Matrice Excel Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente

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1 Matrice Excel Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente L'acquisto di un immobile comporta un impegno finanziario notevole e non sempre è possibile disporre della somma di denaro sufficiente a soddisfare questa esigenza. Può così rendersi necessario ricorrere ad un mutuo immobiliare. Il mutuo è la modalità più frequentemente utilizzata per reperire il denaro necessario all acquisto di un immobile. Se si decide di sottoscrivere un mutuo ci si rivolge a una banca (o ad un altro intermediario finanziario autorizzato) che anticipa il capitale necessario all acquisto successivamente rimborsato per mezzo di un certo numero di rate periodiche in una prospettiva di lungo periodo. Il rimborso del capitale e degli interessi maturati avviene secondo un piano, detto Piano di Ammortamento delle somme date a prestito, una sorta di piano di rimborso del prestito avuto con una descrizione dettagliata di tutte le rate e della ripartizione per ogni rata della quota capitale e della quota interessi restituita. Il mutuo a tasso fisso è il tipo di mutuo più diffuso tra gli acquirenti di immobili pubblici; questi, essendo normalmente titolari di un reddito fisso, trovano in questa soluzione una certa tranquillità. Per chi è titolare di un reddito fisso è infatti molto importante conoscere esattamente l'entità degli oneri futuri. Nel mutuo a tasso fisso non ci sono sorprese perché si conosce l ammontare complessivo del debito e delle singole rate con evidenti benefici sul piano della gestione della propria disponibilità. Il tasso fissato all'inizio resta costante per tutta la durata del mutuo indipendentemente dall'andamento dei tassi di mercato e delle oscillazioni dei mercati finanziari. Quindi, poiché il tasso è fisso, anche l'importo della rata resta fisso per tutta la durata. Poiché il reddito fisso normalmente è percepito mensilmente, il mutuo generalmente viene richiesto con pagamento della rata mensile. Se la scadenza del pagamento della rata è fissata all inizio di un intervallo di tempo la rata è anticipata se è fissata al termine di un intervallo la rata è posticipata. In realtà un mutuo con pagamento anticipato della rata è un finanziamento di un importo inferiore del valore della rata stessa, ferme le altre condizioni. Infatti se si analizza il piano di ammortamento di un mutuo con pagamento anticipato della rata si può facilmente verificare che la prima rata e' interamente capitale e non interessi. Nei mutui a tasso fisso e a rata costante gli elementi da considerare sono 3: l importo mutuato, il tasso di interesse e la durata del mutuo. Collegandosi al sito web (Figura I) nella pagina dedicata alle Tariffe nella Sezione Calcola la tua rata di mutuo e il piano di ammortamento (Figura II) l utente potrà calcolare la propria rata ideale di mutuo (sulla base della spesa massima sostenibile in base alle proprie entrate e sulla base della condizioni offerte dagli Istituti di Credito) in base alle informazioni che si

2 hanno a disposizione: Importo del Finanziamento, Tasso di interesse o Durata del Finanziamento (Figura III). Le Matrici a disposizione dell utente per calcolare la propria rata ideale di mutuo sono le seguenti, distinte sulla base dell informazione scelta dall utente: 1. Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente; 2. Calcolo rata con TASSO DI INTERESSE determinato dall'utente; 3. Calcolo rata con DURATA DEL FINANZIAMENTO determinata dall'utente. Figura I Home page sito ASNODIM

3 Figura II Pagina Tariffe Sezione Calcola la tua rata di Mutuo e il piano di ammortamento Figura III Scelta matrice Excel in base all informazione a disposizione dell utente L utente, una volta scelta la matrice per calcolare la propria rata di mutuo ed individuata quindi la propria rata ideale in base alle informazioni a Sua disposizione, potrà definire il proprio piano di

4 ammortamento (per periodicità della rata Mensile, Bimestrale, Trimestrale, Quadrimestrale, Semestrale o Annuale ) e calcolare la detrazione di imposta spettante (Figura IV). La periodicità del mutuo si definisce inserendo il numero delle rate che si devono pagare ogni anno. Per i mutui con rata mensile il numero delle rate è 12, per i mutui con rata bimestrale il numero delle rate è 6, per i mutui con rata trimestrale il numero delle rate è 4, per i mutui con rata quadrimestrale il numero delle rate è 3, per i mutui con rata semestrale il numero delle rate è 2, per i mutui con rata annuale il numero delle rate è 1. Figura IV Scelta matrice Excel per definire il piano di ammortamento e la detrazione di imposta

