività didattiche relative allo sviluppo delle competenze chiave europee e di cittadinanza - a.s. 2013/ Decreto n. 8229/LAVFOR/ISTR/2013 dd.11/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,66 Finanziamento della Regione F.V.G. su Programma Immigrazione Azione Bando Integrazione scolastica degli allievi stranieri a.s. 2013/2014-Decreto n.3992/cult/svsi dd. 25/10/ /12/2013 Decreto D.S. n ,18 Trasferimento fondi Progetto in Rete Curricolo Verticale a.s. 2011/2012 (erroneamente accreditati all'isis "Cossar-Da Vinci" di Gorizia) Variazioni in corso d anno ,06 Previsione definitiva: ,06 Somme accertate ,06 Somme riscosse ,86 Somme rimaste da riscuotere 8.690,20 AGGREGATO 04 FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE Aggregato 04 Voce 03 Provincia vincolati 3

4 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia in materia d'istruzione e attività di interesse provinciale per i progetti: "Concorso Certame Letterario" e "Recupero memoria storico-architettonica del Liceo Artistico M.Fabiani 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia per "Progetto Acqua e di sostenibilità ambientale" (comunicazione prot. n. 4344/2013 dd. 06/02/2013) 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia in materia d'istruzione e attività di interesse provinciale per il progetto "Il Milione" (comunicazione prot. n. 1913/2013 dd. 21/01/2013) 24/10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia per adeguamento connettività per avvio Registro Elettronico in classe a partire dall'a.s. 2013/2014- Comunicazione prot.n.23523/2013 dd.02/08/2013 Variazioni in corso d anno 9.200,00 Previsione definitiva: 9.200,00 Somme accertate 9.200,00 Somme riscosse 9.200,00 AGGREGATO 04 FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE Aggregato 04 Voce 05 Comune vincolati 01/07/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo del Comune di Corno di Rosazzo per test scientifici sulle acque del fiume - Comunicazione prot. n dd. 08/05/2013 Variazioni in corso d anno 300,00 Previsione definitiva: 300,00 Somme accertate 300,00 Somme riscosse 300,00 AGGREGATO 04 FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE Aggregato 04 Voce 06 Altre istituzioni 24/10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo straordinario Fondazione CA.RI.GO. per la realizzazione della mostra "Scatti dalle antiche contee" a cura degli studenti del corso liceale linguistico dell'istituto - Nota prot. n. 2/224 dd. 16/04/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Fondazione Cassa di Risparmio di Gorizia per realizzazione VI Edizione Concorso Certame Letterario a.s. 2013/ Comunicazione prot. 2/1188 dd. 04/09/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Fondazione Cassa di Risparmio di Gorizia per Progetto Sostegno e Benessere - Comunicazione prot. 2/1103 dd. 05/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Banca di Credito Cooperativo di Lucinico, Farrae Capriva per "Progetto Astronomia" 20/12/2013 Decreto D.S. n ,75 Finanziamento della Fondazione CA.RI.GO per Integrazione scolastica alunni disabili. Interventi aggiuntivi per l'anno 2013/2014 (tramite ISIS "Pertini" - Monfalcone con nota prot. n.7609/c14 dd. 18/12/2013 Variazioni in corso d anno ,75 Previsione definitiva: ,75 Somme accertate ,75 Somme riscosse 200,00 Somme rimaste da riscuotere ,75 AGGREGATO 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI Aggregato 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale: ,00 4

