RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2018

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1 ISTITUTO COMPRENSIVO EUGENIO MONTALE Scuola dell Infanzia, Scuola Primaria e Scuola Secondaria di Primo Grado di Agrate Conturbia, Bogogno, Comignago, Dormelletto, Gattico - Veruno Sede: Viale San Rocco, GATTICO (NO) CF Tel Fax noic820005@istruzione.it - Sito web: RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO E.F La presente relazione viene sottoposta al parere dei Revisori dei Conti, unitamente alla rendicontazione patrimoniale e finanziaria redatta dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi. Alla presente relazione sarà successivamente allegato il suddetto parere, inerente la regolarità e la legittimità amministrativa e contabile della gestione finanziaria 2018 Per la redazione del presente documento si è tenuto conto: - del Decreto Interministeriale 1 febbraio 2001, n. 44; - dei prospetti relativi ai conti finanziari e del patrimonio, costituenti parte integrante della documentazione relativa al Conto Consuntivo in esame, nonché delle scritture contabili di esercizio ad essi correlate. PRINCIPI GENERALI Nel corso dell E.F. 2018, il Dirigente Scolastico ha costantemente esercitato un controllo preventivo e in itinere delle risorse finanziarie, strumentali ed umane in rapporto agli obiettivi previsti nel Programma Annuale 2018 e nel PTOF, posti a motivazione di ogni attività. Il controllo è stato esercitato sulla: - destinazione delle risorse; - periodica verifica dello stato di attuazione del Piano dell Offerta Formativa, cui le attività e i progetti si riferiscono; - gestione finanziaria in itinere; - accurata e periodica analisi degli scostamenti rispetto alle ipotesi di partenza, nonché delle cause che li hanno determinati; - adozione dei correttivi del caso, in termini di variazioni agli stanziamenti in bilancio, resisi di volta in volta necessari. DAL PROGRAMMA ANNUALE AL CONTO CONSUNTIVO Il Conto Consuntivo relativo all Esercizio Finanziario 2018 si riferisce al Programma Annuale 2018, il quale ha tenuto conto del PTOF 2016/1, che si sviluppa attraverso attività e progetti rivolti al raggiungimento degli obiettivi ritenuti prioritari rispetto al compito dell Istituzione Scolastica e, nello specifico, del nostro Istituto Comprensivo. Partendo dai principi e dalle finalità espresse nel DPR 275/99 e nella L. 107/2015, la mission è stata infatti quella di creare un sistema scolastico incentrato sulla condivisione, la partecipazione e il confronto tra scuola, famiglia e territorio. L Istituto Comprensivo Eugenio Montale comprende quindici plessi, dislocati ad Agrate Conturbia, Bogogno, Comignago, Dormelletto, Gattico e Veruno. Nel corso del 2018 è proseguita e si è consolidata la collaborazione tra Scuola, Enti Locali ed altre associazioni del territorio. 1

2 Il PTOF dell IC Montale si concretizza infatti in un azione in cui si intersecano diverse realtà, ognuna delle quali contribuisce a Fare Scuola. Per l attuazione del Programma Annuale 2018 il Dirigente Scolastico ha potuto contare su: - Capitale umano costituito da tutto il personale Docente ed ATA dell Istituto Comprensivo. Le Figure di Sistema dell Istituto sono state fondamentali per il raggiungimento degli obiettivi individuati nel Piano dell Offerta Formativa. In particolare i collaboratori del Dirigentee Scolastico, le Funzioni Strumentali, i Coordinatori di plesso e di classe, i Referenti Attività e i Referenti per la Sicurezza nei luoghi di lavoro. - Collaborazione tra Scuola e Famiglie - Risorse patrimoniali ed economiche - Collaborazione delle Amministrazioni Comunali dell Istituto Comprensivo, che hanno messo a disposizione mezzi di trasporto, locali e finanziamenti per la realizzazione dei progetti proposti e approvati dal Collegio dei Docenti e per la costante messa in sicurezza degli edifici scolastici. Il conto consuntivo 2018 è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopoo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell'avanzo di amministrazione al 31/12/2017 per facilitare l'analisi gestionale del Programma Annuale 2018 approvato dal Consiglio d'istituto il 09/02/2018 (delibera n. 10) e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel PTOF dell'istituzione Scolastica. La presente relazione viene presentata ai Revisori dei Conti ai sensi del D.I. n. 44 dell 1/2/2001 e, successivamente, sottoposta all esame del Consiglio d Istituto per l approvazione. lla chiusura dell esercizio in esame il fondo per le minute spese è stato regolarmente versato in bilancio con reversale n.78 del 13/12/2018 di 250,00. 2