5 È utile precisare che il mutuo ideale non è quello con il tasso più basso, ma quello che meglio risponde alle proprie esigenze reddituali e alla propria predisposizione. Naturalmente, maggiore sarà la durata degli anni di mutuo, più basso sarà l importo della rata che periodicamente si dovrà versare. Per verificare se i dati di un mutuo a rata costante e con tasso annuo di interesse fisso corrispondono si devono eseguire le seguenti operazioni : 1. Sviluppare con quei dati il piano di ammortamento; 2. Verificare se la rata periodica è sempre uguale; 3. Verificare se la somma della quota capitale di tutte le rate è pari al capitale ricevuto in finanziamento; 4. Verificare se la quota interessi di ciascun periodo corrisponde all applicazione del tasso di interesse annuo applicato al finanziamento diviso per il numero delle rate in un anno sul capitale che deve essere ancora corrisposto prima del pagamento di ciascuna rata. Se i quattro punti elencati sopra sono verificati il piano di ammortamento e corretto ed i dati corrispondono. L utente quindi scaricando la prima matrice Excel potrà determinare la rata costante di mutuo sulla base dell informazione a sua disposizione (ad esempio l Importo del Finanziamento) (Figura VI) e una volta scelta la rata ideale potrà avere, attraverso la seconda matrice, la possibilità di sviluppare il piano di ammortamento completo in funzione dei dati inseriti (Figura VII), verificando inoltre ciascuna delle quattro condizioni elencate precedentemente. Sono state utilizzate le funzioni di calcolo di Excel e le funzioni di calcolo dell interesse semplice per verificare il punto 4, per ogni rata di ciascun mutuo calcolato.

6 Figura VI Matrice Excel Calcolo Rata (Es. Importo del Finanziamento predeterminato dall utente) Figura VII Matrice Excel Definizione del piano di ammortamento e calcolo della detrazione di imposta (Es. periodicità rata Mensile)

7 Esempio Supponiamo che l utente conosca esattamente l importo di mutuo a lui necessario per poter acquistare una casa e pagare la parcella notarile, con le imposte e gli altri oneri. Sulla base di tale capitale l utente potrà rivolgersi ai diversi Istituti di credito per acquisire le condizioni applicate da ciascuno e quindi conoscere il tasso di interesse applicato per un finanziamento di una certa durata. Sulla base di questa indagine di mercato l utente potrà compilare la matrice e valutare la rata più conveniente in relazione ad una durata ed un tasso di interesse compresi tra un minimo e un massimo. Potrà anche verificare le informazioni acquisite. Potrà cioè verificare se con un dato tasso di interesse, capitale mutuato, durata del finanziamento, periodicità della rata corrisponde il valore della rata. Ipotizziamo che l utente conosca esattamente il capitale totale necessario per l acquisto della sua casa e per il pagamento della parcella del Notaio (scelga quindi la matrice Excel Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente) e che tale importo sia pari a euro ,00. Supponiamo che l utente intenda accendere un mutuo per circa 20 anni e che il tasso di interesse applicato dai vari Istituti di Credito contattati è mediamente del 4,00%. Per poter valutare la rata massima sostenibile in base alle proprie entrate, l utente dovrà impostare il tasso di interesse iniziale ( Interessi iniziali ) in modo tale da poter visualizzare un intervallo di tassi di interessi che comprende più o meno il 4,00% e fissare gli anni di durata del mutuo ( Anno di partenza ) in modo da visualizzare un intervallo temporale che contiene più o meno 20 anni (l utente potrà ad esempio impostare a 3,50 il valore dell Interesse iniziale e l Incremento del tasso di interesse a 0,05 ed a 15 anni l Anno di partenza considerando che l incremento degli anni è sempre di un anno). Impostando tutti i dati sulla matrice Excel l utente potrà valutare, noto un capitale mutuato, la sua rata ideale di mutuo in relazione alla sua spesa massima sostenibile scegliendola in un determinato range di rate in relazione ad anni e tassi di interesse compresi tra un minimo ed un massimo (Figura A).