5 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Diminuzione per rideterminazione quote versate da studenti per Corso Tennis 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Versamenti per esami Trinity 23/03/2013 Decreto D.S. n ,85 Versamenti per Progetto ECDL 23/03/2013 Decreto D.S. n ,03 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato 01/07/2013 Decreto D.S. n ,03 Versamenti per Progetto ECDL 01/07/2013 Decreto D.S. n ,88 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato 24/10/2013 Decreto D.S. n ,29 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato 20/12/2013 Decreto D.S. n ,00 Minor entrata da contributi volontari d'istituto A.F /12/2013 Decreto D.S. n ,80 Versamenti per viaggi d'istruzione e stages a.s. 2013/ /12/2013 Decreto D.S. n ,80 Versamenti per spese viaggio al Marano Festival a.s. 2013/ /12/2013 Decreto D.S. n ,35 Versamenti per Progetto ECDL 20/12/2013 Decreto D.S. n ,61 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato Variazioni in corso d anno ,64 Previsione definitiva: ,64 Somme accertate ,64 Somme riscosse ,47 Somme rimaste da riscuotere ,17 AGGREGATO 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI Aggregato 05 Voce 03 Altri non vincolati 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Ditta Illira S.p.A. Gestore distributori automatici di cibi e bevande.- da convenzione Variazioni in corso d anno 1.900,00 Previsione definitiva: 1.900,00 Somme accertate 1.900,00 Somme riscosse 1.900,00 AGGREGATO 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI Aggregato 05 Voce 03 Altri vincolati 20/12/2013 Decreto D.S. n ,00 Versamenti quote per assicurazione scolastica volontaria da parte del personale docente e ATA Variazioni in corso d anno 325,00 Previsione definitiva: 325,00 Somme accertate 325,00 Somme riscosse 325,00 AGGREGATO 07 ALTRE ENTRATE Aggregato 07 Voce 01 Interessi 04/04/2013 Delibera C.I. n.1 171,04 Riscossione di 132,06 per interessi attivi netti maturati sul c/c postale nell'anno 2012 e di 38,98 per interessi attivi netti maturati sul c/c bancario nel 4 trimestre dell'anno /10/2013 Delibera C.I. n.1 10,50 Riscossione interessi attivi - competenze Conto Tesoreria Unica Variazioni in corso d anno 181,54 Previsione definitiva: 181,54 Somme accertate 181,54 Somme riscosse 181,54 5

6 AGGREGATO 07 ALTRE ENTRATE Aggregato 07 Voce 04 Diversei 04/04/2013 Decreto D.S. n ,02 Rimborso Telecom utenza 8D Fattura negativa n. 8D dd.09/11/ interessi legali Variazioni in corso d anno 145,02 Previsione definitiva: 145,02 Somme accertate 145,02 Somme riscosse 145,02 RIEPILOGO DELLE USCITE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Utilizzo (b/a) Attivita' , ,49 0,41 Progetti , ,01 0,79 Gestioni economiche 0,00 0,00 0,00 Fondo di Riserva 443,00 0,00 Disponibilità' da programmare ,98 0,00 Totale Spese , ,50 0,50 Avanzo di competenza 0,00 0,00 Totale a pareggio , ,50 0,50 ANALISI DELLE USCITE Attività - A01 Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale: ,33 23/03/2013 Decreto D.S. n ,29 Finanziamento MIUR in conto residui per spese accertamenti medicolegali prevista dalle indicazioni per il P.A Nota prot. n.1567 dd.12/03/ /04/2013 Delibera C.I. n.1 171,04 Riscossione di 132,06 per interessi attivi netti maturati sul c/c postale nell'anno 2012 e di 38,98 per interessi attivi netti maturati sul c/c bancario nel 4 trimestre dell'anno /10/2013 Delibera C.I. n.1 10,50 Riscossione interessi attivi - competenze Conto Tesoreria Unica 24/10/2013 Decreto D.S. n ,34 Finanziamento MIUR per dotazione ordinaria 4/12mi a.f Nota MIUR n dd. 17/09/ /12/2013 Decreto D.S. n ,00 Versamenti quote per assicurazione scolastica volontaria da parte del personale docente e ATA Variazioni in corso d anno 8.840,17 Previsione definitiva: ,71 Somme impegnate ,76 Somme pagate ,34 Attività - A02 Funzionamento didattico generale Previsione iniziale: ,17 6

7 04/04/2013 Decreto D.S. n ,02 Rimborso Telecom utenza 8D Fattura negativa n. 8D dd.09/11/ interessi legali 24/10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia per adeguamento connettività per avvio Registro Elettronico in classe a partire dall'a.s. 2013/2014- Comunicazione prot.n.23523/2013 dd.02/08/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento MIUR per dotazione ordinaria 4/12mi a.f /09-31/12/2013 nota MIUR n dd. 17/09/ /12/2013 Decreto D.S. n ,00 Minor entrata da contributi volontari d'istituto A.F.2013 Variazioni in corso d anno 5.285,02 Previsione definitiva: ,19 Somme impegnate ,51 Somme pagate ,90 Somme rimaste da pagare 5.210,61 Attività - A03 Spese di personale Previsione iniziale: ,90 23/03/2013 Decreto D.S. n ,99 Finanziamento MIUR a copertura spese attività per espletamento prove preselettive concorso reclutamento docente quale sede designata. Nota prot. n. 534 dd. 28/01/ /10/2013 Decreto D.S. n Saldo supplenze 2012-Disposizione MIUR prot.n.2412 dd. 15/04/2013 Variazioni in corso d anno 1.329,74 Previsione definitiva: ,64 Somme impegnate 3.833,22 Somme pagate 3.833,22 Attività - A04 Spese d investimento Previsione iniziale: 6.758,79 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento regionale per interventi a sostegno della dotazione tecnologica del sistema scolastico regionale - Nota prot. n. 3112/2IOIST11 dd. 26/02/2013. Variazioni in corso d anno 8.000,00 Previsione definitiva: ,79 Somme impegnate 9.386,00 Somme pagate 8.941,92 Somme rimaste da pagare 444,08 Progetti - P01 Viaggi, visite d istruzione e stage linguistici Previsione iniziale: 6.758,79 01/07/2013 Decreto D.S. n ,85 Storno in diminuzione da "Avanzo di amministrazione vincolato" per P10 per maggiori spese progetto IL MILIONE 20/12/2013 Decreto D.S. n ,80 Versamenti per viaggi d'istruzione e stages a.s. 2013/2014 Variazioni in corso d anno ,95 Previsione definitiva: ,44 Somme impegnate ,40 Somme pagate ,40 Somme rimaste da pagare ,00 Progetti - P02 Avviamento alla pratica sportiva Previsione iniziale: 8.436,26 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Diminuzione per rideterminazione quote versate da studenti per Corso 7

