Corrispettivi Giornalieri Grafici

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1 HELP DESK Nota Salvatempo 0043 MODULO FISCALE Corrispettivi Giornalieri Grafici Quando serve Per la registrazione dei corrispettivi a partire dall'esercizio IVA La normativa Novità Nessuna normativa di riferimento. Nuova funzionalità. In questo documento: 1. Introduzione 2. Accesso alla funzione 3. Parametrizzazione 4. Inserimento dati 5. Manutenzione 6. Funzioni Disponibili Descrizioni, valori, conti utilizzati all interno del documento sono esclusivamente a titolo esemplificativo; è cura dell utente valutarne il corretto riferimento. 1. Introduzione Nuova modalità di caricamento dei Corrispettivi Giornalieri a calendario, attiva a partire dall esercizio IVA 2015 in sostituzione di quella attuale che potrà essere utilizzata esclusivamente fino all esercizio IVA Principali Caratteristiche Stessa scelta di menù, con la medesima maschera sia in inserimento che in manutenzione dei movimenti. Stessa maschera sia per i corrispettivi a scorporo che in ventilazione. Stessa maschera sia per le imprese in contabilità ordinaria che semplificata. Per il medesimo giorno e per la medesima aliquota IVA, si possono indicare più conti di ricavo in relazione alle diverse tipologie di cessione effettuate. Per le aziende che utilizzano i centri di costo/multipunto, per il medesimo giorno, per la medesima aliquota IVA, per il medesimo conto di ricavo si possono indicare più centri di costo/multipunto in relazione alle diverse tipologie di cessione effettuate. In contabilità ordinaria, per ciascun giorno, si può ripartire l incasso giornaliero tra più conti patrimoniali di credito (Cassa, Bancomat, Carte di Credito, Buoni Pasto, ecc.) e generare così anche il giroconto automatico. Rispetto alla versione precedente, si possono gestire più di 4 colonne per l'inserimento/manutenzione dei dati. 2. Accesso alla funzione Scelta di menu Percorso CONTABILE 11/12. Ordinaria/Semplificata 01. Elaborazioni Giornaliere 01. Prima Nota L'accesso alla funzione avviene dalla scelta "CG Corrispettivi Giornalieri" del menù "Gestione Dati" della Prima Nota dei moduli contabili. Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati La verifica della corrispondenza tra risultato ottenuto e quello desiderato è a cura dell operatore UR Pag. 1/8

2 Nuova maschera di inserimento visualizzata: 3. Parametrizzazione La procedura utilizza tre tabelle di parametrizzazione da compilare. Le tabelle vengono memorizzate distintamente per azienda, per ogni esercizio IVA e per ogni causale utilizzata. Le tabelle sono: Parametri Giornalieri, con i giorni lavorativi della settimana Codici IVA e Conto di ricavo ad essi correlati, relativi alla tipologia di cessione effettuata Conti di credito relativi alle modalità di incasso utilizzate (gestibile solo in Contabilità Ordinaria) Per ogni azienda, al primo accesso alla nuova scelta, la procedura esegue la compilazione delle tabelle in modo automatico sulla base delle registrazioni dei corrispettivi presenti nel corso dell esercizio IVA L'avvenuta compilazione viene evidenziata dall avviso: Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 2/8

3 Per accedere alla tabelle, utilizzare il bottone "Consultazione parametri" o il tasto funzione in corrispondenza del campo <Causale>: Sezione Parametri Giornalieri In questa sezione si possono indicare i giorni di apertura e di chiusura settimanali, in questo modo risultano imputabili nel calendario solo i giorni selezionati attraverso il segno di spunta. È possibile in qualsiasi momento variare, anche temporaneamente, i giorni selezionati nella tabella: la variazione influisce sia sulle nuove mensilità che su quelle già inseriti ed in ogni caso, i corrispettivi già inseriti in giorni poi divenuti di chiusura, saranno comunque visibili e saranno di nuovo accessibili ripristinando in tabella i corrispondenti giorni di apertura. Sezione CONTI DI RICAVO Indicando, in corrispondenza di ciascuna aliquota IVA un conto di ricavo, la procedura contabilizzerà su questi conti i diversi incassi (ovvero parte imponibile dello stesso). A ciascuna riga della tabella corrisponderà una specifica colonna del calendario giornaliero. Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 3/8

4 È altresì possibile indicare più volte il medesimo Codice IVA indicando un diverso conto di ricavo, qualora si effettuino cessioni di tipologia diversa, soggette alla medesima aliquota IVA, così come è possibile per ogni Codice IVA indicare ulteriori righi per distinguere registrazioni su quarti livelli e/o centri di costo differenziati. Le colonne Liv.4 e CdC sono visualizzate esclusivamente se le rispettive gestioni di Quarto Livello e di Centro di Costo, risultano attive. Sezione CONTI DI CREDITO La compilazione del primo rigo della tabella è obbligatoria in contabilità ordinaria. Nel caso di primo caricamento della tabella, viene proposta la contropartita automatica impostata come Cassa corrispettivi (nel PdC di riferimento è costituita dal conto ). Le modalità operative possibili sono due: Indicazione nella tabella di un solo conto di credito: Indicando nella tabella un solo conto di credito (per esempio la Cassa come unica modalità di pagamento), tutti i corrispettivi registrati verranno imputati a detto conto. Indicazione nella tabella di due o più conti di credito: Indicare sul primo rigo della tabella un conto di credito dello Stato Patrimoniale generico (TRANSITORIO CORRISPETTIVI) e nei righi successivi due o più conti di credito dello Stato Patrimoniale specifici per ciascuno strumento di pagamento utilizzato (carta di credito, bancomat, assegni, ecc ). Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 4/8