8 Figura A Range di rate in relazione ad anni e tassi interesse compresi tra min e max Nell esempio considerato l utente sceglierà la rata pari ad euro 908,970 corrispondente ad un mutuo di durata di anni 20 al tasso di interesse del 4,00%, poiché ad esempio tale importo corrisponde alla sua spesa massima sostenibile in base alle proprie entrate (Figura B).

9 Figura B Scelta rata ideale L utente, scelta la sua rata di mutuo ideale, potrà di sviluppare il piano di ammortamento completo in funzione dei dati inseriti (Figura C).

10 Figura C Sviluppo piano ammortamento in base ai dati inseriti Per controllare se i dati del mutuo a rata costante e con tasso annuo di interesse fisso corrispondono, l utente dovrà verificare se nella matrice del calcolo del piano di ammortamento la rata periodica è sempre uguale, se la somma della quota capitale di tutte le rate è pari al capitale ricevuto in finanziamento e se la quota interessi di ciascun periodo corrisponde all applicazione del tasso di interesse annuo applicato al finanziamento diviso per il numero delle rate in un anno sul capitale che deve essere ancora corrisposto prima del pagamento di ciascuna rata. Se questi quattro punti sono verificati il piano di ammortamento e corretto ed i dati corrispondono. Nell esempio di un mutuo di ,00 al tasso di interesse del 4,00%, di durata di 20 anni l utente dovrà verificare se la rata periodica è sempre pari ad euro 908,97 (Figura D), se la somma della quota capitale di tutte le rate è pari al capitale ricevuto in finanziamento (Figura E) e se la quota interessi di ciascun periodo corrisponde all applicazione del tasso di interesse annuo (4,00%) applicato al finanziamento diviso per il numero delle rate in un anno (n 12 rate) sul capitale che deve essere ancora corrisposto prima del pagamento di ciascuna rata (Figura F).

11 Figura D Verifica rata periodica Figura E Verifica somma della quota capitale di tutte le rate

12 Figura F Verifica corrispondenza Quota interessi di periodo con Calcolo interessi periodo

13 Guida alla compilazione della Matrice Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente : Collegandosi al sito web nella pagina dedicata alle Tariffe cliccando con il tasto sinistro del mouse nella Sezione Calcola la tua rata di mutuo e il piano di ammortamento (Figura n. 1), l utente che conosce l ammontare del Capitale da finanziare cliccando sulla matrice Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente, (Figura n. 2) potrà determinare la sua rata ideale di mutuo (sulla base della spesa massima sostenibile in base alle proprie entrate e sulla base della condizioni offerte dagli Istituti di Credito). Figura n. 1 Pagina Tariffe Sezione Calcola la tua rata di Mutuo e il piano di ammortamento

14 Figura n. 2 Scelta matrice Excel Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall utente Cliccando sulla matrice Excel Calcolo rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente il sistema aprirà automaticamente una matrice di lavoro Excel su cui l utente può lavorare direttamente inserendo i dati relativi al proprio mutuo, con la possibilità di salvare il risultato ottenuto (Figura n. 3).

15 Figura n. 3 Matrice Excel Calcolo Rata con IMPORTO DEL FINANZIAMENTO determinato dall'utente La parte superiore della schermata vista nella Figura 3 permette all utente di inserire tutte le informazioni necessarie al sistema per calcolare la rata di mutuo ideale (Figura n. 4). Figura n. 4 Parte della matrice su cui lavora l utente Questa sezione è composta dai seguenti dati: 1. CAPITALE FINANZIAMENTO. L utente dovrà inserire l importo del mutuo di cui necessita nella cella posta alla sinistra della dicitura Capitale finanziamento.