8 Tennis Variazioni in corso d anno - 475,00 Previsione definitiva: 7.961,26 Somme impegnate 7.525,69 Somme pagate 7.525,69 Progetti - P03 Lingue per una scuola europea Previsione iniziale: 3.612,18 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Quote versate da candidati esami Trinity sul c/c postale 20/12/2013 Decreto D.S. n ,24 Finanziamento per le attività didattiche relative alle lingue straniere comunitarie-a.s.2013/2014-decreto n.7489/lavfor/istr/2013 dd. 25/11/2013 Variazioni in corso d anno 3.833,24 Previsione definitiva: 7.445,42 Somme impegnate 5.325,55 Somme pagate 5.325,55 Progetti - P04 Area Arte e Linguaggi Previsione iniziale: ,55 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia in materia d'istruzione e attività di interesse provinciale per i progetti: "Concorso Certame Letterario" e "Recupero memoria storico-architettonica del Liceo Artistico M.Fabiani 01/07/2013 Decreto D.S. n ,00 Storno in diminuzione per P05 (fondi regionali per Sviluppo competenze chiave europee e di cittadinanza) 24/10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo straordinario Fondazione CA.RI.GO. per la realizzazione della mostra "Scatti dalle antiche contee" a cura degli studenti del corso liceale linguistico dell'istituto - Nota prot. n. 2/224 dd. 16/04/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Fondazione Cassa di Risparmio di Gorizia per realizzazione VI Edizione Concorso Certame Letterario a.s. 2013/ Comunicazione prot. 2/1188 dd. 04/09/ /12/2013 Decreto D.S. n ,80 Versamenti per spese viaggio al Marano Festival a.s. 2013/2014 Variazioni in corso d anno 5.772,80 Previsione definitiva: ,35 Somme impegnate ,63 Somme pagate 9.883,40 Somme rimaste da pagare 743,23 Progetti - P05 Area scientifico-tecnologica e T.I.C. Previsione iniziale: 3.763,04 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia per "Progetto Acqua e di sostenibilità ambientale" (comunicazione prot. n. 4344/2013 dd. 06/02/2013) 23/03/2013 Decreto D.S. n ,85 Versamenti per Progetto ECDL 01/07/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo del Comune di Corno di Rosazzo per test scientifici sulle acque del fiume - Comunicazione prot. n dd. 08/05/ /07/2013 Decreto D.S. n ,03 Versamenti per Progetto ECDL 01/07/2013 Decreto D.S. n ,00 Storno in aumento da P04. (fondi regionali per Sviluppo competenze chiave europee e di cittadinanza) 20/12/2013 Decreto D.S. n ,19 Finanziamento della Regione F.V.G. per le attività didattiche relative allo sviluppo delle competenze chiave europee e di cittadinanza - a.s. 2013/ Decreto n. 8229/LAVFOR/ISTR/2013 dd.11/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Banca di Credito Cooperativo di Lucinico, Farrae Capriva per "Progetto Astronomia" 20/12/2013 Decreto D.S. n ,35 Versamenti per Progetto ECDL Variazioni in corso d anno 7.852,42 Previsione definitiva: ,46 Somme impegnate 6.091,41 8