3 Per quanto attiene alle spese, si precisa che l ammontare dei mandati è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati; che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d inventario. Si dichiara che non si sono tenute gestioni fuori bilancio. Il conto consuntivo si chiude con un avanzo di competenza di euro ,35 derivante dalla differenza algebrica fra le Entrate effettive accertate (euro ,34) e le Spese effettive impegnate ( euro ,99) I residui attivi e i residui passivi relativi all esercizio 2018 ammontano ad euro 0,00 Gli importi dei residui attivi e passivi alla fine dell esercizio sono esattamente riportati nella situazione patrimoniale. (Mod. K) L avanzo di amministrazione al 31/12/2018 di euro ,30 è costituito da euro ,30 (cassa) più residui attivi euro 0,00 meno i residui passivi euro 0,00. MOD. J allegato. Il fondo di cassa a fine esercizio ammonta ad euro ,30 e concorda con le risultanze del Giornale di cassa e con l Estratto conto della banca cassiera. La consistenza patrimoniale dei beni soggetti ad inventario durante l esercizio ha subito delle variazioni in quanto sono stati acquistati dei sussidi ed è stato effettuato l ammortamento dei beni come desumibile dal mod. K. La consistenza finale dei beni inventariabili concorda con le risultanze del Registro inventario al 31/12/2018. ANALISI DELLE ENTRATE Si passa all esame delle Entrate e delle Spese e si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere/da Pagare. Aggregato 01 voce 01 Avanzo di Amministrazione Non vincolato Previsione iniziale ,14 Previsione definitiva ,14 Somme riscosse 0,00 Differenza ,14 Aggregato 01 voce 02 Avanzo di Amministrazione Vincolato Previsione iniziale ,89 Previsione definitiva ,89 Somme riscosse 0,00 Differenza ,89 Aggregato 02 voce 01 FINANZIAMENTO DALLO STATO Dotazione Ordinaria Previsione iniziale ,29 Variazioni apportate in corso d'anno ,57 Previsione definitiva ,86 Somme riscosse ,86 3

4 il finanziamento per il funzionamento amministrativo e didattico 8/ ,26 Assegnazione fondi per Orientamento 433,24 Funzionamento sett./dicembre ,33 per un totale complessivo di ,86 Aggregato 02 voce 04 FINANZIAMENTO DALLO STATO Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni apportate in corso d'anno 260,29 Previsione definitiva 260,29 Somme riscosse 260,29 DL 104 Art 8 Orientamento 2018/19 Per un totale complessivo di 260,29 Aggregato 04 voce 05 FINANZIAMENTO DA ENTI TERR. O DA ALTRE ISTITUZ. Comuni Vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni apportate in corso d'anno ,68 Previsione definitiva ,68 Somme riscosse ,68 contributi dei Comuni di Agrate Conturbia, Bogogno, Comignago, Dormelletto, Gattico e Veruno per progetti, uscite didattiche e spese di pulizia e funzionamento per un totale complessivo di ,68 Aggregato 05 voce 02 CONTRIBUTI DA PRIVATI Famiglie Vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni apportate in corso d'anno 8.470,50 Previsione definitiva ,50 Somme riscosse ,50 contributo dei genitori degli alunni per i viaggi d istruzione ,50 Contrib. fam. alunni esami KET (2.697,00) e DELF (2.070,00) 4.767,00 versamento quote per libretti alunni 359,00 quote assicurazione alunni ,00 contributo genitori per progetti didattici 1.400,00 per un totale complessivo di ,50 4

