NUOVA DETRAZIONE DELL IVA (ART 19, c.1, D.P.R. 633/1972) UTENTI E.SOLVER ed ENOLOGIA

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1 NUOVA DETRAZIONE DELL IVA (ART 19, c.1, D.P.R. 633/1972) UTENTI E.SOLVER ed ENOLOGIA SOMMARIO: 1) Impatto sula procedura 2) Cosa fare dopo l aggiornamento 3) Configurazione nuovo conto sul piano dei conti 4) Configurazione nuovo registro iva 5) Documenti registrati prima dell aggiornamento 6) Flusso operativo 1) IMPATTO SULLA PROCEDURA Per gestire correttamente la registrazione dei documenti rilevanti ai fini della nuova normativa sulla detrazione dell'iva, è stato previsto sulle procedure gestionali l'utilizzo di un REGISTRO specifico, identificato da specifica opzione "Documenti con detrazione in Dichiaraz. IVA anno prec. (art. 19, c.1, DPR 633/72)". L'utilizzo del registro specifico consente di: considerare correttamente i documenti nei vari adempimenti IVA, ovvero: o escluderli dalla liquidazione IVA periodica o includerli nella dichiarazione annuale IVA relativa all'anno in cui è sorto il diritto alla detrazione rilevare contabilmente l'iva in un conto IVA specifico. 2) COSA FARE DOPO L AGGIORNAMENTO 2.a Configurare il piano dei conti Sistemi consiglia il nuovo conto: IVA a credito detraibile in dichiarazione art. 19, c.1 DPR 633/72 PIANO DEI CONTI STANDARD: Voce di menu: Configurazione Sistema contabile normativo Tabelle contabili - Piani dei conti standard Gestione piano dei conti utente Pag: 1

2 Chi utilizza un piano dei conti standard, se ha installato prima l aggiornamento del gestionale e poi l aggiornamento di EDF si troverà il nuovo conto e le nuove voci contabili in automatico. In alternativa è possibile procedere manualmente a crearlo e configurarlo come per i piani dei conti correlati (vedi paragrafo successivo) PIANO DEI CONTI CORRELATO: Voce di menu: Configurazione Sistema contabile normativo Tabelle contabili - Piani dei conti correlati Gestione piano dei conti utente Chi utilizza un piano dei conti personalizzato (tecnicamente prende il nome di Piano dei conti correlato ) o vuole procedere a mano alla configurazione del piano dei conti standard, deve creare il nuovo conto con le solite modalità, poi spostarsi nella linguetta voci contabili e inserire questo nuovo conto sulle voci contabili: IVA credito detraibile in Dichiar.IVA anno prec. (FT) IVA credito detr. Dichiar.IVA anno prec. (NC ND a) IVA cred.detr.dic.iva anno prec.-vendite(nc ND da) 2.b Configurazione nuovo registro iva Utenti con Esolver/Enologia versione 4.2 Posizionarsi nel menu: Configurazione IVA e intrastat Registri iva Utenti con Esolver versione 4.1 oppure Enologia versione Posizionarsi nel menu: Configurazione Archivi base ditta Contabilità e IVA Registri iva Pag: 2

3 Cliccare sul pulsante, creare un nuovo registro iva acquisti con apposita descrizione. Inserire la spunta su Documenti con detrazione in Dichiaraz. IVA anno prec) e confermare. Spostarsi nella linguetta Documenti previsti e attivare i tipi documenti necessari. Pag: 3

4 3) DOCUMENTI REGISTRATI PRIMA DELL AGGIORNAMENTO Se, prima dell'installazione del presente aggiornamento, avete registrato le fatture di acquisto oggetto della nuova normativa di detrazione dell'iva acquisti sul nuovo registro sezionale specifico, seguendo quanto indicato nella soluzione operativa nella "DS896 - Nuova normativa detrazione fatture di acquisto", dopo aver installato il presente aggiornamento, dovete predisporre gli archivi e seguire il flusso sotto indicato, al fine di ottenere il corretto trattamento ai fini IVA delle registrazioni e di modificare il conto IVA Acquisti utilizzato per la rilevazione contabile del documento. L'Agenzia delle Entrate è intervenuta, con la Circolare , n. 1/E, fornendo alcuni chiarimenti e modificando, in parte, l'interpretazione del DL 50/2017. Secondo l'interpretazione fornita dalla Circolare, diventa rilevante per le fatture d'acquisto la data di ricevimento della fattura. Per questo motivo vi consigliamo di valutare attentamente: La correttezza delle fatture di acquisto registrate sul sezionale specifico Pag: 4 eventuali note credito emesse registrate sul normale sezionale

5 prima dei chiarimenti della Circolare. 4) FLUSSO OPERATIVO 1. Configurate il Piano dei Conti e il registro IVA come da punti precedenti 2. Richiamate in variazione i documenti già registrati per ottenere la rilevazione dell'iva Acquisti sul conto specifico. Su esolver/enologia per ottenere la variazione del conto dell'iva è necessario modificare un qualsiasi dato al fine di far "riscattare" il calcolo dei totali del documento. Potete ad esempio modificare la condizione di pagamento, con il seguente flusso: a. eliminate la condizione presente b. indicate un'altra condizione e fate scattare la decodifica della nuova condizione c. eliminate la nuova condizione e riportate quella di origine d. confermate il documento. 3. Procedete con il caricamento di eventuali altri documenti: sui nuovi documenti sarà automaticamente impostato il nuovo conto per la rilevazione dell'iva Acquisti. Pag: 5