PROFIS - Gestione Bilanci. Redazione documenti di bilancio

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1 PROFIS - Gestione Bilanci Redazione documenti di bilancio

2 Introduzione La Redazione Documenti di Bilancio consente di eseguire la redazione, gestione, ed il deposito di tutti i documenti collegati al Bilancio. Le fasi di lavoro della redazione di un documento di bilancio sono così schematizzabili: Deposito Bilancio Dati Bilancio Creazione Documento (Guidata-Semplificata Manuale) Redazione Documento Stampa Documento/ Fascicolo

3 Architettura del documento - Definizione Ogni documento o modello di documento si compone degli elementi dinamici che ne definiscono la struttura: TABELLE DATI FORMULARI VARIABILI SEZIONI E SOTTOSEZIONI DOCUMENTO O MODELLO

4 Struttura del documento - Definizione Definire la struttura di un documento significa pertanto: definire le sezioni e le sotto sezioni in cui il documento si articola; per le sezioni definite, stabilire eventuali criteri di esistenza (verranno utilizzati nel caso di creazione guidata o semplificata del documento); definire, per ogni sezione, i formulari e le tabelle dati da utilizzare.

5 La creazione di un documento Creazione guidata/semplificata/manuale

6 Creazione semplificata La procedura di creazione semplificata partirà in automatico con la risoluzione degli automatismi e la conseguente creazione del documento richiesto. Gli elementi cui sono associati criteri di esistenza che non potranno essere risolti in automatico dalla procedura (quesiti manuali) verranno comunque riportati sul documento Dovrà essere cura dell'operatore eliminare eventuali elementi non pertinenti.

7 Creazione guidata documenti La modalità di creazione guidata del documento sfrutta tutti gli automatismi predisposti dalla procedura, richiedendo una minima interazione da parte dell'utente. Nello step "Valutazione bookmarks" valutate quali elementi (sezioni, formulari, tabelle dati) riportare sul documento di destinazione. Sulla base della risposta data, l elemento viene mantenuto o eliminato dal documento Se l'utente non risponde, l elemento verrà comunque mantenuto.

8 Creazione manuale La creazione manuale non prevede nessun automatismo, TUTTI gli interventi sono demandati all'operatore sul documento. Il documento che verrà creato infatti, è un documento dove l'operatore dovrà gestire tutti gli elementi.

9 Creazione guidata/semplificata/manuale Derivazione da esercizio precedente Utilizzando la funzione di derivazione da esercizio precedente, l'origine dei dati può essere: un modello oppure un documento dell'anno precedente. La derivazione da esercizio precedente è consentita quando per il documento in elaborazione esiste il prospetto di confronto.

10 INCOLLA SPECIALE Editazione documento: Interfaccia word File system e precauzioni La redazione documentale del prodotto genera, sia per i modelli che per i documenti, dei file Word (estensione ".DOC") salvati nella direttiva base La direttiva non è personalizzabile. Non modificare i file prodotti dalla procedura direttamente da file system Il rischio è quello di generare disallineamenti tra il documento stesso e la base dati, con conseguenti malfunzionamenti della procedura. Per il documento Bilancio XBRL inoltre, compromette la corretta generazione del file XBRL oggetto di deposito.

11 INCOLLA SPECIALE Editazione documento: Interfaccia word Non si deve quindi mai intervenire manualmente sul documento ma intervenire attraverso comandi della procedura Bookmarks Gli elementi attivi del documento (variabili, sezioni, tabelle dati, formulari) vengono collocati nel documento Word sottoforma di bookmarks ("segnalibri") e mostrati tra parentesi quadre. Parentesi quadre e colori di sfondo vengono naturalmente eliminati in sede di stampa o ad avvenuta decodifica dell'elemento. <Nuovo>: consente l'inserimento di una nuova sezione; sezione XBRL (per il solo tipo documento 12 - Bilancio XBRL); tabella dati; formulario; variabile nel documento.