5 Questo tipo di parametrizzazione permette di effettuare, tramite una seconda maschera di inserimento, i giroconti dal conto di credito dello Stato Patrimoniale generico ai conti di credito dello Stato Patrimoniale specifici. L utilizzo, anche per alcuni dei righi successivi al primo, di conti di credito specifici di tipo transitorio, si rende necessario in quanto il giorno di valuta di ciascun incasso potrebbe non coincidere con il giorno in cui viene registrato il corrispettivo. Di conseguenza: tramite la seconda maschera di inserimento si registra il giroconto, dal conto di credito generico ai conti di credito specifici, con la data operazione in cui viene registrato il corrispettivo; con l estratto conto della Banca, tramite la Prima Nota Contabile, si potranno a loro volta girocontare i conti di credito specifici di tipo transitorio sui conti di credito definitivi, con la data operazione rilevata dell estratto conto. I nuovi conti proposti sul PdC Imprese, utilizzati anche nelle videate d'esempio, sono: Conto di ricavo RICAVI DA CORRISPETTIVI (DA PERSONALIZZARE) Conto di credito corrispettivi : CREDITO CORRISPETTIVI Conti di credito specifici TRANS. CREDITO INCASSO (DA PERSONALIZZARE) /2/3 CREDITO INCASSO BANCOMAT 1/2/3 I conti che contengono la locuzione (DA PERSONALIZZARE) devono essere utilizzati come riferimento di tutti i conti specifici, relativi alla modalità di incasso adottata dell azienda: Bancomat, Carta di Credito, ecc (vedere esempi precedenti). 4. Inserimento dati Eseguita la parametrizzazione per l'inserimento dei corrispettivi selezionare la causale e successivamente, il mese attraverso il menù a tendina: In presenza di un solo sezionale corrispettivi abilitato sull azienda, viene proposta la griglia di inserimento; se sono presenti più sezionali corrispettivi viene richiesto il codice del sezionale. In base alla parametrizzazione della causale nella sezione CONTO DI RICAVO viene proposta la griglia di inserimento con massimo 4 colonne per volta: Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 5/8

6 In presenza di oltre 4 colonne sono gestite più pagine di inserimento. Alla conferma dell ultimo valore dell'ultimo giorno del mese, viene visualizzata la pagina successiva. La presenza di più pagine è evidenziata dai comandi di selezione e spostamento tra pagine: Inserendo gli importi all'interno della griglia, sono aggiornati automaticamente per ogni riga la colonna ed il prospetto dei totali con lo scorporo dell IVA: Dai pulsanti e o il tasto [Fine] si conferma l inserimento dei dati. Presenza di un solo Conto di Credito In presenza di un solo conto di credito, alla conferma, viene generata in Prima Nota, un operazione per ogni giorno utilizzando come contropartita l'unico conto inserito in tabella: Presenza di più Conti di Credito Funzionalità presente solo in Contabilità Ordinaria. In presenza di più conti nella tabella alla conferma la procedura genera una operazione per ogni giorno utilizzando come contropartita il primo conto della tabella. Successivamente la procedura aprirà una seconda finestra che permetterà il dettaglio della tipologia degli incassi. inserendo un valore in una cella la procedura proporrà nella cella successiva il residuo calcolato rispetto al totale esposto nella prima colonna. Ovviamente è possibile lasciare a ZERO il valore di una cella. Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 6/8

7 Anche questa finestra si può confermare in qualsiasi momento con i pulsanti e o il tasto <Fine>. In Prima Nota, per ogni giorno, viene creato un movimento contabile di giroconto: Se in fase di suddivisione dell'importo giornaliero si inseriscono importi non in quadratura, viene segnalata l'anomalia con l avviso che si è imputato un dettaglio superiore o inferiore al totale giornaliero: 5. Manutenzione Dalla medesima funzione di caricamento può essere eseguita la manutenzione dei corrispettivi. All accesso, dopo la selezione del mese, la procedura ricostruisce il calendario in modo dinamico, sia sulla base dei dati di ciascun movimento registrato nel mese indicato, sia sulla base delle tabelle di parametrizzazione memorizzate. E' possibile la modifica o la cancellazione di qualsiasi dato proposto. In presenza di più conti di credito alla conferma della finestra con i corrispettivi si apre una finestra di Giroconto Incassi con i dati inseriti in precedenza, anche in questo caso con la possibilità di modificare qualsiasi dato. E' stata inibita la manutenzione dei movimenti (sia dei corrispettivi che degli eventuali giroconti contabili) dalla funzione "MP Manutenzione Prima Nota ed in caso di eventuale utilizzo della funzione, viene visualizzato il messaggio: Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 7/8

8 6. Funzioni Disponibili In fase di registrazione/manutenzione sono attive su tutti i campi della griglia delle funzioni (già presenti nella vecchia gestione) richiamabili con i tasti funzione. Utilizzando il tasto funzione viene visualizzata la scheda contabile del sottoconto di ricavo della colonna dove si è posizionati: Utilizzando il tasto funzione. viene impostato a zero il valore del corrispettivo, evidenziando il campo (con il colore BLU). In questo modo il corrispettivo a Zero viene annotato nei registri IVA / contabile ed evidenziato anche in fase di stampa dei registri stessi: Utilizzando il tasto funzione dell'imposta della cella, con possibilità di modifica: viene aperta una finestra con il calcolo Utilizzando il tasto funzione si accede al campo <Annotazioni> della riga corrispondente dove è possibile inserire annotazioni o richiamare quelle precedentemente impostate:.. Attraverso il tasto funzione F1 o il pulsante riassume le funzionalità attive. è richiamabile l'help funzione tasti che Wolters Kluwer Italia Tutti i diritti sono riservati UR Pag. 8/8