9 Somme pagate 5.691,41 Somme rimaste da pagare 400,00 Progetti - P06 Assistenza, sostegno e recupero alunni e diversabilità Previsione iniziale: ,18 23/03/2013 Decreto D.S. n ,76 Acconto finanziamento per le scuole collocate in aree a rischio educativo, con forte processo immigratorio e per la prevenzione e/o riduzione del disagio, dell'insuccesso e della dispersione in ambito scolastico - a.s. 2012/ /04/2013 Decreto D.S. n ,39 Saldo finanziamento per le scuole collocate in aree a rischio educativo, con forte processo immigratorio e per la prevenzione e/o riduzione del disagio, dell'insuccesso e della dispersione in ambito scolastico - a.s. 2012/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento MIUR per corsi di recupero delle carenze formative degli studenti a.s. 2012/ Nota prot. n dd. 23/07/ /10/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Fondazione Cassa di Risparmio di Gorizia per Progetto Sostegno e Benessere - Comunicazione prot. 2/1103 dd. 05/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,75 Finanziamento della Fondazione CA.RI.GO per Integrazione scolastica alunni disabili. Interventi aggiuntivi per l'anno 2013/2014 (tramite ISIS "Pertini" - Monfalcone con nota prot. n.7609/c14 dd. 18/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,44 Finanziamento MIUR per spese in c/capitale relative a attrezzature tecniche, sussidi didattici ecc. per integrazione alunni diversamente abili - Nota prot.n.9851 del 20/12/ /12/2013 Decreto D.S. n ,66 Finanziamento della Regione F.V.G. su Programma Immigrazione Azione Bando Integrazione scolastica degli allievi stranieri a.s. 2013/2014-Decreto n.3992/cult/svsi dd. 25/10/ /12/2013 Decreto D.S. n ,15 Diminuzione motivata dal fatto che i finanziamenti per le Aree a Rischio a.s. 2012/2013 verranno erogati dal MIUR, secondo le procedure del cedolino unico, al lordo dipendente Variazioni in corso d anno ,85 Previsione definitiva: ,03 Somme impegnate ,72 Somme pagate ,11 Somme rimaste da pagare 1.202,61 Progetti - P07 Assistenza all utenza Previsione iniziale: 1.135,16 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva: 1.135,16 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Progetti - P08 Aggiornamento del personale - Sicurezza Previsione iniziale: ,93 04/04/2013 Decreto D.S. n ,88 Finanziamento MIUR per attività di incremento dell'offerta formativa, compresa la formazione obbligatoria in materia di sicurezza 24/10/2013 Decreto D.S. n ,30 Finanziamento Progetto Curriculum Verticale - Progetto in rete finanziato con fondi regionali erogati dall'istituto Polo IC Lucinico 20/12/2013 Decreto D.S. n ,18 Trasferimento fondi Progetto in Rete Curricolo Verticale a.s. 2011/2012 (erroneamente accreditati all'isis "Cossar-Da Vinci" di Gorizia) Variazioni in corso d anno 5.619,36 Previsione definitiva: ,29 Somme impegnate ,71 Somme pagate 6.985,32 Somme rimaste da pagare 8.646,39 Progetti - P09 Libri in comodato d uso Previsione iniziale: 2.053,44 9

10 23/03/2013 Decreto D.S. n ,03 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato 01/07/2013 Decreto D.S. n ,88 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato 24/10/2013 Decreto D.S. n ,49 Contributo della Regione F.V.G. a sostegno servizio fornitura libri di testo in comodato gratuito - Decreto n 1102/ISTR/DPF dd. 27/06/13 24/10/2013 Decreto D.S. n ,29 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato 20/12/2013 Decreto D.S. n ,61 Versamenti quote studenti per riscatto libri in comodato Variazioni in corso d anno ,30 Previsione definitiva: ,74 Somme impegnate ,68 Somme pagate ,68 Progetti - P10 Il Milione Previsione iniziale: 297,15 23/03/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Provincia di Gorizia in materia d'istruzione e attività di interesse provinciale per il progetto "Il Milione" (comunicazione prot. n. 1913/2013 dd. 21/01/2013) 01/07/2013 Decreto D.S. n ,85 Storno in aumento da "Avanzo di amministrazione vincolato" da P01 per maggiori spese progetto IL MILIONE Variazioni in corso d anno 1.002,85 Previsione definitiva: 1.300,00 Somme impegnate 1.300,00 Somme pagate 800,00 Somme rimaste da pagare 500,00 Progetti - P11 Corso Patentino Previsione iniziale: 2.343,14 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva: 2.343,14 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Progetti - P12 Alternanza Scuola Lavoro Previsione iniziale: 0,22 01/07/2013 Decreto D.S. n ,00 Finanziamento per progetti di Alternanza Scuola-Lavoro - Fondi MIUR L440/97 -per l'a.s. 2012/ Comunicazione Nota U.S.R./F.V.G. n AOODRFR/3196 dd. 16/04/2013 Variazioni in corso d anno 6.720,00 Previsione definitiva: 6.720,22 Somme impegnate 6.720,22 Somme pagate 6.720,22 Fondo di riserva R98 Fondo di riserva Previsione iniziale: 443,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva: 443,00 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Non è stato necessario effettuare storni dal fondo di riserva. Disponibilità finanziaria Z01 Disponibilità finanziaria da programmare 10