5 Aggregato 05 voce 03 CONTRIBUTI DA PRIVATI Altri non Vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni apportate in corso d'anno 810,00 Previsione definitiva 810,00 Somme riscosse 810,00 Contributo Ditta Sellmat 710,00 Contributo distribuzione volantini 100,00 per un totale complessivo di 810,00 Aggregato 05 voce 04 CONTRIBUTI DA PRIVATI Altri Vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni apportate in corso d'anno 1.762,00 Previsione definitiva 1.762,00 Somme riscosse 1.762,00 Contributo Edenred 61,00 Contributo Frutta nelle scuole 986,00 Assicurazione personale scuola 715,00 per un totale complessivo di 1.762,00 Aggregato 07 voce 01 ALTRE ENTRATE Interessi Previsione iniziale 0,01 Variazioni apportate in corso d'anno 0,00 Previsione definitiva 0,01 Somme riscosse 0,01 Le somme accertate e riscosse riguardano gli Interessi maturati sul conto corrente bancario 0,01 99 PARTITA DI GIRO 250,00 Reintegro anticipo fondo minute spese al D.S.G.A 250,00 RIEPILOGO ENTRATE RESIDUI COMPETENZA Programmazione iniziale ,33 Programmazione definitiva ,37 Somma accertata ,34 Somma riscossa in c/ competenza ,34 Somma riscossa in c/ residui 2.241,96 Residui anni precedenti 2.686,04 Rimanenza anno corrente * 0,00 *Radiazione residuo attivo di 444,08 Decreto Dirigente Scolastica n del 26/06/2018 conseguente alla delibera del C.I. n. 17 del 26/06/

6 ANALISI DELLE SPESE Nel corso dell esercizio in esame, l Istituto ha provveduto a definire il Piano Triennale dell Offerta Formativa (P.T.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l efficacia del processo di insegnamento e apprendimento. Aggregato A voce 01 Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,08 Variazioni apportate in corso d'anno ,33 Previsione definitiva ,41 Somme pagate ,64 Economie ,77 Le somme impegnate e pagate riguardano: l acquisto di carta e cancelleria per l ufficio di segreteria, gli abbonamenti a riviste per l attività gestionale e amministrativa. Sono stati pagati i canoni e il costo copie dei fotocopiatori della segreteria, il canone annuale per il rinnovo servizi di Segreteria Digitale, il rinnovo annuale dell assistenza dei programmi gestionali e l assistenza informatica per la rete della segreteria. Sono state acquistate sedie ergonomiche per gli uffici di segreteria ed è stato pagato l intervento tecnico effettuato sul centralino telefonico. Sono state inoltre pagate le spese postali, il compenso alla banca cassiera per la gestione Remote Banking, l assicurazione degli alunni e del personale, l assicurazione INAIL per LSU e la quota annua dovuta alla scuola capofila della rete per il l incarico di Responsabile della Protezione dei Dati. L IVA è stata versata all Erario. Totale spesa complessiva ,64. Aggregato A voce 02 Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,96 Variazioni apportate in corso d'anno ,83 Previsione definitiva ,79 Somme pagate ,77 Economie ,02 Le somme impegnate e pagate riguardano: l acquisto di carta, cancelleria, libri per la didattica, la stampa dei libretti personali degli alunni, il noleggio delle fotocopiatrici per i plessi, l acquisto di materiale informatico, l acquisto di materiale igienico e sanitario e sono state pagate le tasse per gli esami di certificazione linguistica KET e DELF. Sono stati acquistati 5 PC per la scuola secondaria di primo grado di Dormelletto necessari per lo svolgimento delle prove Invalsi. E stato effettuato il versamento dell IVA all erario. Totale spesa complessiva ,77 Aggregato A voce 04 Spese di investimento Previsione iniziale ,24 Variazioni apportate in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,24 Somme pagate 1.579,52 Economie ,72 6