12 INCOLLA SPECIALE Incolla speciale La funzione è presente in: Gestione Documenti Gestione Modelli Consente di incollare ed aggiornare gli elementi attivi (sezioni, variabili, tabelle dati, formulari e frasi) copiati da un altro documento/modello anche appartenente ad una ditta diversa. Utile quando la struttura e il contenuto di un documento elaborato per una ditta, sono utilizzabili anche per altre ditte; partendo da questo documento è possibile generare altri documenti appartenenti a ditte diverse

13 Novità : Revisione Interfaccia e nuove logiche funzionali

14 Novità :Revisione Videata Creazione Guidata

15 Novità : Revisione Videata Creazione Guidata

16 Il documento "Bilancio XBRL" Gestione Bilanci Avvertenza. Il materiale qui disponibile è riservato al solo uso dei Partner e Utenti SISTEMI, ne è quindi vietata la diffusione o la duplicazione. SISTEMI può modificare i contenuti e le specifiche tecniche di prodotto in qualunque momento, senza essere vincolata ai contenuti qui riportati. Tutti i nomi contenuti nella pubblicazione sono fittizi e ogni riferimento a nomi ed indirizzi è puramente casuale.

17 Il documento "Bilancio XBRL": Fasi del processo Il processo di creazione e deposito del bilancio XBRL, comprensivo di Prospetto, Rendiconto Finanziario e Nota integrativa, si esplicita nelle seguenti fasi: 1. acquisizione situazione contabile e creazione Prospetto di bilancio con schemi XS01_O e XS01_A 2. creazione del documento "Bilancio XBRL" (comprensivo di Prospetto, Rendiconto finanziario e Nota integrativa) 3. generazione e validazione del file XBRL: la generazione del file XBRL richiede versioni di MS-Word uguali o superiori a creazione del fascicolo di bilancio e deposito pratica di bilancio. Consultate la scheda "Avvertenze compilazione"

18 Il documento "Bilancio XBRL" La gestione del documento "Bilancio XBRL" è più guidata e maggiormente controllata rispetto a quelle presenti nella gestione degli altri documenti. Questa gestione controllata nasce dalla necessità di rispettare la struttura fissa obbligatoria prevista dalla normativa, al fine consentire una corretta generazione del file XBRL.

19 Documento " Bilancio XBRL" - Gestione Le disposizioni normative prevedono: struttura documento fissa: i paragrafi del documento (sezioni) non possono essere modificati o implementati; tabelle dati fisse: non è possibile fare personalizzazioni alla struttura (es.: inserimento, eliminazione colonne); sezioni "Introduzione" e "Commento" libere: i paragrafi introduzione e commento sono lasciati alla libera compilazione da parte dell'utente.. i dati anagrafici richiesti sono fissi e la gestione deve avvenire mediante l'apposita gestione "Dati anagrafici richiamabile dal tasto funzione <XBRL>: Gestione Documento Bilancio XBRL

20 Aggiungere una sezione nel documento "Bilancio XBRL" Le sezioni non generate direttamente dalla creazione del documento, possono essere aggiunte tramite le seguenti funzioni: Drag&Drop dall'albero Tasto funzione nuovo dalla gestione. Poiché le disposizioni normative prevedono che la struttura del documento sia fissa, le sezioni aggiunte vengono automaticamente collocate nella posizione stabilita dalla struttura del modello: non è possibile collocare le "sezioni" in posizioni diverse da quelle stabilite dalla struttura del modello. Con il bottone <NUOVO> in editazione del documento è possibile inserire sezioni XBRL Formulari commenti e tabelle.

21 Aggiungere una sezione nel documento "Bilancio XBRL" "Nuovo" - "Sezione"

22 Le tabelle dati XBRL Ecco l'elenco completo delle tabelle XBRL, con indicazione della rilevanza, della tassonomia per cui sono valide e del metodo di derivazione: TabelleDatiXBRL Di seguito si riportano le logiche seguite dalla procedura per le tabelle XBRL di cui Sistemi fornisce una derivazione automatica dei dati: LogicheDerivazioneTabelleXBRL Si riportano inoltre le logiche adottate dalla procedura per le tabelle XBRL di cui Sistemi fornisce la funzione di derivazione dati da esercizio precedente: DerivazioneTabelleEsercizioPrecedente