11 Previsione iniziale: ,88 04/04/2013 Decreto D.S. n ,00 Contributo della Ditta Illira S.p.A. Gestore distributori automatici di cibi e bevande.- da convenzione Variazioni in corso d anno 1.900,00 Previsione definitiva: ,98 Somme impegnate 0,00 Somme pagate 0,00 Con la radiazione dei residui attivi effettuata con delibera del Consiglio d Istituto dd. 20/12/2013, la disponibilità finanziaria da programmare è diminuita di ,88. SITUAZIONE AMMINISTRATIVA Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,11 Residui anni precedenti Competenza Esercizio 2013 Riscossioni , , ,86 Pagamenti , , ,36 Fondo di cassa alla fine dell'esercizio ,61 Residui Attivi 0, , ,56 Residui Passivi 0, , ,34 Avanzo di amministrazione al 31/12/ ,83 SITUAZIONE PATRIMONIALE Dalla situazione patrimoniale relativa all anno 2013 si evincono le seguenti risultanze: come si evince del Modello K la consistenza dei beni inventariati concorda con le risultanze dei registri d inventario al 31/12/2013. Situazione al 1/1/2013 Variazioni Situazione al 31/12/2012 ATTIVO Totale Immobilizzazioni , , ,36 Totale Disponibilità , , ,84 Totale dell'attivo , , ,20 Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio , , ,20 PASSIVO Totale debiti , , ,34 Consistenza Patrimoniale , , ,86 Totale a pareggio , , ,20 Come si evince del Modello K la consistenza dei beni inventariati concorda con le risultanze dei registri d inventario al 31/12/

12 SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente: Iniziali al 01/01/2013 Riscossi Da riscuotere Residui esercizio 2013 Variazioni. in diminuzione Totale Residui Residui Attivi , , , , , ,56 Iniziali al 01/01/2013 Pagati Da pagare Residui esercizio 2013 Variazioni. in diminuzione Totale Residui Residui Passivi , ,20 216, ,34 216, ,34 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L RIEPILOGO DELLE SPESE PERTIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMCI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le tipologie di spesa con il totale delle spese impegnate. Tipologia Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipologia e totale somme impegnate 01 Personale ,15 21,01% 02 Beni di consumo ,87 23,74% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,18 42,34% 04 Altre spese 6.711,89 2,17% 05 Beni d'investimento ,68 8,62% 06 Rimborso e poste correttive 6.549,73 2,12% Totale ,50 MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l'esercizio finanziario 2013 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell'apposito registro ed il fondo iniziale di Euro 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 10 del 25/01/2013 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 46 del 13/12/2013. PARTITE DI GIRO I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H(conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. CONCLUSIONI Visto gli articoli 18, 58 e 60 del D.I. di Contabilità n. 44/2001, Visti i modelli predisposti dalla D.S.G.A., Visto il Programma Annuale per l'anno 2013 approvato con delibera del Consiglio d'istituto n.1 del 19 gennaio Preso atto delle modifiche apportate in corso di esercizio e approvate dal Consiglio d'istituto, Visti i dati delle risorse umane e strutturali, Visti gli atti in merito alla popolazione studentesca, si procede all'analisi: nel complesso la maggior parte delle attività progettuali sono state attivate e finanziate; dalla situazione amministrativa definitiva (Mod.J) si evince un disavanzo di competenza dell'esercizio di ,80, dovuto anche alla diminuzione dei finanziamenti statali, regionali, di altri enti e delle famiglie; si evidenzia che l'ammontare dei pagamenti, per ogni attività/progetto è contenuto nei limiti degli stanziamenti della 12

13 previsione definitiva; che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari; che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l'ufficio segreteria della scuola e fanno parte integrante della documentazione contabile dell'esercizio finanziario 2013; che non si sono tenute gestioni fuori bilancio; che in data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2013, in quanto i termini non sono ancora scaduti. Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l'esame del Conto Consutivo 2013, al fine di verificare la regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Gorizia, 15 marzo 2014 LA DIRIGENTE SCOLASTICA dott.ssa Anna Condolf 13