7 Le somme impegnate e pagate riguardano: l acquisto di un server e una unità di Backup per la rete della segreteria ed il relativo versamento IVA all erario. Totale spesa complessiva 1.579,52 Aggregato P voce 01 Ampliamento offerta formativa Previsione iniziale ,87 Variazioni apportate in corso d anno ,88 Previsione definitiva ,75 Somme pagate ,80 Economie ,95 I contributi dei Comuni consentono la stipula di contratti con prestatori d opera esterni e l acquisto di materiale di consumo. Le somme impegnate e pagate riguardano: -i compensi al personale esterno per le i progetti previsti nel POF; -l acquisto di materiale di cancelleria e facile consumo per le scuole dell infanzia e primarie. L ampliamento dell offerta formativa si è sviluppato attraverso interventi di esperti esterni per le azioni previste nel POF, consistenti nel potenziamento dell area linguistica (madrelingua inglese), artistico-espressiva, musicale e motoria. E stato attivato uno sportello psicologico rivolto ai docenti, agli alunni ed ai genitori della scuola secondaria di I grado di Dormelletto. Sono state versate le ritenute erariali e l IVA. Le attività e i progetti di Istituto sono stati coerenti con le finalità e gli obiettivi del POF: in essi si possono individuare le linee comuni che caratterizzano le scelte formative del Collegio dei Docenti, pur nella differenziazione data dalla coesistenza di tre ordini scolastici (infanzia, primaria e secondaria di primo grado) e dalla dislocazione dei plessi. Il nostro Istituto Comprensivo ha scelto e deliberato attività formative riconducibili alle seguenti aree: continuità e accoglienza, linguistica, rapporto uomo-ambiente e valorizzazione del territorio, sport, identità socio-culturale, educazione alla salute, artistico - musicale, legalità, pari opportunità e solidarietà. Totale spesa complessiva ,80 Aggregato P voce 02 Sicurezza nelle Scuole Previsione iniziale 6.786,06 Variazioni apportate in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 6.786,06 Somme pagate 4.161,00 Economie 2.625,06 E stato affidato l incarico di Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione di questo Istituto alla Ditta Ambiente e Sicurezza di Borgosesia e sono state pagate le relative fatture. E stata inoltre pagata la prestazione del medico competente. Sono state versate le ritenute erariali e l IVA. Totale spesa complessiva 4.161,00 Aggregato P voce 03 Uscite didattiche Previsione iniziale ,99 Variazioni apportate in corso d anno Previsione definitiva ,99 Somme pagate ,01 Economie 4.130,98 7

8 Le somme impegnate e pagate riguardano le spese per i viaggi di istruzione ed i trasporti per le visite didattiche. Le visite e i viaggi di istruzione sono stati coerenti con gli obiettivi previsti, sia didattici che educativi. Totale spesa complessiva ,01 Aggregato P voce 04 Sostegno agli alunni Previsione iniziale 766,35 Variazioni apportate in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 766,35 Somme pagate 0,00 Economie 766,35 In questo esercizio finanziario su questo progetto non sono state effettuate spese. Totale spesa complessiva 0,00 Aggregato P voce 05 Formazione e aggiornamento del Personale Previsione iniziale 5.037,13 Variazioni apportate in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 5.037,13 Somme pagate 1.040,56 Economie 3.996,57 Le somme impegnate e pagate riguardano le quote per i corsi sulla sicurezza dei lavoratori organizzati dall I.C. di Momo - scuola capofila relativi a formazione generale, primo soccorso, antincendio e formazione preposti e l iscrizione al corso di aggiornamento per l RLS. Totale spesa complessiva 3.996,57 Aggregato P voce 06 - Piano Nazionale Scuola Digitale Previsione iniziale 3.154,65 Variazioni apportate in corso d anno 500,00 Previsione definitiva 3.654,65 Somme pagate 1.156,69 Economie 2.497,96 Le somme impegnate e pagate riguardano l acquisto di libri, Azione # 24 IMIEIDIECILIBRI e per l ampliamento della rete wireless della scuola, Azione # 3 CONNETTIVITA del P.N.S.D. Aggregato R voce 98 Fondo riserva# Previsione iniziale 200,00 Variazioni 0,00 Previsione definitiva 200,00 Economie 200,00 Aggregato Z voce 01 Disponibilità finanziaria da programmare Previsione iniziale 0,00 Variazioni 0,00 Previsione definitiva 0,00 Economie 0,00 8

9 RIEPILOGO SPESE Somma prevista Programmazione definitiva Somma impegnata Somma pagata in c/ competenza Somma pagata in c/ residui Somma rimasta da pagare Totale residui passivi RESIDUI 0,00 0,00 0,00 COMPETENZA , , , ,99 CONCLUSIONI Sono stati assunti impegni per euro ,99 pari al 45,68% della programmazione definitiva di euro ,37. Nel corso dell anno finanziario 2018, nella seduta del 26/06/2018 con delibera n. 17 il Consiglio di Istituto ha approvato la verifica sullo stato di attuazione del Programma ai sensi dell art.6 comma 6 del D.I. 44/2001. Dall analisi delle entrate e delle spese effettuate è stata rispettata la coerenza tra obiettivi, spese sostenute e risultati attesi. Efficacia, Efficienza ed Economicità nell attuazione delle attività e dei progetti sono state perseguite mediante la puntuale ricerca di soluzioni che costituissero un vantaggio per l Amministrazione e che consentissero il raggiungimento degli obiettivi previsti dal Programma Annuale Per quanto riguarda il dettaglio della documentazione contabile si rimandaa agli allegati tecnici predisposti dalla D.S.G.A. Gattico, 14 marzo