16 Esempio: Se l importo del finanziamento necessario per l acquisto di una casa è pari ad euro ,00 l utente dovrà inserire la cifra ,00 a sinistra della cella Capitale finanziamento (Figura n. 5). Figura n. 5 Inserimento Capitale finanziamento 2. INTERESSI INIZIALI. L utente dovrà inserire un tasso di interesse iniziale tale da poter visualizzare un intervallo di tassi di interesse che comprenda più o meno quello che gli verrà applicato in media dalle Banche contattate nella cella posta alla sinistra della dicitura Interessi iniziali. Esempio: Se, dopo aver contattato vari Istituti di Credito, il tasso di interesse applicato dalle Banche è in media del 4,50%, l utente dovrà inserire ad esempio la cifra 4,00 senza il simbolo percentuale (%) in modo tale da poter visualizzare un intervallo che comprenda più o meno il 4,50% (Figura n. 6). Figura n. 6 Inserimento Tasso interesse 3. INCREMENTO. L utente, per poter valutare la sua rata di mutuo ideale, dovrà inserire l incremento del tasso di interesse scelto nella cella posta alla sinistra della dicitura Incremento. Esempio: Se l incremento del tasso di interesse scelto per la propria valutazione è 0,05 l utente dovrà inserire la cifra 0,05 a sinistra della cella Incremento (Figura n. 7).

17 Figura n. 7 Inserimento Incremento 4. PAGAMENTO. L utente dovrà inserire se il pagamento della rata di mutuo è anticipato o posticipato (cioè in relazione al fatto se il pagamento di ciascuna rata venga effettuato all inizio o alla fine del periodo corrispondente alla rata) inserendo rispettivamente 1 o 0 nella cella posta alla sinistra della dicitura Pagamento anticipato (1) Posticipato (0). Esempio: Se il pagamento della rata è posticipato l utente dovrà inserire la cifra 0 (Figura n. 8). Figura n. 8 Inserimento Tipo Pagamento 5. NUMERO DI RATE IN UN ANNO. L utente dovrà inserire il numero delle rate in un anno nella cella posta a sinistra della dicitura Numero di rate in un anno in relazione alla periodicità del pagamento della stessa rata (mensile, bimestrale, trimestrale, semestrale o annuale): Se mensile il numero di rate in un anno è pari a 12; Se bimestrale il numero di rate in un anno è pari a 6; Se trimestrale il numero di rate in un anno è pari a 4; Se semestrale il numero di rate in un anno è pari a 2; Se annuale il numero di rate in un anno è pari a 1. Esempio: Se il pagamento della rata è mensile l utente dovrà inserire la cifra 12 a sinistra della cella Numero di rate in un anno (Figura n. 9).

18 Figura n. 9 Inserimento Numero di rate in un anno 6. ANNO DI PARTENZA. L utente dovrà inserire, a sinistra della cella Anno di partenza, il numero degli anni di durata del mutuo da cui partire per valutare la propria rata ideale dato un capitale ed un intervallo di tassi di interesse Esempio: Se l utente vuole valutare se prendere un mutuo a 20 anni potrà indicare ad esempio la cifra 16 a sinistra della cella Numero di rate in un anno (Figura n. 10). Figura n. 10 Inserimento Anno di partenza Una volta inseriti tutti i dati il sistema indicherà automaticamente nella matrice la rata costante per un finanziamento con capitale predeterminato dall'utente in relazione ad anni e tassi di interesse compresi tra un minimo e un massimo. L utente potrà valutare a colpo d occhio, dato un ammontare di finanziamento e considerando le condizioni offertegli dai vari Istituti di Credito contattati (tassi di interesse ed anni di durata del mutuo), la rata ideale in base alle sue disponibilità (Figura 11).

19 Figura n. 11 Risultato dati inseriti Una volta scelta la rata ideale l utente potrà sviluppare il piano di ammortamento completo in funzione dei dati inseriti utilizzando la matrice Excel per la definizione del piano di ammortamento e calcolo della detrazione di imposta scegliendola in relazione alla periodicità della rata se Mensile, Bimestrale, Trimestrale, Quadrimestrale, Semestrale o Annuale. Nell esempio considerato l utente verificherà il proprio mutuo scegliendo la matrice Excel MENSILE (Figura 12).

20 Figura n. 12 Scelta matrice Excel MENSILE per definire il piano di ammortamento e la detrazione di imposta