23 Le tabelle dati XBRL Anche per le tabelle dati non è possibile effettuare modifiche direttamente sul documento, ma è necessario posizionarsi con il cursore sulla tabella e richiamare la gestione della tabella. Tasto funzione <Gestione> Come per le sezioni, l'inserimento di una tabella dati XBRL può avvenire mediante drag&drop oppure dalla funzione <Nuovo>. L'eliminazione della tabella deve anch'essa avvenire mediante l'apposita funzione "Elimina singolo elemento" richiamabile dal tasto funzione <Utilità>.

24 Le tabelle dati XBRL: Stato Patrimoniale e Conto Economico A partire dalla tassonomia , per le tabelle XBRL: Stato Patrimoniale Conto Economico E prevista la possibilità di inserire delle note in corrispondenza degli importi riferiti all'esercizio corrente e/o precedente, utilizzando il bottone <Note piè di pagina> direttamente in gestione tabella. Le note così inserite saranno: visualizzate al fondo della tabella in cui sono state inserite; riportate nel file XBRL e visualizzate dal servizio TEBENI.

25 GESTIONE MICROIMPRESE Per gestire la creazione del prospetto di bilancio e dei relativi documenti ai fini del deposito presso il Registro delle Imprese è necessario: creare il prospetto di bilancio con schema abbreviato. verificare che nel prospetto di bilancio così creato non siano presenti voci non rilevanti per le micro-imprese (per visualizzarle è necessario personalizzare la griglia con la colonna "No Micro".) creare i documenti di bilancio selezionando l'opzione "Documento valido per microimprese".

26 Il documento "Bilancio XBRL" Tassonomia 2018 Le principali novità della nuova versione di tassonomia riguardano l'introduzione:. nella sezione Nota Integrativa, parte iniziale, di nuove sezioni XBRL per consentire una migliore esposizione delle informazioni introduttive, quali ad esempio i principi di redazione e i criteri di valutazione;. nelle sezioni Nota integrativa, altre informazioni e Bilancio micro, altre informazioni, di nuove sezioni per esporre le informazioni relative alle cooperative e ai contributi ricevuti dalle PA. Bilancio Consolidato La versione della tassonomia prevede la redazione del prospetto di bilancio e del rendiconto finanziario in formato XBRL, mentre la nota Integrativa continua ad essere redatta in formato PDF/A.

27 Il documento "Bilancio XBRL" Tassonomia 2018 Nuova Informativa sulle Somme incassate dalla Pubblica Amministrazione Come reperire le informazioni relative alle somme incassate dalla Pubblica amministrazione da Servizi contabili Funzione Stampa scadenzario presente nel menu: "Gestione Partite>Stampe" filtrando i clienti con soggetto FTE "Pubblica amministrazione" o effettuando la selezione multipla dei tipi documento relativi alla fattura con IVA in sospeso ed allo Split Payment art. 17-ter DPR 633/72. L'elaborato può essere utilizzato per fornire le relative informazioni nella sezione "Informazioni ex art. 1, comma 125, della legge 4 agosto 2017 n.124" prevista nei documenti "Bilancio XBRL" (valido per tassonomia 2018) e "Nota Integrativa" (quest'ultima per tutti i soggetti non obbligati al deposito del bilancio in formato XBRL).

28 Tassonomia 2018: Modelli Standard Con il rilascio su InfoPROFIS del 21/12/2018 sono stati distribuiti i modelli standard Bilancio XBRL validi per la tassonomia : 33 - Bilancio XBRL 34 - Bilancio XBRL (con formulari e tabelle dati) 35 - Bilancio XBRL - Microimprese 36 - Bilancio XBRL (con formulari e tabelle dati) Microimprese. Con la è stato rilasciato nuovo modello standard "37 - Bilancio XBRL (testo fisso)" con tutti i formulari in chiaro e adeguati i modelli standard relativi a: o Nota Integrativa o Relazione sulla gestione o Relazione dell'organo di controllo